【正文】 A子公司賬戶 B子公司賬戶 Z子公司賬戶 收款人 2 收款人 3 收 款人NNNNN 收款人 1 收款 集團(tuán)公司結(jié)算中心賬戶 A子公司賬戶 B子公司賬戶 Z子公司賬戶 付款人 2 付款人 3 付款人 N 付款人 1 35 客戶流程 集團(tuán)公司與開戶行簽定集團(tuán)支付協(xié)議； 客戶服務(wù)中心為集團(tuán)公司增加集團(tuán)支付業(yè)務(wù)功能； 子公司分別向其開戶行提交《招商銀 行集團(tuán)支付業(yè)務(wù)授權(quán)書》； 子公司開戶行確認(rèn)集團(tuán)支付功能。 收款：子公司帳戶收到款項(xiàng)后，銀行電腦系統(tǒng)通過子公司帳戶與 總公司帳戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，自動(dòng)將款項(xiàng)按設(shè)置逐筆劃入總公司帳戶，總公司能通過網(wǎng)上企業(yè)銀 行功能直接查看付款人信息及收款子公司信息。 每季度對(duì)集團(tuán)情況和結(jié)算情況進(jìn)行審查，形成書面報(bào)告，報(bào)總行 公司銀行部備案； 每年對(duì)集團(tuán)情況進(jìn)行一次年審，并上報(bào)總行公司銀行部； 異常情況處理：會(huì)計(jì)人員遇以下情況立即通知公司銀行部客戶經(jīng) 理：（ 1）二級(jí)帳戶余額足夠而集團(tuán)帳戶資金不足不能記帳；（ 2）集團(tuán)帳戶或二級(jí)帳戶遭到司法凍結(jié)或強(qiáng)制扣劃；客戶經(jīng)理須立即與客戶溝通，如發(fā)現(xiàn)不利情況立即停止集團(tuán)理財(cái)通業(yè)務(wù)，并即時(shí) 上報(bào)總行。 業(yè)務(wù)示意圖 集團(tuán)公司結(jié)算中心帳戶作為子公司帳戶的頭寸戶， 某時(shí)點(diǎn)集團(tuán)公司實(shí)際可用頭寸余額為116+85+8+41=250萬 若集團(tuán)公司結(jié)算中心和子公司 帳戶發(fā)生對(duì)外收付： 集團(tuán)公司對(duì)外付款 160萬 A子公司對(duì)外付款 78萬 B子公司收款 12萬 C子公司無收付發(fā)生 子公司資金變化在集團(tuán)公司結(jié)算中心帳戶反映，集團(tuán)公司資金變化直接在結(jié)算中心帳戶反映。 銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)歸集、統(tǒng)計(jì)集團(tuán)公司資金頭寸，集團(tuán)公司資金管理簡(jiǎn)單、清晰。 集團(tuán)結(jié)算中心享有在集團(tuán)公司帳戶資金當(dāng)前可用余額范圍內(nèi)單獨(dú) 行使對(duì)外支付的權(quán)利，支付中可能包括成員公司的資金頭寸。 適用對(duì)象 集團(tuán)公司收支兩條線管理 證券公司頭寸調(diào)撥 保險(xiǎn)公司頭寸集中 財(cái)政單位專項(xiàng)資金的管理和費(fèi)用管理 固定業(yè)務(wù)關(guān)系單位之間的資金劃轉(zhuǎn) 客戶流程 資金轉(zhuǎn)出單位填寫 《協(xié)議轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表》和《協(xié)議轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)劃款指令》， 向其開戶行提出申請(qǐng) 開戶行審核同意后進(jìn)行 業(yè)務(wù)維護(hù) 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理 參考文獻(xiàn) 招銀公字（ 2021）第 023號(hào)：《關(guān)于集團(tuán)協(xié)議轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)正式運(yùn)行的通知》（ 2021/06） 29 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 網(wǎng)上企業(yè)銀行、電子匯兌、集團(tuán)通 —— 代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù)、集團(tuán)通 —— 零余額資金管理業(yè)務(wù)（集團(tuán)支付） 30 集團(tuán)通 —— 代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 集團(tuán)通 —— 代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù)是招商銀行為集團(tuán)公司結(jié)算中心提供的代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù)。 保底補(bǔ)足劃轉(zhuǎn)：在約定的時(shí)間從集團(tuán)公司帳戶劃款，對(duì)多個(gè)同城的子公司帳戶按預(yù)設(shè)的保底金額進(jìn)行補(bǔ)足劃轉(zhuǎn) 按資金來源劃轉(zhuǎn)：根據(jù)資金的來源不同判別各自的劃轉(zhuǎn)方式。 客戶流程 客戶（收款人）填寫業(yè)務(wù)申請(qǐng)表，提交開戶行； 開戶行核對(duì)印鑒、審批同意后，在會(huì)計(jì)系統(tǒng)中進(jìn)行通存帳戶的維護(hù)處理； 開戶行向收款人提供《業(yè)務(wù)操作指引》； 按《業(yè)務(wù) 操作指引》的要求，收款人通知付款人通過招商銀行“城際通”業(yè)務(wù)辦理付款。 幫助集團(tuán)公司優(yōu)化組織構(gòu)架，改善業(yè)務(wù)運(yùn)作效能，提高集團(tuán)公司資金管理水平和使用效率。 實(shí)現(xiàn)與企業(yè)財(cái)務(wù) 系統(tǒng)的對(duì)接 設(shè)有標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)接口 文件可加密保存，防止中間篡改 可調(diào)用企業(yè)的采購(gòu)或存貨系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)生成對(duì)外支付文件 可調(diào)用企業(yè)的人力資源管理系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)生成工資表文件 銀行對(duì)帳單可下載導(dǎo)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)電子對(duì)帳 對(duì)企業(yè) ERP系統(tǒng) 的支持 銀行信息通知系統(tǒng)進(jìn)行即時(shí)通知 ，并通過數(shù)據(jù)在線對(duì)接送到企業(yè)內(nèi)部的服務(wù)器中，激活相應(yīng)訂單，企業(yè) ERP系統(tǒng)可據(jù)此自動(dòng)下達(dá)發(fā)貨或采購(gòu)指令 對(duì) B2B電子商務(wù) 在線結(jié)算的支持 直接支付：網(wǎng)頁鏈接在線付款，即時(shí)到帳，即時(shí)通知 網(wǎng)上信用證：網(wǎng)上簽訂合同，網(wǎng)上申請(qǐng)開證，網(wǎng)上傳輸電子合同，網(wǎng)上查詢來證，商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用，解決支付瓶頸。 集團(tuán)支付： 集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)對(duì)同城多個(gè)子公司帳戶資金收付的實(shí)時(shí) 23 統(tǒng)籌管理。 定活互轉(zhuǎn) ：將活期存款賬戶中暫時(shí)閑置的資金轉(zhuǎn)為定期存款，對(duì)未辦理存款證實(shí)書的定期存款，可隨時(shí)將定期存款轉(zhuǎn)為活期存款。 賬務(wù)查詢 ：查詢本外幣賬戶余額明細(xì)、賬戶交易明細(xì)以及協(xié)定存款賬戶的余額和狀態(tài)等信息。 通用版 ：提供企業(yè)銀行的系統(tǒng)管理功能和基本業(yè)務(wù)功能；適合中小型企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)資金管理的需求；采用瀏覽器方式使用。 ? 支持企業(yè)信息化改造。 ? 銀稅通 —— 電 子申報(bào)納稅 通過銀稅聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)納稅人電子申報(bào)和繳納稅款的同步進(jìn)行，減少企業(yè)申報(bào)繳稅 過程中的繁瑣環(huán)節(jié)，提高工作效率。交易各方能及時(shí) 21 知曉資金流的動(dòng)向，保障商務(wù)活動(dòng)的有效性。 招商銀行審時(shí)度勢(shì)，順應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，依托先進(jìn)的電腦網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，積極探索新型的電子商務(wù)模式，為客戶提供統(tǒng)一化、高水準(zhǔn)的電子商務(wù)和電子政務(wù)服務(wù)解決之道。 ? 加強(qiáng)企業(yè)與銀行間的互動(dòng)，更大限度地支持企業(yè)商務(wù)運(yùn)作。 招商銀行“ 銀企信息互動(dòng)解決方案”解決了這一矛盾。 ? 帳表儲(chǔ)存、打印靈活多樣 19 所有信息可查詢、打印或儲(chǔ)存到個(gè)人電腦上，方便存檔和進(jìn)行數(shù)據(jù)再加工。對(duì)于集團(tuán)公司或多個(gè)賬戶的管理，系統(tǒng)自動(dòng)匯 總可控制或可調(diào)用的資金總量。 支持局域網(wǎng)、代理服務(wù)器上網(wǎng)身份驗(yàn)證功能。 根據(jù)業(yè)務(wù)需要，一人一卡可兼任跨地區(qū)多個(gè)企業(yè)、多個(gè)帳戶的不同職責(zé)。招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行系統(tǒng)采用數(shù)字證書認(rèn)證方式，使用更加安全、便 捷、通用。 ? 多種組合，應(yīng)用廣泛 設(shè)置唯一的收款人賬號(hào)可以適應(yīng)貨款回籠型管理的要求 設(shè)置關(guān)聯(lián)企業(yè)互通 賬號(hào)可以適應(yīng)集團(tuán)內(nèi)資金融通管理的要求 設(shè)置經(jīng)常往來企業(yè)賬號(hào)可以適應(yīng)業(yè)務(wù)頻繁的采購(gòu)管理要求 ? 系統(tǒng)把關(guān)，流向清晰 嚴(yán)格按照預(yù)先設(shè)計(jì)，電腦自動(dòng)控制資金流向。招商銀行 “資金流向安全控制方案”通過網(wǎng)上企業(yè)銀行受限支付功能，鎖定資金流向，保障資金安全。企業(yè)可以根據(jù)自身財(cái)務(wù)管理模式度身定制，科學(xué)地組成一個(gè)運(yùn)作高效、安全的財(cái)務(wù)資金管理團(tuán)隊(duì)，將原來由個(gè)人根據(jù)制度執(zhí)行任務(wù)的軟約束方式轉(zhuǎn)化為由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)監(jiān)督執(zhí)行任務(wù)的硬約束方式。 ? 開放式基金具有集合投資、專家理財(cái)、分散風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性強(qiáng)等特點(diǎn)。 ? 操作便利性 在招商銀行開立資金賬戶后，可通過招商銀行開發(fā)的交易系統(tǒng)辦理交易，直接辦理資金的轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 15 投資暢 債券市場(chǎng)投資解決方案 開放式基金投資解決方案 債券市場(chǎng)投資解決方案 為滿足非金融機(jī)構(gòu)法人參與銀行間債券市場(chǎng)投資的需求，根據(jù)中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，招商 銀行推出了“銀債通” —— 債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)，以受托的方式為企業(yè) 在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行債券買賣和回購(gòu)交易， 幫助企業(yè)增加投資收益。 ? 外匯債券投資 企業(yè)委托招商銀行在國(guó)際債券市場(chǎng)上買賣債券，包括定息債券、浮息債券、零息債 券、可贖回債券和組合債券等。 外匯理財(cái)解決方案 為滿足企業(yè)國(guó)際 結(jié)算、國(guó)際投資、外匯融資和外匯資金保值增值等的需求，招商銀行“外匯理財(cái)解決方案”提供了外匯結(jié)構(gòu)性存款、外匯債券投資、外匯買賣等豐富的外匯理財(cái)系列產(chǎn)品，利用先進(jìn)的信息和交易設(shè)施，通過在國(guó)際金融市場(chǎng)的運(yùn)作，幫助企業(yè)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，鎖定資金成本，提高外匯資金收益。 方便集團(tuán)公司進(jìn)行資金管理，調(diào)劑資金余缺。 受托理財(cái)解決方案 針對(duì)企業(yè)日益增多的委托理財(cái)需求，招商銀行依托網(wǎng)絡(luò)、技術(shù)、信息、人才和客戶群方面的優(yōu)勢(shì)，推出“受托理財(cái)解決方案”，利用豐富的項(xiàng)目評(píng)估和資產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)， 幫助企業(yè)調(diào)劑資金余缺，監(jiān)管資金運(yùn)用，獲取穩(wěn)定的理財(cái)收 益。招商銀行 “法人帳戶透支業(yè)務(wù)”為企業(yè)提供隨借隨還的產(chǎn)品和服務(wù)，幫助企業(yè)減少無效閑置資金，滿足企業(yè)臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)的要求。 在銀團(tuán)貸款前期工作中，還可為客戶提供資金運(yùn)作、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、資金籌集等方面的建 議和顧問服務(wù)。 ? 買方信貸 銀行對(duì)符合貸款條件的設(shè)備購(gòu)買商發(fā)放的專項(xiàng)貸款，供其購(gòu)買與銀行簽有買方信貸協(xié)議的設(shè)備供應(yīng)商生產(chǎn)的大型成套設(shè)備。 ? 商業(yè)承兌匯票保貼 在事先核準(zhǔn)的保貼額度內(nèi)，銀行承諾對(duì)承兌人承兌的商業(yè)匯票或持票人持有的商業(yè)承 兌匯票予以辦理貼現(xiàn)。 ? 信保融資 招商銀行與中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司聯(lián)手合作，為企業(yè)量身定制的出口信用保險(xiǎn) +銀行融資服務(wù)，適用于付款交單、承兌交單、信用證以及賒銷方式的出口貿(mào)易。 ? 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)（抵）押貸款 企業(yè)以其自有或第三人所有的動(dòng)產(chǎn)（商品、原材料等）為抵押或質(zhì)押，向銀行申請(qǐng)的 融資業(yè)務(wù)。 ? 倉(cāng)單 質(zhì)押擔(dān)保信貸 企業(yè)以其自有或第三 方持有的倉(cāng)單作為質(zhì)押物向銀行申請(qǐng)的信貸業(yè)務(wù)。 資信調(diào)查、帳務(wù)管理和帳款追收等由應(yīng) 收帳款受讓銀行負(fù)責(zé)，節(jié)約管理成本。 ? 供應(yīng)商將其與購(gòu)買商訂立的銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給招商銀行，招商銀行以融資或非融資方式代理供應(yīng)商清收應(yīng)收帳款，負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款管理和債權(quán)回收。 ? 解決企業(yè)跨地區(qū)銷售回款的難題，通過減少資金分散占用，實(shí)現(xiàn)各地貨款的集中回籠和現(xiàn)金的集中管理。 ? 子公司頭寸留底定期自動(dòng)上劃集團(tuán)公司。 ? 業(yè)務(wù)示意 集團(tuán)公司帳戶（余額： 116 萬） A 子公司帳戶（余額： 85萬） B 子公司帳戶（余額： 8 萬） C 子公司帳戶（余額： 41萬） 結(jié)算中心頭寸 （余額： 250 萬） 付款 集團(tuán) 公司 帳戶 A子公司帳戶 B子公司帳戶 Z子公司帳戶 收款人 2 收款人 3 收款人NNNNN 收款人 1 收款 集團(tuán) 公司 帳戶 A子公司帳戶 B子公司帳戶 Z子公司帳戶 付款人 2 付款人 3 付款人 N 付款人 1 9 注： 集團(tuán)公司結(jié)算中心帳戶作為子公司帳戶的頭寸戶， 某時(shí)點(diǎn)集團(tuán)公司實(shí)際可用頭寸余額為116+85+8+41=250萬 若集團(tuán)公司結(jié)算中心和子公司帳戶發(fā)生對(duì)外收付： 集團(tuán)公司對(duì)外付款 160萬 A子公司對(duì)外付 款 78 萬 B子公司收款 12萬 C子公司無收付發(fā)生 注： 子公司資金變化在集團(tuán)公司結(jié)算中心帳戶反映，集團(tuán)公司資金變化直接在結(jié)算中心帳 戶反映。 資金實(shí)時(shí)監(jiān)控方案 遠(yuǎn)程全權(quán)管理帳戶方案 收支兩條線管理方案 “零”余額資金管理方案 集團(tuán)資金結(jié)算代理方案 資金頭寸自動(dòng)歸集方案 資金頭寸集中下子公司零星支付方案 資金實(shí)時(shí)監(jiān)控方案 ? 隨時(shí)查詢本地和異地下屬公司的帳務(wù)信息 ? 逐筆審核各地下屬公司的對(duì)外付款 ? 實(shí)現(xiàn)總部對(duì)各 地下屬公司超權(quán)限業(yè)務(wù)的審批 ? 隨時(shí)隨地實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的監(jiān)控 遠(yuǎn)程全權(quán)管理帳戶方案 ? 逐筆經(jīng)辦和審核各地下屬公司的對(duì)外付款 ? 遠(yuǎn)程全權(quán)管理帳戶，異地免設(shè)財(cái)務(wù)人員 收支兩條線管理方案 ? 總（分）公司、母（子）公司、辦事處貨款回籠和費(fèi)用支出帳戶相分離，方便資金快 速集中 ? 幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)成本、利潤(rùn)、費(fèi)用財(cái)務(wù)管理體制的建立 “零”余額資金管理方案 ? 資金頭寸集中于集團(tuán)公司帳戶，實(shí)現(xiàn)資金的統(tǒng)一管理 ? 子公司帳戶受集團(tuán)公司控制，子公司對(duì)外無支付權(quán) ? 對(duì)外運(yùn)作完全以子公司名義進(jìn)行，保持業(yè)務(wù)和帳務(wù)的完整性和獨(dú)立性，規(guī)避稅務(wù)和法律風(fēng) 險(xiǎn) ? 業(yè)務(wù)示意 8 注：虛線為銀行內(nèi)部自動(dòng)處理過程。招商銀行充分利用科技優(yōu)勢(shì)，為集團(tuán)企業(yè)度身定制了一系列全面性、綜合性、個(gè)性化的產(chǎn)品，形成了對(duì)集團(tuán)企業(yè)的完整的財(cái)務(wù)系統(tǒng) e化解決方案。子公司支付在其頭寸額度內(nèi)自主決定，但受集團(tuán)公司結(jié)算中心賬戶余額的制約。 資金頭寸自動(dòng)歸集方案 ? 子公司資金即時(shí)逐筆自動(dòng)上劃集團(tuán)公司。 ? 變企業(yè)收款的異地電匯為同城票據(jù)交換，大大減少資金在途時(shí)間，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，為企業(yè)資金增值服務(wù)。為優(yōu)化企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，加速資金周轉(zhuǎn)，招商銀行“國(guó)內(nèi)保理”業(yè)務(wù)和“