【正文】 、宅基地等房地產(chǎn)，僅作參考； 11 （ 3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應該辦理二次抵押登記，并辦理 授權委托公證。 B、質押 （ 1）對易保管、易變現(xiàn)且價格相對穩(wěn)定的存貨可作質押，但必須采用委托專業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔保額不超過質物評估凈值的 50%，其價值可由公司聘請第三方專業(yè) 人士評估確定； （ 2）應收賬款質押 。股權質押企業(yè)必須經(jīng)過出借人或擔保方的批準認可，在款項未能按時歸還的情況下，出借人及擔保方能夠通過參股的方式實現(xiàn)其質押權益； （ 4）上市公司股票質押，應到股票托管機構 辦理股權質押登記，同時由第三方證券公司進行托管， 簽署三方協(xié)議，規(guī)定賣出 13 止損點，保障質押人權益； （ 5）特殊情況須經(jīng) 評審會 同意； 出現(xiàn)以下情況之一的不得采取質押作為反擔保措施： （ 1）質押物不能滿足足值、可變現(xiàn)和變現(xiàn)性強的特點； （ 2）不能夠找到信譽可靠的第三方進行托管、監(jiān)管或者倉管； （ 3）難以在質押期間內(nèi)完好保存； （ 4）質押物及其 憑證難以辨認真?zhèn)危? （ 5）質押物難以準確的以貨幣衡量其價值； （ 6）其他信息不對稱因素。保證金應按銀行規(guī)定比例在公司向銀行 出具保證合同前繳存。 15 第 三 章 擔保訴訟 第一節(jié) 保后管理 一、保后管理的崗位設置 保后管理工作實行業(yè)務部與風險部雙線管理的方式進行，各自按照不同的工作重點進行獨立的保后管理。 法務部主要負責清收與代償過程中的案件訴訟等法律事宜。遇到風險，及時采取必要措施，及時化解風險，協(xié)助客戶保持良好的信用記錄。 風險部 依據(jù)保后管理情況，對客戶進行風險分類確認，上報公司領導，將動態(tài)更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業(yè)務臺賬。 （一）銀行貸款擔保業(yè)務分類標準 正常類： 能夠正常還本付息、支付擔保費用，沒有足夠的理由懷疑客戶不能按時足額還款。 關注類： 利息和本金的償還出現(xiàn)逾期，逾期時間為一期 內(nèi)（一期為一個月）； 申請辦理了 延期手續(xù)，經(jīng)公司審批通過，且于五天內(nèi)支付了延期利息和擔保費用的客戶； 風險類： （ 1）還款意愿不強，無法進行正常的聯(lián)系溝通，同時不符合延期條件； （ 2）申請延期但未 獲通過，借款已經(jīng)到期； （ 3）在借款合同執(zhí)行期內(nèi)或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔保費用且時間超過一期以上的客戶。移交給 財務 部的風險類客戶，以 財務 部為主導全面負責催收清償，法務部提供法務方面的支持與援助。 第 二節(jié) 風險預警 保后風險預警管理的目標是促進本公司業(yè)務 審慎、穩(wěn)健經(jīng)營、加強和提高本公司風險管理水平 、增強全體員工風險管理責任感、實現(xiàn)全公司風險預警信息共享、第一時間預報風險、明確責任、防止風險蔓延。 二、風險預警處置方式 預警信號出現(xiàn)后， 項目經(jīng)理 要及時匯報，并深入企業(yè)及有關部門了解情況： 尋找風險信息源； 對風險預警信息進行分析和判斷； 采取必要的應急保護措施，防范業(yè)務風險蔓延。 風險部根據(jù)業(yè)務部 門提供的風險信號做出風險處置措施下發(fā)到業(yè)務部實施： 加強對客戶財務狀況、現(xiàn)金流量、存款賬戶的跟蹤檢查； 幫助客戶改善經(jīng)營管理或財務管理； 要求借款人提出更詳細的還款計劃及相關應急預案； 加強對貸款抵押物的監(jiān)控和管理； 完善落實擔保手續(xù)，或追加、更換必要的擔保； 進一步完善貸款手續(xù)的合法性，補齊相關的貸款資料； 列入關注對象，調(diào)整保后管理的客戶類別加大檢查頻度 ； 收回到期貸款后不再辦理 繼續(xù)擔保； 提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應的保護性條款； 加強貸款催收， 依法向保證人追償債務或處置融資擔保的抵（質）押物，或與客戶協(xié)商以資抵貸； 1介入企業(yè)改制、兼并、購買、分立、租賃等重大事件，落實我公司債權； 1與政府部門或其他有關部門的聯(lián)系，采取多種渠道維護我公司債權； 1依法提起訴訟； 21 1提請法院宣告其破產(chǎn)還債； 1其他有助于風險控制的措施。 逾期期限未超過一個月 發(fā)現(xiàn)客戶逾期，風險審核員應打電話通知客戶同時通知業(yè) 項目經(jīng)理 ，綜合 支持 人員催款時間期限：知曉逾期開始七個工作日內(nèi)。在綜合管理人員移交至 項目經(jīng)理 時，綜合管理人員應通知風險部。 借款人逾期期限未超過三個月 借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產(chǎn)部門應向風險部提交（ 1）、反擔保措施變現(xiàn)方法。 （二）一次性還款 對一次性還款客戶，風險部建立還款提醒表 ，對到期前三個月客戶 必須及時通知 項目經(jīng)理 ，以文件形式發(fā)送給 項目經(jīng)理 。 到期前 1個月 到期前一個月必須督促客戶準備還貸資金， 項目經(jīng)理 應和 財務（ 資產(chǎn)管理 ） 人員一起回訪客戶，了解客戶資金具體安排。貸款到期日，若客戶不能還款，則由公司代為償還。 第 三節(jié) 代償流程與擔保訴訟 本著“誠信為本，纖毫必償”的企業(yè)核心理念，以及“及早預警、提前代償、快速處置、減少損失”的經(jīng)營原則，為保障擔保債權如期實現(xiàn)，特制定此辦法。 三、代償債權的追償 代償后，法務部應決定是否立即 提起訴訟并報公司總經(jīng)理批準，同時， 財務 部應開始進行全面催收，在與客戶及反擔保人進行初步溝通并對其資產(chǎn)進行初步了解后 ，資產(chǎn)部應擬定資產(chǎn)清收方案報公司總經(jīng)理批準，就催收情況每周形成報告提交公司總 26 經(jīng)理并抄送法務部。 在對代償客戶進行處理的過程中，法務部應積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。代償責任劃分為前期調(diào)查責任、中期審查責任、后期審批責任三個層次，每個層次實行主責任人制度。 中期審查的主責任人為 風險部 總監(jiān) 和法務部 總監(jiān) 。負有判斷失誤、把關不嚴的審批責任。 二、 公司按年末在保責任余額的 l％ ,在所得稅前計提風險準備金，累計提至在保余額的 l0％后，實行差額提取。 四、 公司按規(guī)定在稅后利潤中提 取法定公積金和法定公益金。申請擔保人的資產(chǎn)負債率上限要控制在 70%以內(nèi)，對其累計在保責任余額原則上不超過該受保人有效凈資產(chǎn)的 100%，且單戶不超過本公司實收資本的 10%。必須全面收集被擔保人信用記錄、財務與非財務等相關信息，系統(tǒng)評價擔保項目風險，設計完備的風險控制方案，打造信用品牌，防止信用違約發(fā)生。對申請擔保的客戶，必須達到第一還款資金來源充足，有可靠的還款保障；必須優(yōu)選信用等級優(yōu)良有經(jīng)濟實力的客戶，并能落實可行的反擔 保措施。對超過 50萬元以上的擔保項目或反擔保項目，均必須經(jīng)風險管理部進行審查，評審委員會審議，交有權審批人審批。 九、 實行提前催收制度。 對通過及時有效追償后產(chǎn)生的代償損失，將及時利用風險準備金沖銷等方式化解資產(chǎn)風險。 三、 公司建立對各項業(yè)務的稽核、檢查制度，并由獨立于經(jīng)營管理層的專職稽核人員執(zhí)行，同時發(fā)揮公司監(jiān)事會和監(jiān)事的職能作用。 經(jīng)營效益狀況預警信號 ⑴、銷售收入較上年同期下降幅度較大； ⑵、經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量大幅度減少； ⑶、貨款回籠連續(xù)兩個月大幅度下降； 內(nèi)部核算情況預警信號 ⑴、賬齡 1 年以上的應收賬款占比過高或有較大幅度上升； 33 ⑵、存貨賬實不符； ⑶、存在負債未入賬現(xiàn)象； ⑷、注冊資本未按規(guī)定到位； ⑸、對外投資有較大損失。 三、發(fā)現(xiàn)預警信號后的處理方法 一旦發(fā)現(xiàn)被擔保人出現(xiàn)預警信號時，應立即通過有關途徑加以核實，并擇機采取以下一種或幾種措施，防止損失發(fā)生或擴大： 對于發(fā)現(xiàn)某些有較大潛在或現(xiàn)實風險的被擔保人的情況， 35 擔保部、風控部經(jīng)理要及時報告總經(jīng)理，并立即參與保后檢查，提出處理意見，采取果斷措施。 對于發(fā)現(xiàn)被擔保人未按合同約定用途使用擔保資金的，要及時采取措施限期要求其糾正，對于不能限期糾正的，視情節(jié)輕重可同銀行協(xié)商收回全部貸款和信貸承諾，并根據(jù)有關法規(guī)予以追究。 對于資本金不足或籌資成本過高的并發(fā)生逾期貸款的被擔保人，可協(xié)助其尋求新的低成本融資渠道或增加資本性負債，如協(xié)助其爭取發(fā)行信托企業(yè)債券，或協(xié)助其 與其他被擔保人合資、合伙經(jīng)營或聯(lián)營等形式吸收外部資金還款。 1對于缺乏還款誠意的被擔保人，應征得貸款銀行同意，通過行政或法律手段（如發(fā)出律師函等）或對其主要上下游關聯(lián)企業(yè)施加壓力，影響其作出償還貸款的努力；必要時采用媒體爆光其不良行徑、將其列入金融系統(tǒng)的“黑名單”等手段，督促其還款，以減少進一步的損失。公司將成立突發(fā)風險事件領導工作小組，負責公司突發(fā)事件的管理以及處置工作，其中公司董事長任組長，總經(jīng)理任副組長，組員由公司副總經(jīng)理及董事會秘書擔任。 （三）組員職責： 各相關組員按照其分管的工作歸口負責相關類別的突發(fā)事件的應急管理工作； 督促、落實領導的批示、指示及有關決定； 收集、反饋突發(fā)風險事件處置的相關信息； 指導和協(xié)調(diào)下屬各部門或各下屬單位及分支機構做好相關突發(fā)事件的預防、應急處置和調(diào)查處理等工作； 負責組織突發(fā)風險事件處置工作的善后和總結工 作； 41 負責有關突發(fā)事件的信息披露工作； 履行突發(fā)事件的值守等職責。 公司的預警信息傳遞的渠 道主要有兩種，正常情況下由公司各部門負責向領導進行匯報，然后由領導協(xié)同有關人 員對信息進行分析及調(diào)查，確定為有可能導致或轉化為突發(fā)事件的各類信息予以 高度重視，立即向公司總經(jīng)理報告，必要時提出啟動應急預案的建議。公司根據(jù)突發(fā)事件的類別分別制定了不同的應急處置措施。 涉外突發(fā)事件以及發(fā)生在敏感地區(qū)、敏感時間的突 發(fā)事件信息的報送，可隨時上報。處置工作小 43 組在領導工作小組的統(tǒng)一領導下，制定突發(fā)風險事件處置方案，擬定統(tǒng)一的對外宣傳解釋口徑，及時開展處置工作。 （ 5）按照規(guī)定做好信息披露 工作； 信息類突發(fā)風險事件主要處置措施 （ 1）聯(lián)系有關媒體報導負責人，將真實情況告知，并商議處理方案； （ 2）立即對不實信息作出澄清或更正，盡量減少不良信息的影響； （ 3）追查相關責任人，并要求其改正，情形嚴重者訴之法律處理； （ 4）安撫投資者，做好投資者的咨詢、來訪及調(diào)查工作； （ 5）按照規(guī)定做好信息披露工作； 45 （四）后期處置 突發(fā)事件結束后，應盡快消除突發(fā)風險事件的影響，并及時解除應急狀態(tài)，恢復正常工作狀態(tài)。 （一）通信保障 公司的值班電話及領導工作小組成員的值班手機必須保證 24 小時暢通，確保與各部門的聯(lián)系。 （四）培訓 公司本部及所屬單位要廣泛宣傳應急法律法規(guī)和預防、避險等常識，增強應急意識，提高應急處置能力。 （三）責任追究 對遲報、謊報、瞞報和漏報突發(fā)事件重要情況或者應急管理工作中有其他失職、瀆職行為的，依法對有關責任人給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。 二、應在重大風險事件發(fā)生后及時向監(jiān)管部門報告簡要情況，24 小時內(nèi)報告具體情況。