內(nèi)部審計方法sap治理,風(fēng)險與合規(guī)（中國）-預(yù)覽頁
【正文】 提議修復(fù)計劃 指定計劃負(fù)責(zé)人 測試通過 在工作箱中收到任務(wù) 需要修復(fù)計劃？ 無修復(fù)計劃，關(guān)閉問題并添加注釋 否 是 輸入修復(fù)計劃詳細(xì)信息 執(zhí)行修復(fù)計劃完成后進行提交 在工作箱收到任務(wù) 有效的修復(fù)計劃 是 結(jié)束修復(fù)計劃并關(guān)閉問題 合規(guī)手動測試計劃 修復(fù)計劃負(fù)責(zé)人 否 是 169。 用途和優(yōu)點 業(yè)務(wù)情景概覽 – 1 ? 子流程設(shè)計評估 ? 控制設(shè)計評估 ? 手動測試控制的有效性 ? 半自動測試控制的有效性 ? 測試自動化控制的有效性 包含的主要業(yè)務(wù)流程 169。 ?前提 169。內(nèi)部審計方法 SAP治理，風(fēng)險與合規(guī) (中國 ) SAP 最佳業(yè)務(wù)實踐 169。 (組織 , 流程 , 子流程 , 控制 ，等 ) ? 內(nèi)審部門希望能評估現(xiàn)有的子流程和控制點的設(shè)計和執(zhí)行的有效性。 ? 檢查各個流程控制的執(zhí)行有效性 。 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 6 處理流程圖 2/5 控制設(shè)計評估 事件 計劃器創(chuàng)建人 控制負(fù)責(zé)人 問題負(fù)責(zé)人（子流程負(fù)責(zé)人） 修復(fù)計劃負(fù)責(zé)人（控制負(fù)責(zé)人） 建立控制設(shè)計評估的測試計劃 根據(jù)控制設(shè)計評估調(diào)查問卷的內(nèi)容來進行評估測試 控制設(shè)計評估測試 在工作箱中收到任務(wù) 評估測試通過 輸入修復(fù)計劃詳細(xì)信息 執(zhí)行修復(fù)計劃完成后進行提交 在工作箱收到任務(wù) 有效的修復(fù)計劃 是 結(jié)束修復(fù)計劃并關(guān)閉問題 控制設(shè)計評估測試計劃 查看問題 評級結(jié)果 ?Yes 提議修復(fù)計劃 指定計劃負(fù)責(zé)人 在工作箱中收到任務(wù) 需要修復(fù)計劃？ 無修復(fù)計劃，關(guān)閉問題并添加注釋 否 是 否 充足的 給評估評級 報告問題 不足的或者嚴(yán)重缺陷 169。 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 9 處理流程圖 5/5 自動化控制 事件 計劃器創(chuàng)建人 問題負(fù)責(zé)人 修復(fù)計劃負(fù)責(zé)人 流程控制（PC） 合規(guī)自動化控制的測試計劃 合規(guī)自動測試計劃 建立控制有效性測試的自動化控制測試計劃 查看問題 ?Yes 否 提議修復(fù)計劃 指定計劃負(fù)責(zé)人 測試通過 在工作箱中收到任務(wù) 需要修復(fù)計劃？ 無修復(fù)計劃，關(guān)閉問題并添加注釋 否 是 輸入修復(fù)計劃詳細(xì)信息 執(zhí)行修復(fù)計劃完成后進行提交 在工作箱收到任務(wù) 有效的修復(fù)計劃 是 結(jié)束修復(fù)計劃并關(guān)閉問題 否 是 監(jiān)控計劃運行 發(fā)現(xiàn)問題 開始日期到達 否 是 169。除了特定角色之外，該區(qū)段也可以識別組織單位或組。 外部事件： 包含開始或結(jié)束該業(yè)務(wù)情景，或影響業(yè)務(wù)情景中事件過程的事件。 連接業(yè)務(wù)情景流程或非步驟事件中的兩個任務(wù) 業(yè)務(wù)活動 /事件： 表示指向業(yè)務(wù)情景內(nèi)部或外部的操作，或在業(yè)務(wù)情景期間發(fā)生的外部處理 不與憑證中的任務(wù)步驟對應(yīng) 處理步驟： 表示業(yè)務(wù)情景中以循序漸進的方式執(zhí)行的任務(wù) 與憑證中的任務(wù)步驟對應(yīng) 處理參考： 如果業(yè)務(wù)情景完全參考了另一個業(yè)務(wù)情景，則在此輸入該業(yè)務(wù)情景的編號和名稱。 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 11
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