【正文】 下料。京九鐵路在開發(fā)區(qū)建有昌北客車站和昌北貨運(yùn)站，區(qū)內(nèi)建有鐵路專線。 交通運(yùn)輸 南昌是京九線中段最大的中心城市和綜合型交通樞紐，是內(nèi)地連接港澳，東部沿海連接西部地區(qū)的大通道。 ⑵氣象條件 南昌市地處亞熱季風(fēng)氣候區(qū)，四季變化分明，春夏之交多降雨，秋冬季節(jié)少降雨。根據(jù)目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的狀況，擬定本工程生產(chǎn)的馬靴出廠價(jià)在 45 元 /雙。 目前中國(guó)人均年消費(fèi)鞋僅為 雙，在今后幾年內(nèi)，中國(guó)人均年消費(fèi)鞋類提高到 3～ 4 雙，是完全有可能的 。因此， 今后中國(guó)制鞋業(yè)的發(fā)展必然要從低端市場(chǎng)走向中高端市場(chǎng)，要從數(shù)量型向品質(zhì)型和效益型轉(zhuǎn)變，產(chǎn)業(yè)升級(jí)換代是必走之路 。早期的全球制鞋業(yè)的中心在歐洲的意大利、西班牙、葡萄牙等國(guó)家， 20 世紀(jì)六七十年代開始轉(zhuǎn)移到成本相對(duì)低廉的日本、韓國(guó)等國(guó)家和地區(qū)。 表 2 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序號(hào) 階段 2020 2020 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 土建施工 2 設(shè)備材料采購 3 設(shè)備安裝 4 試投產(chǎn) 9 第三章 市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與建設(shè)規(guī)模 制鞋業(yè)是綜合塑料、橡膠、皮革、紡織、五金及合成化學(xué)等多項(xiàng)制品而成的下游加工企業(yè)。 2020 年出口創(chuàng)匯額已達(dá)到 600 萬美金。 表 1 總投資構(gòu)成 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)值 備注 1 總投資 萬元 建設(shè)投資 萬元 其中：長(zhǎng)期借款 萬元 500 自籌資金 萬元 建設(shè)期利息 萬元 25 流動(dòng)資金 萬元 3 建設(shè)期 月 14 4 固定資產(chǎn)原值 萬元 5 年折舊額 萬元 7 6 定員 人 180 7 工資標(biāo)準(zhǔn) 元 /人 12020 8 收入 萬元 2250 出廠價(jià) 45 元 /雙 9 總成本 萬元 生產(chǎn)期平均 其中固定成本 萬元 生產(chǎn)期平均 可變成本 萬元 生產(chǎn)期平均 10 增值稅、銷售稅金附加 萬元 生產(chǎn)期平均 11 利潤(rùn)總額 萬元 生產(chǎn)期平均 12 所得稅 萬元 生產(chǎn)期平均 13 稅后利潤(rùn) 萬元 生產(chǎn)期平均 14 投資利潤(rùn)率 ％ 生產(chǎn)期平均 15 投資利稅率 ％ 生產(chǎn)期平均 16 投資回收期 年 所得稅 前 17 投資回收期 年 所得稅后 經(jīng)過調(diào)查研究和分析論證，本報(bào)告認(rèn)為，該工程基礎(chǔ)條件、市場(chǎng)情況、技術(shù)方案、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境保護(hù)和工程實(shí)施等方面都是可行的。區(qū)內(nèi)有著美妙的自然風(fēng)光和人文景觀，三面環(huán)山，一面臨水，渾然天成，一個(gè)初具現(xiàn)代規(guī)模的工業(yè)園區(qū)交融于秀麗的山水之 6 中。 工業(yè)園 位于美麗的贛江之濱，與繁華的老城區(qū)僅一江之隔，與南昌市新的行政中心連成一體，現(xiàn)有新八一大橋、南昌大橋、贛江大橋、生米大橋四座橋梁將新老城區(qū)緊緊相連。 產(chǎn)品方案與生產(chǎn)規(guī)模 ⑴產(chǎn)品方案 ：馬靴 ⑵生產(chǎn)規(guī)模 ： 50 萬雙 /年，即 1600 雙 /天。 公司自成立以來銷售以外銷為主，但是隨著國(guó)際金融危機(jī)的影響以及勞動(dòng)力成本的增加，公司將逐步進(jìn)行轉(zhuǎn) 型，在穩(wěn)定國(guó)外的老客戶的基礎(chǔ)之上開拓龐大的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。世界知名市場(chǎng)調(diào)查公司 AC 尼爾森 調(diào)查資料顯示： 2020 年中國(guó) 馬靴 市場(chǎng)的消費(fèi)總量為 10 億雙，市場(chǎng)消費(fèi)總額達(dá) 500 億元，并且連續(xù)十年以 12%的速度迅速增長(zhǎng)。 本報(bào)告將論證工程建設(shè)的可行性，對(duì)生產(chǎn)技術(shù)方案做技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較和分析，估算工程的總投資，說明投資來源和工程實(shí)施進(jìn)度；并對(duì) 3 工程進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)，評(píng)價(jià)工程的敏感性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)保等方面進(jìn)行研究，為工程投資決策提供依據(jù)。 2 我公司有自己的生產(chǎn)基地 ， 位于南昌經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)工業(yè)園內(nèi)，廠區(qū)占地面積 20200 平方米，生產(chǎn)廠房建筑面積 10200 平方米，公司實(shí)力雄厚、具有先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，配有專業(yè)的高級(jí)管理人才，一流的設(shè)計(jì)師和技術(shù)熟練的生產(chǎn)工人，全面貫徹執(zhí)行 ISO9000 質(zhì)量管理體系，年產(chǎn) 各類鞋 達(dá) 320 萬雙，產(chǎn)品主要銷售市場(chǎng)為美國(guó)、加拿大、西歐、東南亞等地 ， 并且和一些信譽(yù) 好的大客戶保持良好的固定的合作關(guān)系，有 SUPERIOR MARKETING、 SEARS CANADA、 COSTCO、RIEKER SCHUH AG.、沃爾瑪?shù)鹊?。 公司法定代表人：徐建軍 ； 注冊(cè)資本：150 萬美元 ； 公司類型：有限責(zé)任公司 ； 經(jīng)營(yíng)范圍：生產(chǎn)銷售鞋類、服裝、工藝產(chǎn)品。 研究工作范圍包括年產(chǎn) 50 萬雙馬靴生產(chǎn)線、車間總平面布置、成本核算、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析、綜合評(píng)價(jià)等。 市場(chǎng)需求分析、產(chǎn)品銷售方向和方式 ⑴市場(chǎng)需求分析 4 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)： 中國(guó) 人口 已經(jīng)超過 13 億 。 國(guó)外市場(chǎng)： 公司自成立以來， 一直都是在穩(wěn)步快速的發(fā)展，出口創(chuàng)匯額每年以 20%的速度遞增 ， 2020 年成立時(shí)的出口創(chuàng)匯額是 250萬美金，到 2020 年出口創(chuàng)匯額已達(dá)到 600 萬美金。 產(chǎn)品銷售方式完全按照市場(chǎng)需求供應(yīng)，以合同形式銷售。 廠址概況 工廠位于江西南昌昌北經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)工業(yè)園。 環(huán)境保護(hù) 工業(yè)園 不僅是座新型工業(yè)區(qū)，同時(shí)也是一座濱江園區(qū)、綠色園區(qū)和生態(tài)園區(qū)。 總投資 本工程總投資 萬元， 其中流動(dòng)資金 萬元， 建設(shè)投資 萬元，固定資產(chǎn)投資中設(shè)備投資 萬元，廠房建設(shè) 等 萬元。 公司自成立以來， 一直都是在穩(wěn)步快速的發(fā)展，出口創(chuàng)匯額每年以 20%的速度遞增 。 根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)對(duì)實(shí)施進(jìn)度作出大體安排，見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表。由于全球主要消費(fèi)市場(chǎng)和鞋業(yè)制造商、批發(fā)商及零售商對(duì)利潤(rùn)最大化的追求，使得全球制鞋業(yè)的重心在不斷轉(zhuǎn)移。這是一種國(guó)際產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢(shì) 。中國(guó) 人 需要的是適合自己的品牌。 因此，經(jīng)明亮生產(chǎn)的馬靴， 因其低廉的成本、新穎的款式 迅速受到人們的歡迎。 自然條件 ⑴地質(zhì)條件 擬建廠址地形平整寬闊，地震烈度為 6 度。與南昌母城昌南僅一水之隔，有三座大橋相連 。 ⑵ 鐵路 京九、浙贛、向樂、皖贛鐵路主干線在南昌縱橫穿越。 13 第五章 工程技術(shù)方案 生產(chǎn)技術(shù)方案 馬靴生產(chǎn)工藝流程： 原材料 下料 手工 收發(fā) 針車 檢驗(yàn) 成型 檢驗(yàn) 小包裝 大包裝 檢驗(yàn) 出貨 ⑴原材料 牛二層 和內(nèi)里絨要嚴(yán)格按確認(rèn)樣鞋的皮色、厚度、克重等入庫，色差不能超過半個(gè)色，其它輔料都必須與確認(rèn)樣一致。再把大底牛二層和刮膠布底車好，要求標(biāo)準(zhǔn)，不移位，最后把大底墊刷粉膠貼于大底上，再把幫面翻過來把牛二層結(jié)花串于鞋面上，串結(jié)花一定要緊。脫楦時(shí)注意墊中底插跟墊， 脫楦保持鞋型不變，中底插跟墊刷黃膠粘牢，黃膠不能外漏。 滿足防火等規(guī)范要求。工業(yè)園內(nèi)地勢(shì)平坦，地域開闊，地理位置優(yōu)越 ，公路、鐵路及水路運(yùn)輸都很方便， 17 本工程運(yùn)輸方式采取社會(huì)、公司相結(jié)合的運(yùn)輸方 式來解決。 18 第六章 組織 機(jī)構(gòu) 與 人力資源配置 南昌市明亮鞋業(yè)有限公司根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)工藝流程和生產(chǎn)運(yùn)行方式，設(shè)置了高效精干的企業(yè)組織機(jī)構(gòu)及合理的人員配置。 人員培訓(xùn) 為了使項(xiàng)目能按計(jì)劃投產(chǎn)，并能 使工人盡快掌握實(shí)際操作，加強(qiáng)人員培訓(xùn)顯的尤為重要。為了加強(qiáng)各產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)人員 的培訓(xùn)，可派往有關(guān)的大專院校、科研所進(jìn)行短期培訓(xùn)。廠區(qū)室外消防流量為 40L/S，室內(nèi)消防流量為 10 L/S。 鑒于此，公司制訂了一系列的措施： ⑴總圖布置上工藝流程流暢、短捷，生產(chǎn)車間采取緊湊布置。 22 第 八 章 投資估算及資金籌措 建設(shè)投資估算 本工程建設(shè)投資估算編程依據(jù)： ⑴ 建設(shè)工程投資：參照擬建項(xiàng)目所在地類似工程造價(jià)水平估算。 該工程建設(shè)投資額為 萬元。 24 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 成本估算 年平均總成本費(fèi)用為萬元，每年的總成本費(fèi)用見總成本費(fèi)用 計(jì)算表 。 25 ⑶ 建筑物折舊年限為 20 年，機(jī)械設(shè)備折舊年限為 10 年。 項(xiàng)目銷售收入 項(xiàng)目銷售收入 該項(xiàng)目投產(chǎn)后可年產(chǎn) 50 萬雙馬靴，按出 廠價(jià) 45 元 /雙計(jì)算，正常生產(chǎn)年份可創(chuàng)銷售收入 2250 萬元 。 敏感性分析表 項(xiàng)目名稱 投資回收期（年） 內(nèi)部收益率 (％ ) 所得稅前 所得稅前 基本方案 建設(shè)投資 :+10％ 可變 成本 :+10％ 銷售價(jià)格 :5％ 28 評(píng)價(jià)與結(jié)論 經(jīng)濟(jì)分析表明，本工程投資回收期 年（稅后），項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益好，借款有償還能