【正文】 2 外購(gòu)燃料 3 外購(gòu)動(dòng)力 4 直接人工 5 修理費(fèi) 6 折舊費(fèi) 7 攤銷費(fèi) 8 財(cái)務(wù)費(fèi)用 9 其他費(fèi)用 其他制造費(fèi)用 其他管理費(fèi)用 其他銷售費(fèi)用 總成本費(fèi)用 其中 :固定成本 可變成本 經(jīng)營(yíng)成本 19 附表 33 銷售收入銷售稅金及附加估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名稱 計(jì)算期 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 1 銷售收入 2 增值稅 3 銷售稅金及附加 增值稅合計(jì) 營(yíng)業(yè)稅金 城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅 教育附加稅金 20 附表 34 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名稱 計(jì)算期 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 1 銷售收入 2 減免增值稅 3 銷售稅金及附加 4 總成本費(fèi)用 5 補(bǔ)貼收入 6 營(yíng)業(yè)外收入 7 利潤(rùn)總額 8 彌補(bǔ)以前虧損 9 應(yīng)稅利潤(rùn) 10 所得稅 11 稅后利潤(rùn) 12 法定盈余公積金 13 任意盈余公積金 14 扣除基金后利潤(rùn) 15 可分配利潤(rùn) 投資方 1 投資方 2 17 未分配利潤(rùn) 18 累計(jì)未分配利潤(rùn) 21 附表 35 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名稱 計(jì)算期 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 1 現(xiàn)金流入 銷售收入 減免增值稅 回收固定資產(chǎn)余值 回收無(wú)形資產(chǎn) 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 流動(dòng)資金增加額 經(jīng)營(yíng)成本 銷售稅金及附加 所得稅 3 所得稅后凈現(xiàn)金流量 4 所得稅后累計(jì)現(xiàn)金流量 6 所得稅前凈現(xiàn)金流量 7 所得稅前累計(jì)現(xiàn)金流量 計(jì)算指標(biāo) 稅前 稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (萬(wàn)元 ) i=10% 靜態(tài)投資回收期 (年 ) 含建設(shè)期 動(dòng)態(tài)投資回收期 (年 ) 22 附表 36 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 名稱 計(jì)算期 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年 1 資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)總額 應(yīng)收帳款 存貨 現(xiàn)金 累計(jì)贏余資金 在建工程 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)原值 累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)凈值 其他資產(chǎn)凈值 2 負(fù)債及權(quán)益合計(jì) 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 應(yīng)付帳款 流動(dòng)資金借款 短期借款 長(zhǎng)期借款 負(fù)債小計(jì) 所有者權(quán)益 投資方 1 投資方 2 資本公積金 累計(jì)未分配利潤(rùn) 所有者權(quán)益小計(jì) 資產(chǎn)負(fù)債率 (%) 23 附表 37 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 序號(hào) 指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)和數(shù)據(jù) 備注 1 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 建設(shè)投資 萬(wàn)元 建設(shè)期利息 萬(wàn)元 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 2 銷售收入 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期 3 銷售稅金及附加 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期 4 增值稅 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期 5 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期 6 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期 7 所得稅 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期 8 稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期 9 稅收總額（ 3+4+7） 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)期 10 財(cái)務(wù)盈利能力分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資所得稅前 % 全部投資所得稅后 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資所得稅前 萬(wàn)元 IC=10% 全部投資所得稅后 萬(wàn)元 IC=10% 靜態(tài)投資回收期 含建設(shè)期 全部投資所得稅前 年 全部投資所得稅后 年 動(dòng)態(tài)投資回收期 含建設(shè)期 全部投資所得稅前 年 全部投資所得稅后 年 總投資收益率 % 資本金凈利潤(rùn)率 % 11 清償能力分析 資產(chǎn)負(fù)債率 % 12 盈虧平衡點(diǎn) % 風(fēng)險(xiǎn)分析 （ 1）項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素 24 對(duì)于投資項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在于市場(chǎng)、技術(shù)、工程、資金、政策、原材料供應(yīng)及社會(huì)和管理等方面。 c)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，有兩種情況，一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大，風(fēng)險(xiǎn)造成的損失大，使項(xiàng)目由可行變?yōu)椴豢尚?；二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成的損失嚴(yán)重，但是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率很小，采取有效的防范措施，項(xiàng)目仍然可以正常實(shí)施。 二 、 從目前情況來(lái)看， 包裝行業(yè) 市場(chǎng)份額基本不會(huì)有大變化，主要可能發(fā)生的情況是現(xiàn)有產(chǎn)品壽命不長(zhǎng)，新型的產(chǎn)品技術(shù)開(kāi)發(fā)和市場(chǎng)開(kāi)發(fā)較慢，由其它省外的品牌搶占了市場(chǎng)份額。 ? 進(jìn)一步改進(jìn)工藝，降低制造成本，加強(qiáng)企業(yè)管理、降低產(chǎn)品綜合成本，形成一定的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，保證一定的利潤(rùn)空間。 （ 2）項(xiàng)目的社會(huì)效益 ① 項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的影響 包裝材料應(yīng)用于第一二三產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)鏈也很長(zhǎng)，對(duì)各行各業(yè)的發(fā)展都有深遠(yuǎn)影響 。廢水和廢氣經(jīng)過(guò)嚴(yán)格處理，達(dá)標(biāo)排放 ,項(xiàng)目在生產(chǎn)過(guò)程中不會(huì)對(duì)周邊環(huán)境產(chǎn)生不良影響，體現(xiàn)項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展的理念。 （ 2）經(jīng)濟(jì)目標(biāo) 項(xiàng)目新增總投資 2950 萬(wàn)元，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后每年可實(shí)現(xiàn)新增銷售收入 3810 萬(wàn)元，新增凈利潤(rùn)為 萬(wàn)元，項(xiàng)目稅后投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％，稅后靜態(tài)投資回收期 年（含改造期）。 BOPP 生產(chǎn)線的主要生產(chǎn)工藝如 34 所示。 設(shè)備方案 本項(xiàng)目配置選用的工藝設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備及檢測(cè)設(shè)備原則上是以國(guó)產(chǎn)設(shè)備為主，但考慮到目前我國(guó)對(duì)部份檢測(cè)儀器和設(shè)備尚存在產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定的實(shí)際情況，少量的儀器擬采用國(guó)外產(chǎn)品，由國(guó)內(nèi)代理公司購(gòu)進(jìn)，人民幣支付。 1. 施工要求 a)地基基礎(chǔ)：本項(xiàng)目擬采用框、排架廠房均采用柱下鋼筋混凝土獨(dú)立或連梁基礎(chǔ)。為滿足國(guó)家節(jié)能要求，墻體一般采用多孔砌體。 g)樓梯欄桿：一般生產(chǎn)車間采用鋼梯、鋼管扶手欄桿。該工程全部采用新模板。 供水要求 ： 生活給水達(dá)到中國(guó)《生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)》（ GB57492020）的要求；土建施工用水水質(zhì)應(yīng)根據(jù)各工地的要求來(lái)確定，但不能低于 34 國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)。 ? 排水系統(tǒng) 排水體制 ： 排水體制采用分流制，即分生活污水和雨水兩個(gè)排放體制。 排水管管材 ： 排水干管、支管及附件凡靠近食堂、餐廳等廚房灶臺(tái)、洗滌池、鍋爐房降溫排污等可能連續(xù) 40度高溫以上場(chǎng)所均須采用（或改用）鑄鐵排水管。道路照明控制采用光控，廊道照明將地坑與露天部分嚴(yán)格分開(kāi)控制。 本工程項(xiàng)目的通風(fēng)降溫應(yīng)按以下要求進(jìn)行設(shè)置： ① 本項(xiàng)目生產(chǎn)對(duì)車間的溫 度、濕度要求不高，車間采取自然通風(fēng)； 項(xiàng)目所在地夏季溫度較高，生產(chǎn)車間熱源較多，因此在車間和倉(cāng)庫(kù)設(shè)置有足夠的排氣設(shè)備和空調(diào)； ② 辦公室、生活間按現(xiàn)行的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》(GB212020)的規(guī)定執(zhí)行； ③ 車間工作環(huán)境必須符合勞動(dòng)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 根據(jù)項(xiàng)目工程情況，項(xiàng)目主要招標(biāo)范圍包括：相關(guān)配套工程的設(shè)計(jì)、監(jiān)理、設(shè)備采購(gòu)和相關(guān)的工程施工等內(nèi)容。 招標(biāo)之前，企業(yè)應(yīng)初步擬定招標(biāo)范圍和初步方案，其主要內(nèi)容包括：報(bào)價(jià)人須知、用戶需求、合同樣本、報(bào) 價(jià)文件格式、評(píng)分辦法、標(biāo)底等。 2020 年任公司執(zhí)行董事、（兼任）總經(jīng)理。投資預(yù)算中的有關(guān)稅費(fèi)根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行取值。 建設(shè)期利息是債務(wù)資金在建設(shè)期內(nèi)發(fā)生并應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值的利息，包括借款（或債券）利息及手續(xù)費(fèi)、承諾費(fèi)、管理費(fèi)等。 （ 1）建設(shè)投資估算 建設(shè)投資估計(jì)為 2300 萬(wàn)元，主要包括建筑工程、設(shè)備購(gòu)置、安裝工程等。本項(xiàng)目本項(xiàng)目的流動(dòng)資金為。 投資進(jìn)度： 項(xiàng)目從 2020 年 6 月起到