財務(wù)收支審批制度-全文預(yù)覽
【正文】 一些色彩，它奉獻給你的也是一些色彩。有時候覺得自己像個神經(jīng)病。1. 若不給自己設(shè)限，則人生中就沒有限制你發(fā)揮的藩籬。集團機關(guān)人員每月報帳截止時間為月終前2天。 差旅費報銷須填寫差旅費報銷單,寫明出差人的姓名和事由,若是外出開會的請后附會議通知，外出考察費用要有考察的項目和具體的內(nèi)容。 以現(xiàn)金方式支付、額度超出1萬元以上的借款，須提前一天與財務(wù)部聯(lián)系，以便備款。其他借款。（二）、 公務(wù)借款要求單位公務(wù)借款。e、一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復寫紙?zhí)讓懀ū旧砭邆鋸蛯懝δ軕{證除外），全部聯(lián)次一次性如實開具，應(yīng)使用注明有報銷用途的一聯(lián)作為報銷憑證。⑵、具體要求：a、外來憑證是單位開具的，必須蓋有填制單位的公章（指業(yè)務(wù)公章、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、收款專用章或結(jié)算專用章等）；是個人的，必須有填制人員的簽名或蓋章；單位自制的，必須有經(jīng)辦部門負責人或其指定人員的簽名或蓋章。⑶、部門自制并經(jīng)有關(guān)部門負責人或指定人員簽名（或蓋章）的各種款項發(fā)放表、現(xiàn)金支出單及收款收據(jù)等。對審批手續(xù)不符合規(guī)定的應(yīng)當退回，要求補充更正，對違反國家統(tǒng)一的財政、財會制度規(guī)定的財務(wù)收支，應(yīng)當制止和糾正，制止和糾正無效的，向公司領(lǐng)導提出書面意見，請求處理，由公司領(lǐng)導作出書面決定。三、財務(wù)開支申報的具體審批程序經(jīng)辦人以用款申請單形式上報的申請，必須經(jīng)部門負責人、分管領(lǐng)導、財務(wù)總監(jiān)、董事長批準后方可執(zhí)行。堅持財務(wù)收支審批控制不相容職務(wù)必須分離的原則。用款申請單應(yīng)寫清楚用款事由、預(yù)算金額等。各部門的財務(wù)開支一般應(yīng)在預(yù)算管理范圍內(nèi)的項目、額度中進行列支；未列入預(yù)算的開支，應(yīng)提交相關(guān)申請資料，交有關(guān)部門審核后，報領(lǐng)導辦公會議通過后執(zhí)行。二、財務(wù)收入的審批原則根據(jù)各類收入的經(jīng)營、承包合同和實際情況制定年度收入預(yù)算指標，報財務(wù)總監(jiān)審核，匯同相關(guān)部門核定后承公司領(lǐng)導辦公會議批準后執(zhí)行。一、本制度主要內(nèi)容確認財務(wù)收支審批范圍、審批人員、審批權(quán)限、審批程序及其責任本制度的主要內(nèi)容為財務(wù)收入、財務(wù)開支的審批原則；財務(wù)開支的申請審批程序；財務(wù)開支的支付審批程序；財務(wù)收支審批人員的責任；財務(wù)報帳管理規(guī)定。財務(wù)開支實行預(yù)算控制原則。因特殊情況來不及上報
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