【正文】 此，這種信用證只憑違約證書(shū)有效，不應(yīng)附加任何副本商業(yè)單據(jù)的要求，否則將導(dǎo)致不恰當(dāng)?shù)你y行業(yè)務(wù)做法，引起所謂 “ 單證不符 ” 的糾紛。因?yàn)樵趥溆眯庞米C項(xiàng)下，受益人在做違約證書(shū)之前，需有一段必要等待的時(shí)間，以證實(shí)開(kāi)證申請(qǐng)人確已違約。如后者違約不付，則受益人將使用備用信用證取得該證項(xiàng)下的付款。 《 UCP600》 第 14條 c款適用于商業(yè)跟單信用證，而非備用信用證。 受到單據(jù)后，開(kāi)證行以下述理由拒絕付款，并把付款情況通知了 A行。 運(yùn)輸單據(jù)副本一份，證明貨物已裝運(yùn)及注明裝運(yùn)日期。該證要求： 提供一份違約證書(shū)，聲明 “ 根據(jù) X公司與 Y公司 1994年 1月 1日簽訂的第 111號(hào)合同，我們?cè)?1994年 2月 2日裝運(yùn) S毫升油。 ? 都是純粹的單據(jù)交易。 2021/12/1 備用證的類(lèi)型 5．直接付款備用證（ Direct Payment standby ），用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒(méi)有任何違約時(shí)支付本金和利息。 2021/12/1 備用證的類(lèi)型 3．預(yù)付款備用證（ Advance Payment Standby ），用于擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)。在履約備用證有效期內(nèi)如發(fā)生申請(qǐng)人違反合同的情況，開(kāi)證人將根據(jù)受益人提交的符合備用證的單據(jù)（如索款要求書(shū)、違約聲明等）代申請(qǐng)人賠償保函規(guī)定的金額。 備用信用證屬于銀行信用，是備用于開(kāi)證申請(qǐng)人發(fā)生毀約時(shí)，取得賠償?shù)囊环N方式 2021/12/1 備用證的類(lèi)型 l．履約備用證（ Performance Standby ），用于擔(dān)保履行責(zé)任，包括對(duì)申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易中違約所造成的損失進(jìn)行賠償?shù)谋ＷC。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報(bào)價(jià)的 l％－ 5％（具體比例視招標(biāo)文件規(guī)定而定） 。目前外商投資企業(yè)用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資備用證。 ? 都是依據(jù)申請(qǐng)人與受益人訂立的基礎(chǔ)合同開(kāi)立，但一旦開(kāi)立，則獨(dú)立于基礎(chǔ)合同。 2021/12/1 備用信用證與跟單信用證的不同處 項(xiàng)目 備用信用證 跟單信用證 適用的范圍不同 可用于各種形式的國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易擔(dān)保 通常充當(dāng)國(guó)際貿(mào)易支付的手段 作用的形式不同 起到擔(dān)保的作用 代替買(mǎi)方直接付款 ,增強(qiáng)雙方的信任 單據(jù)的要求不同 受益人應(yīng)提交可以證明申請(qǐng)人未按主合同履行其還款義務(wù)的單證 受益人應(yīng)提交證明其已按合同履行義務(wù)的各種單證 開(kāi)證行付款的可能性不同 可以備而不用，不一定需要付款 只要單證一致，單單一致，一定需要付款 開(kāi)證行的權(quán)利保障不同 若銀行未要求申請(qǐng)人提供反擔(dān)保 ,則其對(duì)申請(qǐng)人的追償權(quán)為無(wú)擔(dān)保債權(quán) 單據(jù)在買(mǎi)方付款贖單前為銀行所持有的擔(dān)保物 2021/12/1 案例分析 某銀行開(kāi)出不可撤銷(xiāo)的備用信用證，經(jīng) A銀行加保并通知受益人。 ” 商業(yè)發(fā)票副本一份，注明裝運(yùn)商品的細(xì)目。 2021/12/1 保兌行審核了違約證書(shū)、商業(yè)發(fā)票副本和運(yùn)輸單據(jù)副本，認(rèn)為單證相符，即向受益人付了款，并以快郵向開(kāi)證行寄單索款。 2021/12/1 A行對(duì)此拒付不同意，復(fù)電如下： “ 來(lái)電拒付無(wú)理。此外，為了履行商業(yè)合同，受益人必須在發(fā)貨后等待 120天，以便你客戶(hù)付款。 ” 問(wèn)題：開(kāi)證行的拒付是否有理？ 2021/12/1 此案中保兌行的解釋是正確的，開(kāi)證行的拒付無(wú)理。 備用信用證被認(rèn)為是第二性付款手段。在等待 4個(gè)月后，開(kāi)證行終于償付了通知行，但并未支付利息。 見(jiàn)索即付保函： 根據(jù)基礎(chǔ)合同開(kāi)出但不依附于基礎(chǔ)合同，銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。 保函獨(dú)立于基礎(chǔ)合同。保函規(guī)定：如果 P未能履行上述合同項(xiàng)下的契約責(zé)任，我行保證賠付你方之損失，最高金額不超過(guò) 1000萬(wàn)歐元。 A認(rèn)為 B提供的書(shū)面聲明內(nèi)容不正確，但又拿不出證據(jù)。適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口、補(bǔ)償貿(mào)易及來(lái)料加工等業(yè)務(wù)。 失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時(shí)即告失效或在交貨或施工結(jié)束后再加一段規(guī)定的時(shí)期保函才到期 2021/12/1 預(yù)付款保函 （ letter of advance payment guarantee或是 repayment guarantee, 或是 down payment guarantee): 招投標(biāo)貿(mào)易中，簽訂供貨合同后，在進(jìn)口方依約預(yù)付定金或部分貨款之前，出口方按合同規(guī)定向其提供的，銀行擔(dān)保在進(jìn)口方依約預(yù)付款后，如出口方未能履約，由擔(dān)保行負(fù)責(zé)償還進(jìn)口方的預(yù)付定金及其利息的一種信用保函。 失效日：一般止于工程驗(yàn)收合格之日。 2021/12/1 進(jìn)口保函 付款保函 （ letter of payment guarantee): 國(guó)際貿(mào)易中，當(dāng)使用賒銷(xiāo)、延期付款等結(jié)算方式時(shí)，進(jìn)口方向出口方提供的，銀行擔(dān)保在收到出口方有關(guān)貨物后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。 2021/12/1 留置金 保函（ letter of retention money guarantee): 在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在須保留貨款尾數(shù)待設(shè)備正常運(yùn)行的驗(yàn)收合格期滿(mǎn)后支付的條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了安裝、調(diào)試及維修等義務(wù)后，進(jìn)口方一定付留置金，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。如果甲公司未能按工程合同規(guī)定履行其全部責(zé)任，我行保證為其承擔(dān)責(zé)任。 問(wèn)題：丙公司向乙公司賠付后，能夠向甲公司追索？ 2021/12/1 分析 本案中銀行與受益人產(chǎn)生糾紛，主要是銀行與受益人對(duì)保函幾個(gè)方面理解不一致： 一、保函未清楚表明銀行承擔(dān)的是一般保證責(zé)任還是連帶保證責(zé)任。由于具體施工中情況發(fā)生變化，一直到 2021年 6月 1日，工程仍未竣工，更談不上驗(yàn)收。保函的有效期規(guī)定與 《 開(kāi)具保函協(xié)議書(shū) 》 中約定的保函有效期不一致，那么甲公司對(duì)丙銀行在 2021年 5月 25日以后向乙公司的賠付不承擔(dān)償還責(zé)任。 2021/12/1 （二）當(dāng)事人： 出口商 進(jìn)口商 包買(mǎi)商：提供福費(fèi)廷融資業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)。 形式：“ Per aval on behalf of Messrs (name of the importer)”或 :Per aval for account of the drawee 擔(dān)保銀行在票據(jù)上注明“ Per Aval”字樣并簽字蓋章后，就承擔(dān)了票據(jù)項(xiàng)下的第一性付款責(zé)任。該銀行表示只要拉脫維亞公司能提供拉脫維亞 XYZ銀行出具的票據(jù)擔(dān)保即可。該銀行于１月 15日貼現(xiàn)全套匯票。但由于該銀行簽發(fā)的保函因不符合本國(guó)保函出具的政策規(guī)定及銀行保函簽發(fā)人的權(quán)限規(guī)定而無(wú)效，并根據(jù)該國(guó)法律的規(guī)定，即便有效，因未注明 “ 不可撤銷(xiāo) ” ，該行如不愿付款，也可隨時(shí)撤銷(xiāo)保函下的付款責(zé)任。 2021/12/1 福費(fèi)廷屬于無(wú)追索貼現(xiàn)融資，即便為了防范風(fēng)險(xiǎn)， ABC銀行已與出口商瑞士公司事先就貿(mào)易糾紛的免責(zé)問(wèn)題達(dá)成協(xié)議，但由于瑞士公司已經(jīng)倒閉，從而，即使ABC銀行重新獲得追索權(quán)，也難以通過(guò)追索彌補(bǔ)損失。擔(dān)保人的資信尤為關(guān)鍵，因而在實(shí)務(wù)中，擔(dān)保人通常由包買(mǎi)商來(lái)指定。 其次，本案中的包買(mǎi)商對(duì)進(jìn)口國(guó)的相關(guān)政策法律也不十分清楚，對(duì)基礎(chǔ)交易情況、貨物情況不具足夠的了解，對(duì)客戶(hù)資信也未作必要的審查和把握。 2021/12/1 對(duì)出口商不利之處： 融資成本較高 不能保證進(jìn)口商能夠找到被包買(mǎi)商接受的擔(dān)保人 2021/12/1 對(duì)進(jìn)口商有利之處： 可獲得貿(mào)易項(xiàng)下延期付款的便利。 forfaiting是銀行風(fēng)險(xiǎn)， factoring是商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。