財(cái)務(wù)收支審批制度-預(yù)覽頁
【正文】 用款申請單的，必須先行口頭請示，如同意辦理，事后要進(jìn)行補(bǔ)辦。日常發(fā)生的金額較小的零星開支是否需要報(bào)用款申請單，由財(cái)務(wù)總監(jiān)具體掌握。 嚴(yán)格審批制度，厲行節(jié)約目的，堅(jiān)持效益大于成本的原則。2．公司財(cái)務(wù)部、財(cái)務(wù)人員對(duì)本單位的財(cái)務(wù)收支必須依照國家法規(guī)和制度實(shí)行監(jiān)督。⑵、由政府主管部門自行管理，不套印稅務(wù)機(jī)關(guān)的統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的專業(yè)發(fā)票，如：國有金融、保險(xiǎn)企業(yè)的存貨、匯兌、轉(zhuǎn)賬憑證，保險(xiǎn)憑證；國有郵政、電信企業(yè)的郵票、郵單、話務(wù)、電報(bào)收據(jù)；國有鐵路、民用航空企業(yè)和交通部門、國有公路、水上運(yùn)輸企業(yè)的客票、貨票以及當(dāng)?shù)刎?cái)政部門監(jiān)制在有效期內(nèi)的行政事業(yè)性基金票據(jù)和收款收據(jù)。涂改、挖補(bǔ)、偽造、作廢以及其他不符合稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的發(fā)票不能作為報(bào)銷憑證。d、憑證的“付款單位名稱”必須填寫單位全稱，不能簡寫或漏寫；“品名”欄內(nèi)原則上不能填寫諸如“辦公用品”、“電腦耗材”之類；“數(shù)量”欄內(nèi)不能填寫“一批”，購買物品種類較多時(shí)，可按照上述方式開具，但必須附物品清單，應(yīng)注明物品名稱、計(jì)量單位、數(shù)量、單價(jià)及金額，并加蓋售貨單位公章；合計(jì)的金額大小寫要一致；開票人、開票日期必須填寫完整。h、嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算制度，減少現(xiàn)金流通量，盡量采用銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式付款，收款單位的銀行戶名必須與發(fā)票公章一致，否則不予辦理付款手續(xù)。指工作人員個(gè)人為完成正常的管理、服務(wù)等工作而發(fā)生的各種借款，包括因公出差、進(jìn)修培訓(xùn)、參加會(huì)議、考察調(diào)研等借款。借款單上必須注明借款時(shí)間、事由、金額、借款人和審批人簽字等。（三）、 財(cái)務(wù)報(bào)銷程序要報(bào)銷的單據(jù)事先按照用途大致分為汽車費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品、維修費(fèi)、書籍資料費(fèi)等類別,并填寫相應(yīng)的報(bào)銷單，附上用款申請單，經(jīng)上述簽批手續(xù)后交由財(cái)務(wù)人員，并與財(cái)務(wù)人員當(dāng)面核實(shí)票據(jù)是否符合要求、所支付的金額與報(bào)銷單據(jù)是否相符。（四）、 財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)間安排各管區(qū)、部每月1日9日、11日19日、21日至月份終了的前一天為報(bào)帳時(shí)間，報(bào)帳員在10日、20日和月終必須將開支情況匯總交到財(cái)務(wù)部門。此前發(fā)布的與本制度不一致的規(guī)定以本制度為準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。用一些事情，總會(huì)看清一些人。4. 歲月是無情的，假如你丟給它的是一片空白，它還給你的也是一片空白。學(xué)習(xí)參
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