【正文】 部等職能部門，承擔(dān)總部相關(guān)管理、服務(wù)職能，輔助總經(jīng)理對(duì)子公司進(jìn)行管理。 子公司股東大會(huì)是最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)是決策機(jī)構(gòu)，子公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營(yíng)管理層是執(zhí)行機(jī)構(gòu)。參與公司的 CIS 設(shè)計(jì)工作； 負(fù)責(zé)子公司的資產(chǎn)評(píng)估等資本運(yùn)作的相關(guān)事務(wù)性工作； 協(xié)助子公 司董事開展子公司業(yè)績(jī)合同的制訂并提供相應(yīng)的考核數(shù)據(jù)； 負(fù)責(zé)子公司月度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)總結(jié)分析； 在子公司董事會(huì)授權(quán)下，完成下列工作： 協(xié)助子公司在董事會(huì)整體戰(zhàn)略框架內(nèi)制定業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，提出相應(yīng)的戰(zhàn)略發(fā)展方向、戰(zhàn)略目標(biāo)、任務(wù)和實(shí)現(xiàn)路徑； 協(xié)助子公司制訂年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案； 協(xié)助子公司制訂運(yùn)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)和管理制度； 配合和指導(dǎo)子公司對(duì)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境及市場(chǎng)進(jìn)行分析； 按照公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的要求，負(fù)責(zé)子公司下屬單店建設(shè)工作的規(guī)劃設(shè)計(jì)、施工管理、竣工驗(yàn)收，并進(jìn)行工程項(xiàng)目的預(yù)算、決算、核算管理工作； 負(fù)責(zé) 子公司市場(chǎng)營(yíng)銷的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作； 統(tǒng)一組織開展子公司的市場(chǎng)營(yíng)銷工作； 指導(dǎo)并協(xié)助子公司解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重大事務(wù)或緊急事務(wù)； 對(duì)子公司的價(jià)格策略進(jìn)行指導(dǎo)； 子公司下屬單店作業(yè)流程和標(biāo)準(zhǔn)的制訂、修改和完善； 對(duì)子公司下屬單店的廚務(wù)和前廳工作進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化管理建議和督導(dǎo)、檢查； 對(duì)子公司下屬單店的質(zhì)量體系進(jìn)行檢查和控制； 對(duì)子公司下屬單店進(jìn)行成本管理和控制； 對(duì)子公司下屬單店消防、衛(wèi)生和安全生產(chǎn)進(jìn)行管理； 完成子公司董事會(huì)交辦的其它工作 負(fù)責(zé)完成公司交辦的其它有關(guān)子公司的工作。 2. 負(fù)責(zé)完成公司交辦的其它有關(guān)子公司的工作。 參與子公司業(yè)績(jī)合同的制定，并提供相應(yīng)的考核數(shù)據(jù)； 指導(dǎo)子公司財(cái)務(wù)管理工作； 子公司定期上報(bào)財(cái)務(wù)分析，對(duì)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析； 完成子公司董事會(huì)交辦的其它工作。 子公司戰(zhàn)略相對(duì)于公司而言，是公司戰(zhàn)略的子戰(zhàn)略即業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略。 子公司無對(duì)外投資權(quán)。 董事會(huì)在權(quán)限范圍內(nèi)對(duì)子公司固定資產(chǎn)投資、基建等重要投資進(jìn)行審批，并實(shí)施過程進(jìn)行監(jiān)控；超出權(quán)限范圍的，由股東會(huì)決定。 子公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制訂子公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案和決算方案，股東會(huì)審議批準(zhǔn)。 董事會(huì)確定子公司的績(jī)效目標(biāo)并考核，子公司的績(jī)效目標(biāo)中既包括結(jié)果性的財(cái)務(wù)指標(biāo)，也包括市場(chǎng)類、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)類、組織成長(zhǎng)類指標(biāo)。檢查計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況，應(yīng)當(dāng)充分利用統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)報(bào)表等資料。 計(jì)劃和預(yù)算方案確定后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，子公司未經(jīng)其董事會(huì)允許不得隨意修改。 第三節(jié) 人力資源管理 對(duì)子公司的人力資源管理主要包括：子公司高層管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的任免和管理，薪酬管理、考核管理、崗位及員工總量管理、人力資源管理體系管理等方面。 其他管理人員由子公司總經(jīng)理提名，子公司董事會(huì)批準(zhǔn)后子公司總經(jīng)理任命。 子公司具體考核制度由子公司根據(jù)董事會(huì)的指導(dǎo)原則制定，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 子公司在董事會(huì)的指導(dǎo)下確定部門和崗位設(shè)置以及崗位人員編制，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 第四節(jié) 財(cái)務(wù)管理 股東會(huì)、董事會(huì)對(duì)子公司財(cái)務(wù)控制包括財(cái)務(wù)管理體系、資金管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收 賬款管理等方面。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的異常情況及時(shí)同子公司取得聯(lián)系了解情況，并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映情況。委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)代表公司對(duì)子公 司財(cái)務(wù)工作提供服務(wù)和實(shí)施監(jiān)督（需要得到董事會(huì)的批準(zhǔn)）。原則上委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在一個(gè)子公司從事財(cái)務(wù)工作的期限為兩個(gè)會(huì)計(jì)年度，且離開該子公司后兩年內(nèi)不得再擔(dān)任該子公司的委派財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。 對(duì)子公司進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)工作，公司各部門應(yīng)提供必要的支持，各子公司應(yīng)予以配合。 下列事項(xiàng)，需由子公司股東會(huì)決定。 第七節(jié) 信息控制 董事會(huì)對(duì)子公司的信息控制包括管理者定期述職制度、財(cái)務(wù)信息報(bào)告制度、經(jīng)營(yíng)管理信息報(bào)告制度、重大專項(xiàng)事務(wù)及重大突發(fā)事件報(bào)告制度等內(nèi)容。董事會(huì)認(rèn)為需要時(shí)可擴(kuò)大述職人員范圍。 述職審議的程序： 董事長(zhǎng)宣布述職會(huì)議的目的和會(huì)議原則； 述職人述職； 董事會(huì)評(píng)議與討論； 述職人進(jìn)一步陳述； 形成評(píng)議意見。 述職人員的述職報(bào)告及對(duì)述職對(duì)象的評(píng)價(jià)與建議，由公司綜合辦公室負(fù)責(zé)保管，作為對(duì)述職人員考核與獎(jiǎng)懲的依據(jù)之一。 子公司每月 15 日前向董事會(huì)上報(bào)本公司上月財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告。 子公司于每季度最后一個(gè)月的 28 日內(nèi)向董事 會(huì)上報(bào)本公司本季度人力資源管理狀況，包括部門、崗位設(shè)置變動(dòng)，人員變動(dòng)、薪酬制度、考核制度執(zhí)行情況、重要人力資源制度出臺(tái)情況等。 重大投資項(xiàng)目、業(yè)務(wù)重點(diǎn)調(diào)整、重要市場(chǎng)開發(fā)項(xiàng)目、重大經(jīng)營(yíng)決策、重大資金支出、重大合同簽訂等可能對(duì)子公司的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理工作產(chǎn)生現(xiàn)實(shí)或潛在的重大影響的事項(xiàng)； 其他可能對(duì)公司在子公司的權(quán)益產(chǎn)生現(xiàn)實(shí)或潛在的重大影響的事項(xiàng)； 政府及行業(yè) 主管部門進(jìn)行檢查、新聞媒體進(jìn)行采訪、員工越級(jí)反映情況等可能對(duì)公司形象產(chǎn)生影響的事項(xiàng)。 發(fā)生重大突發(fā)事件，子公司管 理人員必須第一時(shí)間向子公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)、公司總經(jīng)理等報(bào)告，接到報(bào)告的領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)立即采取相應(yīng)措施。 本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。 述職會(huì)議的原則：以了解、指導(dǎo)、幫助述職人員改進(jìn)工作，提高相應(yīng)能力為目的，堅(jiān)持實(shí)事求是的方針，發(fā)揚(yáng)民主作風(fēng)，積極開展工作研討，切忌相互責(zé)備。 述職基本流程：各述職人員至少在約定述職日前二天遞交述職報(bào)告→董事會(huì)董事或公司相關(guān)部門審核述職報(bào)告→述職日述職討論評(píng)議→評(píng)價(jià)與建議的反饋執(zhí)行→下一次述職（包括上一次意見的執(zhí)行反饋） 會(huì)前準(zhǔn)備：聽述機(jī) 構(gòu)在會(huì)前收集與述職人職責(zé)有關(guān)的信息。 1公司外派人員述職，綜合辦公室負(fù)責(zé)安排專人進(jìn)行會(huì)議記錄。 子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人述職報(bào)告編寫參考 對(duì)照子公司的發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算目標(biāo)的要求，就述職期間所承擔(dān)的職務(wù)工作進(jìn)行自我評(píng)估與分析，內(nèi)容應(yīng)包 括： 公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況分析，包括預(yù)算與執(zhí)行結(jié)果差異情況、原因、影響及應(yīng)對(duì)方案或措施； 公司重大資金籌措使用計(jì)劃與執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)對(duì)公司戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的支持與成本費(fèi)用監(jiān)控； 公司述職期間財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況的分析，包括經(jīng)濟(jì)附加值、收入增長(zhǎng)狀況、盈利狀況、盈利原因、流動(dòng)性、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)、資本比率管理等； 子公司信用管理狀況； 子公司財(cái)務(wù)管理制度的制訂完備程度及執(zhí)行效率與效果； 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的任免與績(jī)效情況； 財(cái)務(wù)人員專業(yè)與管理能力培訓(xùn)指導(dǎo)計(jì)劃與實(shí)施狀況； 新投資項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)狀況； 子公司內(nèi) 部控制制度、財(cái)務(wù)狀況和費(fèi)用等審計(jì)情況； 與稅務(wù)部門、客戶、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等外部利益相關(guān)者的關(guān)系； 述職期間成功的原因，存在的不足，今后努力的方向和提高經(jīng)營(yíng)水平采取的主要措施。 附件 2：財(cái)務(wù)狀況分析編寫要求 財(cái)務(wù)狀況分析包括下面幾部分內(nèi)容：報(bào)告目錄 — 重要提示 — 報(bào)告摘要 —具體分析 — 問題重點(diǎn)綜述及相應(yīng)的改進(jìn)措施。在說明問題的同時(shí)還要分析問題，尋找問題的原因和癥結(jié)，以達(dá)到解決問題的目的。評(píng)價(jià)要從正面和負(fù)面兩方面 進(jìn)行，評(píng)價(jià)既可以單獨(dú)分段進(jìn)行，也可以將評(píng)價(jià)內(nèi)容穿插在說明部分和分析部