【正文】 A子公司賬戶 B子公司賬戶 Z子公司賬戶 收款人 2 收款人 3 收 款人NNNNN 收款人 1 收款 集團公司結算中心賬戶 A子公司賬戶 B子公司賬戶 Z子公司賬戶 付款人 2 付款人 3 付款人 N 付款人 1 35 客戶流程 集團公司與開戶行簽定集團支付協(xié)議； 客戶服務中心為集團公司增加集團支付業(yè)務功能； 子公司分別向其開戶行提交《招商銀 行集團支付業(yè)務授權書》； 子公司開戶行確認集團支付功能。 收款：子公司帳戶收到款項后，銀行電腦系統(tǒng)通過子公司帳戶與 總公司帳戶之間的關聯關系，自動將款項按設置逐筆劃入總公司帳戶，總公司能通過網上企業(yè)銀 行功能直接查看付款人信息及收款子公司信息。 每季度對集團情況和結算情況進行審查，形成書面報告，報總行 公司銀行部備案； 每年對集團情況進行一次年審，并上報總行公司銀行部； 異常情況處理：會計人員遇以下情況立即通知公司銀行部客戶經 理：（ 1）二級帳戶余額足夠而集團帳戶資金不足不能記帳；（ 2）集團帳戶或二級帳戶遭到司法凍結或強制扣劃；客戶經理須立即與客戶溝通，如發(fā)現不利情況立即停止集團理財通業(yè)務，并即時 上報總行。 業(yè)務示意圖 集團公司結算中心帳戶作為子公司帳戶的頭寸戶， 某時點集團公司實際可用頭寸余額為116+85+8+41=250萬 若集團公司結算中心和子公司 帳戶發(fā)生對外收付： 集團公司對外付款 160萬 A子公司對外付款 78萬 B子公司收款 12萬 C子公司無收付發(fā)生 子公司資金變化在集團公司結算中心帳戶反映，集團公司資金變化直接在結算中心帳戶反映。 銀行業(yè)務系統(tǒng)自動歸集、統(tǒng)計集團公司資金頭寸，集團公司資金管理簡單、清晰。 集團結算中心享有在集團公司帳戶資金當前可用余額范圍內單獨 行使對外支付的權利，支付中可能包括成員公司的資金頭寸。 適用對象 集團公司收支兩條線管理 證券公司頭寸調撥 保險公司頭寸集中 財政單位專項資金的管理和費用管理 固定業(yè)務關系單位之間的資金劃轉 客戶流程 資金轉出單位填寫 《協(xié)議轉賬業(yè)務申請審批表》和《協(xié)議轉賬業(yè)務劃款指令》， 向其開戶行提出申請 開戶行審核同意后進行 業(yè)務維護 計算機系統(tǒng)自動進行業(yè)務處理 參考文獻 招銀公字（ 2021）第 023號：《關于集團協(xié)議轉帳業(yè)務正式運行的通知》（ 2021/06） 29 關聯產品 網上企業(yè)銀行、電子匯兌、集團通 —— 代理資金結算管理業(yè)務、集團通 —— 零余額資金管理業(yè)務（集團支付） 30 集團通 —— 代理資金結算管理業(yè)務 業(yè)務簡介 集團通 —— 代理資金結算管理業(yè)務是招商銀行為集團公司結算中心提供的代理資金結算管理業(yè)務。 保底補足劃轉：在約定的時間從集團公司帳戶劃款，對多個同城的子公司帳戶按預設的保底金額進行補足劃轉 按資金來源劃轉：根據資金的來源不同判別各自的劃轉方式。 客戶流程 客戶（收款人）填寫業(yè)務申請表，提交開戶行； 開戶行核對印鑒、審批同意后，在會計系統(tǒng)中進行通存帳戶的維護處理； 開戶行向收款人提供《業(yè)務操作指引》； 按《業(yè)務 操作指引》的要求，收款人通知付款人通過招商銀行“城際通”業(yè)務辦理付款。 幫助集團公司優(yōu)化組織構架，改善業(yè)務運作效能，提高集團公司資金管理水平和使用效率。 實現與企業(yè)財務 系統(tǒng)的對接 設有標準的財務接口 文件可加密保存，防止中間篡改 可調用企業(yè)的采購或存貨系統(tǒng)相關數據生成對外支付文件 可調用企業(yè)的人力資源管理系統(tǒng)相關數據生成工資表文件 銀行對帳單可下載導入財務系統(tǒng)，實現電子對帳 對企業(yè) ERP系統(tǒng) 的支持 銀行信息通知系統(tǒng)進行即時通知 ，并通過數據在線對接送到企業(yè)內部的服務器中，激活相應訂單，企業(yè) ERP系統(tǒng)可據此自動下達發(fā)貨或采購指令 對 B2B電子商務 在線結算的支持 直接支付：網頁鏈接在線付款，即時到帳，即時通知 網上信用證：網上簽訂合同，網上申請開證，網上傳輸電子合同，網上查詢來證，商業(yè)信用轉化為銀行信用，解決支付瓶頸。 集團支付： 集團公司實現對同城多個子公司帳戶資金收付的實時 23 統(tǒng)籌管理。 定活互轉 ：將活期存款賬戶中暫時閑置的資金轉為定期存款，對未辦理存款證實書的定期存款，可隨時將定期存款轉為活期存款。 賬務查詢 ：查詢本外幣賬戶余額明細、賬戶交易明細以及協(xié)定存款賬戶的余額和狀態(tài)等信息。 通用版 ：提供企業(yè)銀行的系統(tǒng)管理功能和基本業(yè)務功能；適合中小型企業(yè)對財務資金管理的需求；采用瀏覽器方式使用。 ? 支持企業(yè)信息化改造。 ? 銀稅通 —— 電 子申報納稅 通過銀稅聯網，實現納稅人電子申報和繳納稅款的同步進行，減少企業(yè)申報繳稅 過程中的繁瑣環(huán)節(jié)，提高工作效率。交易各方能及時 21 知曉資金流的動向，保障商務活動的有效性。 招商銀行審時度勢，順應網絡經濟發(fā)展的要求，依托先進的電腦網絡技術，積極探索新型的電子商務模式，為客戶提供統(tǒng)一化、高水準的電子商務和電子政務服務解決之道。 ? 加強企業(yè)與銀行間的互動，更大限度地支持企業(yè)商務運作。 招商銀行“ 銀企信息互動解決方案”解決了這一矛盾。 ? 帳表儲存、打印靈活多樣 19 所有信息可查詢、打印或儲存到個人電腦上，方便存檔和進行數據再加工。對于集團公司或多個賬戶的管理，系統(tǒng)自動匯 總可控制或可調用的資金總量。 支持局域網、代理服務器上網身份驗證功能。 根據業(yè)務需要，一人一卡可兼任跨地區(qū)多個企業(yè)、多個帳戶的不同職責。招商銀行網上企業(yè)銀行系統(tǒng)采用數字證書認證方式，使用更加安全、便 捷、通用。 ? 多種組合，應用廣泛 設置唯一的收款人賬號可以適應貨款回籠型管理的要求 設置關聯企業(yè)互通 賬號可以適應集團內資金融通管理的要求 設置經常往來企業(yè)賬號可以適應業(yè)務頻繁的采購管理要求 ? 系統(tǒng)把關，流向清晰 嚴格按照預先設計，電腦自動控制資金流向。招商銀行 “資金流向安全控制方案”通過網上企業(yè)銀行受限支付功能，鎖定資金流向，保障資金安全。企業(yè)可以根據自身財務管理模式度身定制，科學地組成一個運作高效、安全的財務資金管理團隊，將原來由個人根據制度執(zhí)行任務的軟約束方式轉化為由計算機系統(tǒng)監(jiān)督執(zhí)行任務的硬約束方式。 ? 開放式基金具有集合投資、專家理財、分散風險和流動性強等特點。 ? 操作便利性 在招商銀行開立資金賬戶后，可通過招商銀行開發(fā)的交易系統(tǒng)辦理交易，直接辦理資金的轉賬結算。 15 投資暢 債券市場投資解決方案 開放式基金投資解決方案 債券市場投資解決方案 為滿足非金融機構法人參與銀行間債券市場投資的需求，根據中國人民銀行的有關規(guī)定，招商 銀行推出了“銀債通” —— 債券結算代理業(yè)務，以受托的方式為企業(yè) 在銀行間債券市場進行債券買賣和回購交易， 幫助企業(yè)增加投資收益。 ? 外匯債券投資 企業(yè)委托招商銀行在國際債券市場上買賣債券，包括定息債券、浮息債券、零息債 券、可贖回債券和組合債券等。 外匯理財解決方案 為滿足企業(yè)國際 結算、國際投資、外匯融資和外匯資金保值增值等的需求，招商銀行“外匯理財解決方案”提供了外匯結構性存款、外匯債券投資、外匯買賣等豐富的外匯理財系列產品，利用先進的信息和交易設施，通過在國際金融市場的運作，幫助企業(yè)規(guī)避匯率風險，鎖定資金成本，提高外匯資金收益。 方便集團公司進行資金管理，調劑資金余缺。 受托理財解決方案 針對企業(yè)日益增多的委托理財需求，招商銀行依托網絡、技術、信息、人才和客戶群方面的優(yōu)勢，推出“受托理財解決方案”，利用豐富的項目評估和資產管理經驗， 幫助企業(yè)調劑資金余缺，監(jiān)管資金運用，獲取穩(wěn)定的理財收 益。招商銀行 “法人帳戶透支業(yè)務”為企業(yè)提供隨借隨還的產品和服務，幫助企業(yè)減少無效閑置資金，滿足企業(yè)臨時性資金周轉的要求。 在銀團貸款前期工作中，還可為客戶提供資金運作、財務結構、資金籌集等方面的建 議和顧問服務。 ? 買方信貸 銀行對符合貸款條件的設備購買商發(fā)放的專項貸款，供其購買與銀行簽有買方信貸協(xié)議的設備供應商生產的大型成套設備。 ? 商業(yè)承兌匯票保貼 在事先核準的保貼額度內，銀行承諾對承兌人承兌的商業(yè)匯票或持票人持有的商業(yè)承 兌匯票予以辦理貼現。 ? 信保融資 招商銀行與中國出口信用保險公司聯手合作，為企業(yè)量身定制的出口信用保險 +銀行融資服務，適用于付款交單、承兌交單、信用證以及賒銷方式的出口貿易。 ? 動產質（抵）押貸款 企業(yè)以其自有或第三人所有的動產（商品、原材料等）為抵押或質押，向銀行申請的 融資業(yè)務。 ? 倉單 質押擔保信貸 企業(yè)以其自有或第三 方持有的倉單作為質押物向銀行申請的信貸業(yè)務。 資信調查、帳務管理和帳款追收等由應 收帳款受讓銀行負責，節(jié)約管理成本。 ? 供應商將其與購買商訂立的銷售合同所產生的應收帳款轉讓給招商銀行，招商銀行以融資或非融資方式代理供應商清收應收帳款，負責應收帳款管理和債權回收。 ? 解決企業(yè)跨地區(qū)銷售回款的難題，通過減少資金分散占用，實現各地貨款的集中回籠和現金的集中管理。 ? 子公司頭寸留底定期自動上劃集團公司。 ? 業(yè)務示意 集團公司帳戶（余額： 116 萬） A 子公司帳戶（余額： 85萬） B 子公司帳戶（余額： 8 萬） C 子公司帳戶（余額： 41萬） 結算中心頭寸 （余額： 250 萬） 付款 集團 公司 帳戶 A子公司帳戶 B子公司帳戶 Z子公司帳戶 收款人 2 收款人 3 收款人NNNNN 收款人 1 收款 集團 公司 帳戶 A子公司帳戶 B子公司帳戶 Z子公司帳戶 付款人 2 付款人 3 付款人 N 付款人 1 9 注： 集團公司結算中心帳戶作為子公司帳戶的頭寸戶， 某時點集團公司實際可用頭寸余額為116+85+8+41=250萬 若集團公司結算中心和子公司帳戶發(fā)生對外收付： 集團公司對外付款 160萬 A子公司對外付 款 78 萬 B子公司收款 12萬 C子公司無收付發(fā)生 注： 子公司資金變化在集團公司結算中心帳戶反映，集團公司資金變化直接在結算中心帳 戶反映。 資金實時監(jiān)控方案 遠程全權管理帳戶方案 收支兩條線管理方案 “零”余額資金管理方案 集團資金結算代理方案 資金頭寸自動歸集方案 資金頭寸集中下子公司零星支付方案 資金實時監(jiān)控方案 ? 隨時查詢本地和異地下屬公司的帳務信息 ? 逐筆審核各地下屬公司的對外付款 ? 實現總部對各 地下屬公司超權限業(yè)務的審批 ? 隨時隨地實現對資金的監(jiān)控 遠程全權管理帳戶方案 ? 逐筆經辦和審核各地下屬公司的對外付款 ? 遠程全權管理帳戶，異地免設財務人員 收支兩條線管理方案 ? 總（分）公司、母（子）公司、辦事處貨款回籠和費用支出帳戶相分離，方便資金快 速集中 ? 幫助企業(yè)實現成本、利潤、費用財務管理體制的建立 “零”余額資金管理方案 ? 資金頭寸集中于集團公司帳戶，實現資金的統(tǒng)一管理 ? 子公司帳戶受集團公司控制，子公司對外無支付權 ? 對外運作完全以子公司名義進行，保持業(yè)務和帳務的完整性和獨立性，規(guī)避稅務和法律風 險 ? 業(yè)務示意 8 注：虛線為銀行內部自動處理過程。招商銀行充分利用科技優(yōu)勢，為集團企業(yè)度身定制了一系列全面性、綜合性、個性化的產品，形成了對集團企業(yè)的完整的財務系統(tǒng) e化解決方案。子公司支付在其頭寸額度內自主決定，但受集團公司結算中心賬戶余額的制約。 資金頭寸自動歸集方案 ? 子公司資金即時逐筆自動上劃集團公司。 ? 變企業(yè)收款的異地電匯為同城票據交換，大大減少資金在途時間，加速企業(yè)資金周轉，為企業(yè)資金增值服務。為優(yōu)化企業(yè)財務結構，加速資金周轉，招商銀行“國內保理”業(yè)務和“