虎溪大學(xué)城ktv可研報(bào)告-預(yù)覽頁
【正文】 件分析 項(xiàng)目選址 各備選方案比較 市場(chǎng)分析 — 熙街 地理位置：熙街位于大學(xué)城中心，被十五所高校包圍，地理位置優(yōu)越。 商業(yè)： 熙街作為一個(gè)大的綜合性的消費(fèi)地，是一個(gè)集購(gòu)物，吃，玩的步行街。 交通：晚上公交線路收班早，對(duì)于來回學(xué)校的同學(xué)不是很方便。半年起租，押金為一年租金 ktv位置選擇 據(jù)上述對(duì)比得出：最終選址于熙街 位置二：陳家橋 面積 1100㎡ ，位于陳家橋中心，有固定車位和非固定車位，地理位置好，客流大，消費(fèi)水平居上。 2021年 ktv行業(yè)在恢復(fù)中積極探索出路的同時(shí)，自助式 KTV在數(shù)量上已經(jīng)明顯增加且發(fā)展速度之快，它將在生意上與高檔 ktv平分秋色。同時(shí) KTV業(yè)也在逐漸恢復(fù)， 2021年 KTV行業(yè)會(huì)借著上海世博會(huì)的東風(fēng)，在收益上打翻身仗。 節(jié)假日做特色服務(wù)是高檔 KTV提升人氣的選擇。 停 車：門口有車位。 停 車：門口有車位。 停 車：無。確定擬包房為大、中、小包共 27個(gè)包間， VIP包 2，豪包 3個(gè)，迷你包 3個(gè)，還設(shè)有娛樂包房 2間等。 將熙街作為 KTV投資地，熙街交通，人口量，人均消費(fèi)水平，多元化經(jīng)濟(jì)等優(yōu)勢(shì)，未來名企不斷加入等，將會(huì)給 KTV帶來大量的潛在客戶。 KTV經(jīng)營(yíng)模式 — 超市 KTV 經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)： KTV與超市并重，為顧客提供食物和酒水，全部屬于超市自助式模式，大大方便了顧客。雖然不是 KTV界的主流，但是長(zhǎng)期維持泊來的 KTV文化，并為顧客所推崇 。 21萬的成本 60萬的收入 — KTV銷售費(fèi)用及銷售收入預(yù)測(cè) 現(xiàn)以相關(guān)資料為基礎(chǔ)，以 20天時(shí)間為期限，對(duì)陳家橋及熙街某經(jīng)營(yíng)中的 KTV的實(shí)際收入和開支進(jìn)行分析，作為本次成本收益分析的數(shù)據(jù)依據(jù)。 試算收益表計(jì)算方法為，把它看成銷售收入的一定比例，通過對(duì)其他同類 KTV的銷售收入和成本的分析，確定在本次計(jì)算中銷售成本占飲品銷售收入的比例為 35% 。由銷售收入和銷售成本占銷售的百分比可知銷售成本 60*35%＝ 21萬 21 35% 毛利 銷售總額為 60萬，銷售成本為 21萬，可得毛利為 6021=39萬 39 65% 收益表 1 7天 7天 14天 2天 2天 1天 四、投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 變動(dòng)成本比例估算 變動(dòng)成本比例估算 資金籌措 資金來源 項(xiàng)目籌資方案 — 員工工資估算 部門 月（萬元） 服務(wù)部 約 綜合部 約 財(cái)務(wù)部 約 超市部 約 營(yíng)銷部 約 總計(jì) 約 員工工資表（固定部分） 43。 % 清潔器具 每月的清潔器具所用清潔劑，耗費(fèi)人工等費(fèi)用總計(jì) /月。 % 稅金 根據(jù)繳納稅費(fèi)情況，一般繳納營(yíng)業(yè)稅 5%— 20%，根據(jù)大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)的優(yōu)惠政策，免繳稅費(fèi) 0 0 維修、保養(yǎng) KTV正常的營(yíng)業(yè)都會(huì)存在一個(gè)維修和保養(yǎng)費(fèi)用，根據(jù)熙街同期聲和陳家橋 東翰歌王 的電話詢問，得知平均每月維修費(fèi)用在 ?？芍麧?rùn)為 3921＝ 18萬元/月。 4初始投入124萬作為采購(gòu)成本，建設(shè)投資 105萬，剩余流動(dòng)資金 71萬。 124 通過表 44分析，可得 KTV運(yùn)營(yíng)所需資金為 124萬元。2 流動(dòng)資金 71 0 0 0 0 71 2 資金籌措 200 0 0 0 0 200 24 項(xiàng)目盈余資金 0 0 0 0 0 0 投資計(jì)劃與資金籌措表 53以及變動(dòng)成本表 4 保證年?duì)I業(yè)額 319萬元 — 盈虧平衡分析 銷售收入、總成本和產(chǎn)品質(zhì)量（ KTV檔次）之間的關(guān)系 B,C BEP 盈利 B=PQ C=Cf+CvQ 虧損 0 Q* Q 由左圖可知 KTV的經(jīng)營(yíng)盈虧在于 BEP（盈虧平衡點(diǎn)），而盈虧平衡點(diǎn)正是保本銷售額，由計(jì)算可知 BEP為 319萬元 。如果能實(shí)現(xiàn)這個(gè)銷售額，則建造這個(gè) KTV就是有利可圖的（即 216萬元 /年）。 由以上數(shù)據(jù)可以得知： 年現(xiàn)金流量 =年利潤(rùn) +折舊費(fèi) =216+ = 回收期 =原始投資額 247。 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指隨機(jī)發(fā)生的意外事件有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)； 附件 工資估算明細(xì) 人員名稱 人數(shù) 工資（元 /月） 備注 服務(wù)員 20 1000 按酒水提成為 % 超市營(yíng)業(yè)員 2 1200 按酒水提成為 % 財(cái)務(wù)部 4 2021 綜合部 5 800 營(yíng)銷部 4 1000 其他 兼職 45元 /天
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