20xx-20xx年技改檢修類項目審計實施方案-預覽頁
【正文】 業(yè) 建設項目的投資 效益。 （二）時間范圍 20222022年 的管理情況 四、審計內容 對技改、檢修項目投資活動的真實性、合法性、合理性、效益性及 其內部控制的健全性、有效性進行審計監(jiān)督和評價。 （四） 合同管理 合同管理審計是對項目建設過程中各項合同內容、 合同 各項管理工程質量的審查和評價，審查和評價合同管理環(huán)節(jié)的內部控制及風險管理，合同資料依據，合同的簽訂、履行、變更、終止的真實性、合法性以及項目投資的效益等。 （八） 財務管理審計 財務管理審計是指對建設項目資金籌措、資金管理及其賬務處理 4 的真實性、合規(guī)性進行的監(jiān)督和評價 ， 主要采用調查法、分析性復核法、抽查法、復算法等方法 。 根據本方案所列審計內容， 審計小組對 2022 年技改檢修項目總體實施情況進行了解。 ② 、 4 月 10 日 至 4 月 30 日， 由 審計項目主審人員向各相關部門征詢意見 ， 完成審計報告初稿 。 (2)、 審計實施階段（ 8月 6日至 12日） ①、 8 月 6 日至 12 日，對 2022 年技改檢修項目總體實施情況進行審計。 (2)、審計終結階段 （ 10月 1日至 10月 31日） 6 ①、 10 月 1 日至 8 日 ， 審計小組成員整理資料，并進行匯總，就審計中發(fā)現的疑點進行詢問核準。 審計 項目主審 2月 13日至19 日 8月 1日至 5日 審計實施階段 ① 技 改檢修 業(yè)務管理 管理審計 ：主要對 20222022 年度實施的技改檢修項目的總體情況進行分析， 主要走訪技改檢修項目的歸口管理部門生技部 ,重點關注項目總體管理情況 ，并確定 抽查項目，準備相關資料。重點關注相關內控制度是否行之有效，項目的招投標情況，工程量是否準確、工程造價是否真實準確、是否進行投資效益分析
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