材料會計崗位職責(zé)風(fēng)險三篇(大全)-預(yù)覽頁
【正文】 ；（2）發(fā)票真實、印章清晰；（3）品名規(guī)格型號、數(shù)量核對一致；（4）實際采購數(shù)量和請購單差異較大的須補請購單；（5）單品采購超過2000元需要購銷協(xié)議，單品采購超過5000元還需要分公司內(nèi)部評審，單品采購超過1萬元還需要總部評審；（6）看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時入對應(yīng)科目；單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會計和分公司總經(jīng)理簽字后就可以報賬了。部門輔助核算按材料或者費用使用、發(fā)生歸屬進行歸集。每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核對。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。根據(jù)每月和供應(yīng)商對好的賬務(wù)，以及往來明細(xì)賬對每月所購的材料賬款做出書面報表，報財務(wù)經(jīng)理審核?？上扔脮汗纼r入賬，待正式票收到后再將暫估價對材料入庫的監(jiān)督?jīng)_出，按發(fā)票重新登賬；也可先不登記，待票到后一并登記。材料賬的稽核。 新準(zhǔn)則規(guī)定，材料不論盤盈還是盤虧都在管理費用處理。1．會同相關(guān)部門制定存貨的計量檢驗、收支、領(lǐng)退、保管核算、盤點清算等管理辦法、規(guī)定和手續(xù)制度。
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