上柴配件和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)年度財務(wù)測算草案-全文預(yù)覽
【正文】 測（樂觀預(yù)測） 費用項目 數(shù)目（萬元） 百分比 配件和主機賠償費 1098 % 辦事處服務(wù)費用 330 % 銷售服務(wù)商服務(wù)費 4490 % 運費 183 % 員工工資性支出 449 % 辦事處日常運營費用 415 % 總部日常運營費用 66 % 培訓(xùn)、會務(wù)材料費 142 % 其他 65 % 合計 7239 % ? 配件和主機賠償費用以及維修服務(wù)費占上柴服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運營費用的 80%以上 ? 上述兩項費用會較 2002年有大幅提升的主要原因是隨著上柴產(chǎn)品銷量增加，而上柴產(chǎn)品的平均每臺的三包服務(wù)次數(shù)卻未見減少，因而產(chǎn)品的三包維修次數(shù)大幅上升 預(yù)測假設(shè) ?2020年的三包服務(wù)次數(shù)在 70000次左右 ?上柴服務(wù)費用的結(jié)算政策較原先優(yōu)惠，約為 600元 /次 ?只對車用 114進行強保 ?辦事處的服務(wù)費用減少，而日常運營費用有 10%左右的增長 11 上柴配件銷售和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)運營的收入主要來自于配件的銷售 ， 樂觀預(yù)測 2020年上柴配件銷售收入為 ， 利潤為 245萬 項目 銷售收入（萬元） 利潤 （萬元） 135 自制件（含油泵） 外購件 114 自制件（含油泵） 外購件 121 自制件 外購件 總計 說 明 ?考慮到上柴配件渠道進出口的統(tǒng)一，在樂觀情況下，上柴 2020年配件銷售收入會較 2002年的8000多萬有較大上升，其中 135的配件銷售收入仍將占上柴配件銷售收入的 60%以上 ?上柴 135配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購＝ 4： 6），自制件的平均單價是 23元，外購件的平均單價是 ?上柴 114配件銷售的數(shù)量百分比是（自制：外購＝ 2： 8），自制件的平均單價是 87元，外購件的平均單價是 56元 ?配件銷售利潤主要取決于上柴的商務(wù)政策，在配件的銷售過程中，對 A、 B、 C三類銷售服務(wù)商采取不同的商務(wù)政策，其中對 A類是盡可能給予最大的利潤讓渡， B類次之， C類更次 ?其中的利潤僅指營銷部的利潤，由于無法得到制造部的生產(chǎn)成本和采購部的采購成本，因此無法計算上柴廠從配件銷售中獲得的利潤 12 項目 銷售收入（萬元） 利潤 （萬元） 135 自制件（含油泵）
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