【正文】 丟失。（三）各部室內(nèi)衛(wèi)生由該部門人員自行負(fù)責(zé)，必須保持室內(nèi)整潔衛(wèi)生，文件資料和辦公用品擺放整齊有序。（六）公司機(jī)關(guān)各部室人員要節(jié)約用水、用電，嚴(yán)禁出現(xiàn)“長明燈、長流水”現(xiàn)象，自覺養(yǎng)成節(jié)約用水用電的良好習(xí)慣。（九）公司辦公樓每天晚上10:00上鎖，有外出者提前與值班人員聯(lián)系。六、檔案管理制度（一）存檔：建立健全各類文件臺帳，及時收集應(yīng)歸檔資料。 各類財務(wù)資料由財務(wù)部人員收集歸檔并負(fù)責(zé)保管。檔案管理員負(fù)責(zé)對到期未歸還的檔案進(jìn)行催交。（三）管理：行政部負(fù)責(zé)統(tǒng)計好各科室辦公用品數(shù)量后，列出明細(xì)表，建立臺帳。（三）各單位管理人員未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，不允許隨便吃請和請吃，應(yīng)酬原則上不能耽誤工作，有事向主管領(lǐng)導(dǎo)請假。（四）工作時間內(nèi)不得在辦公室從事打牌、下棋、游戲等與工作無關(guān)的活動，違者罰款500元/次。（四）宿舍不得留宿外人或親友，不得聚餐、喝酒或發(fā)生其他不良行為。本制度適用于東營天華建筑安裝有限公司。記賬原則和方法：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則，實行借貸記賬法。存貨按實際成本計價。財務(wù)人員在具體賬務(wù)處理中必須正確使用確定的會計科目。原始憑證的使用應(yīng)遵守《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的相關(guān)規(guī)定。經(jīng)辦人員、審核人員在單據(jù)上填寫事由及簽名時，盡量保持票面清潔，不要壓金額，字?jǐn)?shù)盡量減少，或者經(jīng)辦人將事由填寫到單據(jù)的背面。單位及個人只有使用權(quán)和保管權(quán)。各項目發(fā)生的工程撥款、銷售材料物資、提供勞務(wù)、獎金、補(bǔ)貼、自籌款、借款等所有收到的款項，必須全部及時存入公司財務(wù)部規(guī)定的銀行賬戶，任何部門、個人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。付款必須實名制，必須使用支票、電匯或網(wǎng)銀劃款三種方式之一（除零用資金外）。如不按實名支付，每發(fā)現(xiàn)一筆對公司會計、出納各罰款500元。任何人均不能用票據(jù)、字條等充抵現(xiàn)金，更不能擅自挪用現(xiàn)金。借用現(xiàn)金，由借款人填制現(xiàn)金借款證明，寫明用途、金額、用款時間，并根據(jù)公司審批權(quán)限批準(zhǔn)簽字后方可領(lǐng)用。所簽發(fā)支票應(yīng)填寫日期、金額（限額）、用途，不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票。若有發(fā)生造成罰款的，由責(zé)任人負(fù)擔(dān)。1作廢的支票，要及時注明“作廢”，并妥善保管，統(tǒng)一注銷。收據(jù)收回時，領(lǐng)用人要填制收據(jù)使用明細(xì)表及收據(jù)使用情況封面，公司會計審核檢查無誤后，在收據(jù)領(lǐng)用表上核銷，并統(tǒng)一歸檔。1各單位要按照合同規(guī)定的撥款時間及撥款金額及時收回欠款，要責(zé)任到人，采取一切可行的方法全額回收。2其他應(yīng)收款：該科目核算公司與分公司、項目部的往來、繳納的農(nóng)民工工資保證金、風(fēng)險金、合同履約金、質(zhì)量保證金、生活墊支等。若出現(xiàn)變更，必須由預(yù)算員出據(jù)增加或減少的數(shù)量，并說明原因，經(jīng)項目經(jīng)理同意，經(jīng)營科審核、批準(zhǔn)方可購買。2）材料的保管與發(fā)出：材料員對采購員所購進(jìn)的材料價格、數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量要進(jìn)行驗收，嚴(yán)格把關(guān)，妥善保管，進(jìn)行標(biāo)識，并及時登記材料帳。會計可在一級科目原材料之下根據(jù)《成本策劃表》中的材料名稱設(shè)置明細(xì)科目，對數(shù)量少、價值低的材料記入零星材料科目。發(fā)票的取得依據(jù)公司有關(guān)規(guī)定。會計員要按季度對低值易耗品進(jìn)行清理，對有值無物或有物沒有使用價值的要進(jìn)行帳務(wù)處理，做到帳物相符，并防止丟失。記賬時，會計人員要認(rèn)真審核各種人工費(fèi)的準(zhǔn)確性、真實性，對不準(zhǔn)確、不真實的要堅決杜絕，不予列支，并處以罰款處理。③招待費(fèi)用記錄本單位應(yīng)酬費(fèi)用，包括請客、送禮、紀(jì)念品等內(nèi)容，各單位要如實反映，不得隨意變更。拖轉(zhuǎn)、漏記的成本、費(fèi)用，誰經(jīng)手誰負(fù)責(zé)，已經(jīng)列帳的由會計負(fù)責(zé)，已經(jīng)付款的由責(zé)任人負(fù)責(zé)。固定資產(chǎn)折舊按會計制度的規(guī)定計提，殘值率按3%。八、無形資產(chǎn)管理公司的無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的確認(rèn)要由董事會、財務(wù)部進(jìn)行確認(rèn)，否則，不得認(rèn)定為無形資產(chǎn)或遞延資產(chǎn)。公司的財務(wù)會計報告分為年度、半年度、季度和月度財務(wù)會計報告。會計財務(wù)報表必須遵循數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、編報及時的原則。十、財務(wù)分析管理財務(wù)分析是以企業(yè)的財務(wù)報告等會計資料為基礎(chǔ)，對企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等進(jìn)行分析和評價，為企業(yè)的財務(wù)預(yù)測和財務(wù)決策提供依據(jù)。項目部會計每月1日5日編制項目會計報表分析（包括有形資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付款項、成本費(fèi)用及權(quán)益的分析），經(jīng)營情況、成本控制分析。確保會計數(shù)據(jù)和會計軟件的安全保密，防止對數(shù)據(jù)和軟件的非法修改和刪除。健全計算機(jī)病毒防范措施, 未經(jīng)允許不得在記帳電腦上安裝、拷貝無關(guān)軟件、文件。1所使用會計軟件的全套文檔資料以及會計軟件程序，視同會計檔案保管，保管期截止至該軟件停止使用或有重大更改之后的五年。公司要建立外管證管理登記表，列明施工單位、工程名稱、工程金額、外管證開具日期及到期日期、已開發(fā)票金額、稅額、開具人、領(lǐng)用人等項目。不合法的原始憑證每條罰款50元。撥款坐支的罰坐支額的5%，會計、項目經(jīng)理各一半。不按公司規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)收入、成本、費(fèi)用、稅金的處會計員錯轉(zhuǎn)額的20%的罰款，項目負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任。1未經(jīng)許可，使用計算機(jī)做與工作無關(guān)事項的每次罰款200元。（二）公司按照每個自主經(jīng)營單位的綜合能力、現(xiàn)有工程，本著促進(jìn)每個自主經(jīng)營單位快速健康發(fā)展的宗旨，確定每個自主經(jīng)營單位2013年度上繳管理費(fèi)數(shù)額或上交比例，但任何一個自主經(jīng)營單位定額上繳數(shù)額不得少于40萬元，%，具體上繳數(shù)額或上交比例以自主經(jīng)營單位與公司簽訂的目標(biāo)責(zé)任書為準(zhǔn)。由主管會計按成本策劃錄入成本，多出的成本由項目部自行解決。四、風(fēng)險金管理辦法：（一）風(fēng)險金的交納比例為工程造價的2%。以股份抵押方式由總公司鑒證核準(zhǔn)。（六）風(fēng)險金交納退出管理部門及程序風(fēng)險金的交納及退出由財務(wù)部負(fù)責(zé)。投標(biāo)過程中以自主經(jīng)營單位為主，經(jīng)營部為自主經(jīng)營單位提供技術(shù)服務(wù)。（四）自主經(jīng)營單位因清欠或?qū)ｍ棛z查等而被上級主管部門處罰或限期整改，因自主經(jīng)營單位沒有處理好而影響工程報名及投標(biāo)工作的，由自主經(jīng)營單位自行負(fù)責(zé)處理好，并每次對責(zé)任單位處以2000元罰款。（二）各單位每月26日前上報工程產(chǎn)值、材料價格、人工單價、工程結(jié)算、回訪、工程信息及形象進(jìn)度到經(jīng)營部，每拖一天罰款200元。（五）工程結(jié)算：工程竣工后30天內(nèi)，整理出一份完整的結(jié)算書，經(jīng)公司經(jīng)營部復(fù)核蓋章后，報甲方審核，每拖一天罰款200元。七、合同、統(tǒng)計管理：（一）合同簽訂前，由經(jīng)營部組織有關(guān)部門對合同內(nèi)容進(jìn)行評審，并有評審記錄，缺少每份罰經(jīng)營部合同管理員200元。（四）合同簽訂后一周內(nèi)，項目部將合同原件正本一份交公司存檔，否則每拖一天罰款200元。（七）施工合同簽訂完成由經(jīng)營部合同管理者第一時間內(nèi)將合同復(fù)印件交財務(wù)部備案。不得出現(xiàn)勞務(wù)承包再分包情況，否則每次對責(zé)任單位處以2000元罰款；未使用公司統(tǒng)一合同文本對項目經(jīng)理處以100元罰款，一項不簽對項目經(jīng)理處以500元罰款，內(nèi)容不完善、不具體對項目經(jīng)理處以200元罰款。工程開工15日內(nèi)，積極辦理各類手續(xù)，包括安全報檢手續(xù)、中標(biāo)通知書等，否則每缺一項罰工程負(fù)責(zé)人100元（外部責(zé)任除外）。自主經(jīng)營單位要嚴(yán)格按照建筑工程驗收規(guī)范對各分部分項工程質(zhì)量進(jìn)行檢查驗收，督促及時做好自檢、互檢、專檢驗收，并有檢查筆記，保證不留質(zhì)量隱患。施工員要根據(jù)工程施工情況認(rèn)真填寫施工日志，內(nèi)容要全面、真實，全面反映整個工程的施工情況，每少記一天，對施工員處以50元罰款，內(nèi)容不全處100元罰款。造成甲方或監(jiān)理不滿意返饋到公司的罰1000元，情節(jié)嚴(yán)重的處以2000—5000元罰款。二、質(zhì)量管理為保證原材料質(zhì)量，各單位要對工地材料進(jìn)行標(biāo)識，不得混亂，對未進(jìn)行標(biāo)識或堆放混亂的，對項目經(jīng)理、施工員和材料員各處以100元罰款。在聯(lián)合驗收時不能存在同樣的問題，若存在一項對項目經(jīng)理、施工員、質(zhì)檢員各處以300元罰款。在施工中，存在嚴(yán)重質(zhì)量缺陷的，（包括標(biāo)高、軸線不正確；構(gòu)件裂紋嚴(yán)重；抹灰層、地面強(qiáng)度低引起的脫皮、起砂等要求加固或返工的）對項目經(jīng)理處以5000—20000元罰款，并承擔(dān)因此造成的經(jīng)濟(jì)損失。三、安全管理自主經(jīng)營單位項目經(jīng)理是項目工程的安全第一責(zé)任人，由（公司委派的）專職安全員負(fù)責(zé)對施工現(xiàn)場的安全生產(chǎn)進(jìn)行管理，要完善安全管理值班記錄，誰值班誰負(fù)責(zé)，缺一項罰負(fù)責(zé)人50元。各項目利用班前會、生產(chǎn)碰頭會等多種教育形勢對新入場的工人和全體工作人員進(jìn)行安全教育，提高工人的安全意識和自我防范意識，并做好記錄，每周最少一次，否則對單位負(fù)責(zé)人罰50元。模板與支撐架高度大于4米的架體項目經(jīng)理應(yīng)組織安全員、技術(shù)員編制專業(yè)施工方案，方案報公司審批通過后依據(jù)方案組織施工，無專項施工方案或方案沒經(jīng)過審批私自施工對項目經(jīng)理處以2000元罰款；不按專項施工方案進(jìn)行施工對項目經(jīng)理處以1000元罰款。施工用電嚴(yán)格執(zhí)行TNS接地接零保護(hù)系統(tǒng)，漏電保護(hù)器應(yīng)每天按時進(jìn)行測試，達(dá)到靈敏可靠，無檢查記錄的每缺一天對項目經(jīng)理處以100元罰款，設(shè)備不靈敏的對項目經(jīng)理處以500元罰款。采用全封閉施工，高空超過2米的高空作業(yè)必須有可靠的安全防護(hù)，包括安全平網(wǎng)、安全立網(wǎng)，否則對項目經(jīng)理處以2000元罰款；盡量避免上下交叉作業(yè)，必須進(jìn)行上下交叉作業(yè)時，必須設(shè)置可靠的安全措施，否則對項目經(jīng)理處以1000元罰款。對不使用“U”型卡吊裝每次對項目經(jīng)理處以500元罰款，磚籠無箱蓋的對項目經(jīng)理處以500元罰款，吊裝超重每次對項目經(jīng)理處以500元罰款。1要推行“四大硬件”：標(biāo)準(zhǔn)配電箱、五芯電纜、塔吊要裝多功能限位器、井架與門架要裝限位器和?？垦b置，配電箱要上鎖并派專人管理。責(zé)任事故是指：未按規(guī)定防護(hù)的、未正確使用“三寶”的、生產(chǎn)前未有書面安全技術(shù)交底的、簽字手續(xù)不全的事故。如私拆封條的對項目經(jīng)理、安全員加倍處罰。文明施工標(biāo)準(zhǔn)及要求1）施工主道路標(biāo)準(zhǔn)：施工主道路必須采用砼或瀝青硬化處理，主道路要滿足施工荷載要求，道路寬度不得小于3m，厚度不得低于12cm，砼強(qiáng)度不得低于C20，路基處理到位。3）現(xiàn)場大門施工標(biāo)準(zhǔn)：施工大門嚴(yán)格按照公司要求式樣制作，門頭要標(biāo)明企業(yè)名稱、工程名稱、企業(yè)標(biāo)志，兩側(cè)為弘揚(yáng)企業(yè)精神的標(biāo)語，大門整體為藍(lán)色白字。單塊牌制作尺寸高X寬（）。本項內(nèi)容要求在工程開工7日內(nèi)完成。本項內(nèi)容要求在工程基礎(chǔ)開挖前完成。10）超過4層的工程施工到4層時，必須在腳手架懸掛 “天華實業(yè)”噴繪標(biāo)牌，每個字大小為2X2米見方，字體為的宋體，藍(lán)底白字，否則對項目經(jīng)理處以2000元罰款。2）由經(jīng)營部根據(jù)工程部繪制的施工現(xiàn)場平面布置圖計算出施工費(fèi)用清單，并經(jīng)項目部、工程部、經(jīng)營部負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理簽字確認(rèn)后提交到財務(wù)部，財務(wù)部按照費(fèi)用清單列支費(fèi)用。6）未按公司文明施工規(guī)定進(jìn)行施工的工程，對于各種獎項的申報，公司將不予推薦。技術(shù)員要認(rèn)真熟悉圖紙，提前控制可能發(fā)生的技術(shù)問題，提出技術(shù)改進(jìn)措施，不得因工作失誤發(fā)生重大的技術(shù)問題。技術(shù)員應(yīng)負(fù)責(zé)工程中所有的技術(shù)問題，貫徹執(zhí)行國家現(xiàn)行的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，對本職工作質(zhì)量負(fù)責(zé)。資料員應(yīng)根據(jù)工程設(shè)計情況送樣做混凝土、砂漿配比實驗，在工程施工過程中根據(jù)規(guī)范要求制作混凝土、砂漿試塊不得有漏配、漏試現(xiàn)象。資料員提供的資料不真實對其每項罰款100元，資料整理不及時罰款50元，資料歸檔不及時，每拖一天罰款50元，漏做一次試驗罰款100元，試塊不合格每組罰款200元，資料不完整罰款100元。八、工程內(nèi)部發(fā)包管理程序由經(jīng)營部組織簽訂內(nèi)部承包合同。九、上訪、上訴處理辦法為最大限度地保障農(nóng)民工的合法利益，維護(hù)公司的外部形象。2）到縣市級清欠辦或主管部門上訪的，責(zé)任自主經(jīng)營單位能積極配合的，對項目經(jīng)理處以1000元罰款；對不配合、不解決的項目經(jīng)理處以5000元罰款，并責(zé)令自主經(jīng)營單位按照要求完成。6）在問題處理過程中，責(zé)任自主經(jīng)營單位不積極配合公司、清欠辦、主管部門工作的，公司將對責(zé)任自主經(jīng)營單位和責(zé)任人加倍處罰。如果因以下原因，被公司撤換，而半途而廢，由公司安排別人接管，本工程的所有虧損原責(zé)任人承擔(dān)。（二）質(zhì)量安全基金的作用提高分公司、項目部在發(fā)生重大安全事故的應(yīng)對能力。（四）基金的用途用于建筑公司各單位施工現(xiàn)場出現(xiàn)的各類安全事故中的經(jīng)濟(jì)支付，包括醫(yī)療費(fèi)、賠償金。2）開工前，確立質(zhì)量創(chuàng)優(yōu)目標(biāo)的，經(jīng)驗收通過的縣區(qū)質(zhì)量獎的獎勵5000元；市優(yōu)質(zhì)結(jié)構(gòu)（用戶滿意）工程的獎勵1萬元，創(chuàng)金洲杯一等獎的獎勵4萬元、創(chuàng)金洲杯二等獎的獎勵3萬元、創(chuàng)金洲杯三等獎的獎勵2萬元；創(chuàng)泰山杯工程的獎勵15萬元，創(chuàng)魯班獎的工程獎勵30萬元?；鹱罡咧Ц稙?0萬元，超出部分事故發(fā)生單位自行承擔(dān)。（七）安全事故上報制度安全事故必須在事故發(fā)生后2小時內(nèi)報到工程部，2個工作日內(nèi)給工程部上報書面的事故經(jīng)過，超過規(guī)定時限未報，基金一概不承擔(dān)責(zé)任。公司主管部室必須參與了解賠償協(xié)議的協(xié)商和簽訂，否則基金不承擔(dān)協(xié)議賠償部分的損失額。（十二）本基金由建安公司會計進(jìn)行賬務(wù)登記，由出納員管理基