【正文】 行，“開票額”和“入庫(kù)額”完全一致，保證國(guó)家稅收。 細(xì)分模式 模式一：納稅人通過(guò)招商銀行電話銀行進(jìn)行納稅申報(bào)和繳納稅款，核稅和納稅數(shù)據(jù)由銀行主機(jī)訪問(wèn)稅務(wù)系統(tǒng)取得，適用于雙定（定額、定率）戶納稅。 企業(yè)用戶通過(guò)電子口岸查詢稅費(fèi)通知，在網(wǎng)上發(fā)布支付指令。通過(guò)網(wǎng)上信用證業(yè)務(wù)系統(tǒng)與企業(yè) ERP系統(tǒng) 的結(jié)合，構(gòu)建電子商務(wù)平臺(tái)，改善企業(yè)業(yè)務(wù)流程運(yùn)作，提升企業(yè)供應(yīng)鏈管理效能 幣種 人民幣 融資便利 對(duì)信用證申請(qǐng)人 —非全額保證金、授信、延期付款 對(duì)信用證受益人 —議付、打包放款、商業(yè)匯票承兌 B2B電子商務(wù)的 結(jié)算手段 提供 通用數(shù)據(jù)接口，方便與網(wǎng)上交易平臺(tái)對(duì)接，支持實(shí)現(xiàn) B2B 電子商務(wù)。 企業(yè)內(nèi)部 WEB SERVER Inter 企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò) 37 客戶流程 申請(qǐng)人在招商銀行開立結(jié)算帳戶； 申請(qǐng)開通網(wǎng)上企業(yè)銀行服務(wù)； 向開戶行提交《招商銀行“銀企直通車”業(yè) 務(wù)申請(qǐng)表》和《招商 銀行“銀企直通車”業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議》，申請(qǐng)開通銀企直通車業(yè)務(wù)； 開戶行審核確認(rèn)后，將資料送交網(wǎng)上企業(yè)銀行客戶服務(wù)中心； 網(wǎng)上企業(yè)銀行客戶服務(wù)中心對(duì)帳號(hào)進(jìn)行維護(hù)，辦理開通手續(xù)。 …. 付款 集團(tuán)公司結(jié)算中心賬戶 A子公司賬戶 B子公司賬戶 Z子公司賬戶 收款人 2 收款人 3 收 款人NNNNN 收款人 1 收款 集團(tuán)公司結(jié)算中心賬戶 A子公司賬戶 B子公司賬戶 Z子公司賬戶 付款人 2 付款人 3 付款人 N 付款人 1 35 客戶流程 集團(tuán)公司與開戶行簽定集團(tuán)支付協(xié)議； 客戶服務(wù)中心為集團(tuán)公司增加集團(tuán)支付業(yè)務(wù)功能； 子公司分別向其開戶行提交《招商銀 行集團(tuán)支付業(yè)務(wù)授權(quán)書》； 子公司開戶行確認(rèn)集團(tuán)支付功能。 每季度對(duì)集團(tuán)情況和結(jié)算情況進(jìn)行審查，形成書面報(bào)告，報(bào)總行 公司銀行部備案； 每年對(duì)集團(tuán)情況進(jìn)行一次年審，并上報(bào)總行公司銀行部； 異常情況處理：會(huì)計(jì)人員遇以下情況立即通知公司銀行部客戶經(jīng) 理：（ 1）二級(jí)帳戶余額足夠而集團(tuán)帳戶資金不足不能記帳；（ 2）集團(tuán)帳戶或二級(jí)帳戶遭到司法凍結(jié)或強(qiáng)制扣劃；客戶經(jīng)理須立即與客戶溝通，如發(fā)現(xiàn)不利情況立即停止集團(tuán)理財(cái)通業(yè)務(wù)，并即時(shí) 上報(bào)總行。 銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)歸集、統(tǒng)計(jì)集團(tuán)公司資金頭寸，集團(tuán)公司資金管理簡(jiǎn)單、清晰。 適用對(duì)象 集團(tuán)公司收支兩條線管理 證券公司頭寸調(diào)撥 保險(xiǎn)公司頭寸集中 財(cái)政單位專項(xiàng)資金的管理和費(fèi)用管理 固定業(yè)務(wù)關(guān)系單位之間的資金劃轉(zhuǎn) 客戶流程 資金轉(zhuǎn)出單位填寫 《協(xié)議轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)申請(qǐng)審批表》和《協(xié)議轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)劃款指令》， 向其開戶行提出申請(qǐng) 開戶行審核同意后進(jìn)行 業(yè)務(wù)維護(hù) 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理 參考文獻(xiàn) 招銀公字（ 2021）第 023號(hào)：《關(guān)于集團(tuán)協(xié)議轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)正式運(yùn)行的通知》（ 2021/06） 29 關(guān)聯(lián)產(chǎn)品 網(wǎng)上企業(yè)銀行、電子匯兌、集團(tuán)通 —— 代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù)、集團(tuán)通 —— 零余額資金管理業(yè)務(wù)（集團(tuán)支付） 30 集團(tuán)通 —— 代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 集團(tuán)通 —— 代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù)是招商銀行為集團(tuán)公司結(jié)算中心提供的代理資金結(jié)算管理業(yè)務(wù)。 客戶流程 客戶（收款人）填寫業(yè)務(wù)申請(qǐng)表，提交開戶行； 開戶行核對(duì)印鑒、審批同意后，在會(huì)計(jì)系統(tǒng)中進(jìn)行通存帳戶的維護(hù)處理； 開戶行向收款人提供《業(yè)務(wù)操作指引》； 按《業(yè)務(wù) 操作指引》的要求，收款人通知付款人通過(guò)招商銀行“城際通”業(yè)務(wù)辦理付款。 實(shí)現(xiàn)與企業(yè)財(cái)務(wù) 系統(tǒng)的對(duì)接 設(shè)有標(biāo)準(zhǔn)的財(cái)務(wù)接口 文件可加密保存，防止中間篡改 可調(diào)用企業(yè)的采購(gòu)或存貨系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)生成對(duì)外支付文件 可調(diào)用企業(yè)的人力資源管理系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)生成工資表文件 銀行對(duì)帳單可下載導(dǎo)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)電子對(duì)帳 對(duì)企業(yè) ERP系統(tǒng) 的支持 銀行信息通知系統(tǒng)進(jìn)行即時(shí)通知 ，并通過(guò)數(shù)據(jù)在線對(duì)接送到企業(yè)內(nèi)部的服務(wù)器中，激活相應(yīng)訂單，企業(yè) ERP系統(tǒng)可據(jù)此自動(dòng)下達(dá)發(fā)貨或采購(gòu)指令 對(duì) B2B電子商務(wù) 在線結(jié)算的支持 直接支付：網(wǎng)頁(yè)鏈接在線付款，即時(shí)到帳，即時(shí)通知 網(wǎng)上信用證：網(wǎng)上簽訂合同，網(wǎng)上申請(qǐng)開證，網(wǎng)上傳輸電子合同，網(wǎng)上查詢來(lái)證，商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用，解決支付瓶頸。 定活互轉(zhuǎn) ：將活期存款賬戶中暫時(shí)閑置的資金轉(zhuǎn)為定期存款，對(duì)未辦理存款證實(shí)書的定期存款，可隨時(shí)將定期存款轉(zhuǎn)為活期存款。 通用版 ：提供企業(yè)銀行的系統(tǒng)管理功能和基本業(yè)務(wù)功能；適合中小型企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)資金管理的需求；采用瀏覽器方式使用。 ? 銀稅通 —— 電 子申報(bào)納稅 通過(guò)銀稅聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)納稅人電子申報(bào)和繳納稅款的同步進(jìn)行，減少企業(yè)申報(bào)繳稅 過(guò)程中的繁瑣環(huán)節(jié)，提高工作效率。 招商銀行審時(shí)度勢(shì)，順應(yīng)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，依托先進(jìn)的電腦網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，積極探索新型的電子商務(wù)模式，為客戶提供統(tǒng)一化、高水準(zhǔn)的電子商務(wù)和電子政務(wù)服務(wù)解決之道。 招商銀行“ 銀企信息互動(dòng)解決方案”解決了這一矛盾。對(duì)于集團(tuán)公司或多個(gè)賬戶的管理，系統(tǒng)自動(dòng)匯 總可控制或可調(diào)用的資金總量。 根據(jù)業(yè)務(wù)需要，一人一卡可兼任跨地區(qū)多個(gè)企業(yè)、多個(gè)帳戶的不同職責(zé)。 ? 多種組合，應(yīng)用廣泛 設(shè)置唯一的收款人賬號(hào)可以適應(yīng)貨款回籠型管理的要求 設(shè)置關(guān)聯(lián)企業(yè)互通 賬號(hào)可以適應(yīng)集團(tuán)內(nèi)資金融通管理的要求 設(shè)置經(jīng)常往來(lái)企業(yè)賬號(hào)可以適應(yīng)業(yè)務(wù)頻繁的采購(gòu)管理要求 ? 系統(tǒng)把關(guān)，流向清晰 嚴(yán)格按照預(yù)先設(shè)計(jì)，電腦自動(dòng)控制資金流向。企業(yè)可以根據(jù)自身財(cái)務(wù)管理模式度身定制，科學(xué)地組成一個(gè)運(yùn)作高效、安全的財(cái)務(wù)資金管理團(tuán)隊(duì)，將原來(lái)由個(gè)人根據(jù)制度執(zhí)行任務(wù)的軟約束方式轉(zhuǎn)化為由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)監(jiān)督執(zhí)行任務(wù)的硬約束方式。 ? 操作便利性 在招商銀行開立資金賬戶后，可通過(guò)招商銀行開發(fā)的交易系統(tǒng)辦理交易，直接辦理資金的轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 ? 外匯債券投資 企業(yè)委托招商銀行在國(guó)際債券市場(chǎng)上買賣債券，包括定息債券、浮息債券、零息債 券、可贖回債券和組合債券等。 方便集團(tuán)公司進(jìn)行資金管理，調(diào)劑資金余缺。招商銀行 “法人帳戶透支業(yè)務(wù)”為企業(yè)提供隨借隨還的產(chǎn)品和服務(wù)，幫助企業(yè)減少無(wú)效閑置資金，滿足企業(yè)臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)的要求。 ? 買方信貸 銀行對(duì)符合貸款條件的設(shè)備購(gòu)買商發(fā)放的專項(xiàng)貸款，供其購(gòu)買與銀行簽有買方信貸協(xié)議的設(shè)備供應(yīng)商生產(chǎn)的大型成套設(shè)備。 ? 信保融資 招商銀行與中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司聯(lián)手合作，為企業(yè)量身定制的出口信用保險(xiǎn) +銀行融資服務(wù)，適用于付款交單、承兌交單、信用證以及賒銷方式的出口貿(mào)易。 ? 倉(cāng)單 質(zhì)押擔(dān)保信貸 企業(yè)以其自有或第三 方持有的倉(cāng)單作為質(zhì)押物向銀行申請(qǐng)的信貸業(yè)務(wù)。 ? 供應(yīng)商將其與購(gòu)買商訂立的銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給招商銀行，招商銀行以融資或非融資方式代理供應(yīng)商清收應(yīng)收帳款，負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款管理和債權(quán)回收。 ? 子公司頭寸留底定期自動(dòng)上劃集團(tuán)公司。 資金實(shí)時(shí)監(jiān)控方案 遠(yuǎn)程全權(quán)管理帳戶方案 收支兩條線管理方案 “零”余額資金管理方案 集團(tuán)資金結(jié)算代理方案 資金頭寸自動(dòng)歸集方案 資金頭寸集中下子公司零星支付方案 資金實(shí)時(shí)監(jiān)控方案 ? 隨時(shí)查詢本地和異地下屬公司的帳務(wù)信息 ? 逐筆審核各地下屬公司的對(duì)外付款 ? 實(shí)現(xiàn)總部對(duì)各 地下屬公司超權(quán)限業(yè)務(wù)的審批 ? 隨時(shí)隨地實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的監(jiān)控 遠(yuǎn)程全權(quán)管理帳戶方案 ? 逐筆經(jīng)辦和審核各地下屬公司的對(duì)外付款 ? 遠(yuǎn)程全權(quán)管理帳戶，異地免設(shè)財(cái)務(wù)人員 收支兩條線管理方案 ? 總（分）公司、母（子）公司、辦事處貨款回籠和費(fèi)用支出帳戶相分離，方便資金快 速集中 ? 幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)成本、利潤(rùn)、費(fèi)用財(cái)務(wù)管理體制的建立 “零”余額資金管理方案 ? 資金頭寸集中于集團(tuán)公司帳戶，實(shí)現(xiàn)資金的統(tǒng)一管理 ? 子公司帳戶受集團(tuán)公司控制，子公司對(duì)外無(wú)支付權(quán) ? 對(duì)外運(yùn)作完全以子公司名義進(jìn)行，保持業(yè)務(wù)和帳務(wù)的完整性和獨(dú)立性，規(guī)避稅務(wù)和法律風(fēng) 險(xiǎn) ? 業(yè)務(wù)示意 8 注：虛線為銀行內(nèi)部自動(dòng)處理過(guò)程。子公司支付在其頭寸額度內(nèi)自主決定，但受集團(tuán)公司結(jié)算中心賬戶余額的制約。 ? 變企業(yè)收款的異地電匯為同城票據(jù)交換，大大減少資金在途時(shí)間，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，為企業(yè)資金增值服務(wù)。 買方的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由應(yīng)收帳款受讓銀行承擔(dān)，收款有保障。保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)了購(gòu) 買商的杠桿采購(gòu)和供應(yīng)商的批量銷售。 ? 商業(yè)匯票贖回 企業(yè)將已在銀行辦理貼現(xiàn)的銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票在到期日前申請(qǐng)贖回。 ? 銀團(tuán)貸款 針對(duì)不同客戶的特定需求，協(xié)助客戶確定融資結(jié)構(gòu)，并組織銀團(tuán)成員共同籌措資金。 ? 隨借隨還，先透先還，單筆透支期限可長(zhǎng)達(dá)六個(gè)月。 資產(chǎn)管理和資產(chǎn)托管相分離，保障受托資金安全。 提供即期、遠(yuǎn)期、掉期、期權(quán)、擇期等外匯買賣交易方式。 開放式基金投資解決方案 中國(guó)經(jīng)濟(jì)和 資本市場(chǎng)高速成長(zhǎng)的良機(jī)，為資金富裕企業(yè)拓展了一條新的投資渠道，招商銀行適時(shí)推出“銀基通” —— 開放式基金代銷業(yè)務(wù)，方便機(jī)構(gòu)投資者間接參與資本市場(chǎng)投資，獲取長(zhǎng)期穩(wěn)定的投資回報(bào)。 資金流向安全控制方案 在實(shí)際財(cái)務(wù)管理工作中，企業(yè)常常需要嚴(yán)格控制資金使用用途和限制資金流向。 INTERNET 和數(shù)字證書的應(yīng)用和推廣，使企業(yè)財(cái)務(wù)管理的移動(dòng)辦公成為可能。 數(shù)字證書技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)國(guó)際通用，廣泛應(yīng)用于銀行業(yè)務(wù)及電子商務(wù)的身份認(rèn)證等。 ? 收（付）方信息清晰直觀 收（付）方明細(xì)信息欄目提供清晰的收（付）方名稱、賬號(hào)、摘要等信息，列示款項(xiàng)來(lái)源，方便應(yīng)收賬款的管理。 ? 設(shè)有標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)接口，實(shí)現(xiàn)與企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)系統(tǒng)的在線連接。 ? 建立支付信息接口，將電子化資金結(jié)算的過(guò)程與交易過(guò)程緊密結(jié)合。 ? 提供 通用數(shù)據(jù)接口，方便 與網(wǎng)上交易平臺(tái)對(duì)接，支持實(shí)現(xiàn) B2B電子商務(wù)。 細(xì)分功能 系統(tǒng)管理： 根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需要設(shè)置用戶、用戶權(quán)限和業(yè)務(wù)管理，組合成不同的分級(jí)財(cái)務(wù)管理模式。根據(jù)協(xié)議，集團(tuán) /總公司可查詢子公司在招商銀行的信用情況。 解決企業(yè)跨地區(qū)銷售回款的難題，通過(guò)減少資金分散占用，實(shí)現(xiàn)各地貨款的集中回籠和現(xiàn)金的集中管理。 留底金額劃轉(zhuǎn)：在約定的時(shí)間將子公司帳戶中超過(guò)設(shè)定金額的資金自動(dòng)劃轉(zhuǎn)到同城或異地集團(tuán)公司的指定帳戶。 集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一管理和調(diào)度頭寸，成員公司帳戶的款項(xiàng)支付和 資金變化，其真實(shí)頭寸反映在集團(tuán)公司帳戶中；成員公司帳戶記錄自己的交易發(fā)生并據(jù)此統(tǒng)計(jì)余額，其余額反映成員單位在集團(tuán)擁有的權(quán)益，而非對(duì)銀行的負(fù)債；集團(tuán)結(jié)算中心帳戶資金計(jì)入銀行的自營(yíng)存款，成員公司帳戶資金不計(jì)入自營(yíng)存款。 幣種 人民幣，目前要求集團(tuán)公司和其成員單位在招行同一機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)開立帳戶和辦理日常結(jié)算業(yè)務(wù)，結(jié)算方式可采取柜臺(tái)結(jié)算方式和電子結(jié)算方式 適用對(duì)象 集團(tuán)年資金流量在 30億元以上、集團(tuán)凈資產(chǎn)在 10億元以上； 集團(tuán)公司和成員單位有控股關(guān)系或行政隸屬關(guān)系； 集團(tuán)總公司符合招行授信條件（行政事業(yè)單位除外）； 31 集團(tuán)公司和成員單位經(jīng)營(yíng)情況良好。 業(yè)務(wù)運(yùn)作方式 總公司（包括總公司、結(jié)算中心）和若干子公司（包括分公司、 辦事處）在招商銀行同城開戶（可在不同網(wǎng)點(diǎn)）。 細(xì)分種類 到帳通知 付款通知 在線發(fā)送批量經(jīng)辦數(shù)據(jù) 業(yè)務(wù)特點(diǎn)與優(yōu)勢(shì) 實(shí)時(shí)反映賬戶資金變動(dòng)情況，便于企業(yè)理財(cái)及作出決策； 加強(qiáng)了企業(yè)與銀行間的互動(dòng)，更大限度地支持企業(yè)商務(wù)運(yùn)作； 客戶即時(shí)了解銀行信息，拉近企業(yè)與銀行間的距離； 設(shè)有標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)接口 ，能與企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)在線連接。申請(qǐng)人和受益人均可通過(guò)網(wǎng)上查詢和打印已開立的信用證。 系統(tǒng)自動(dòng)向 B2B 電子商務(wù)平臺(tái)指定的信箱發(fā)送電子郵件通知，以 39 便其實(shí)時(shí)掌握交易進(jìn)展。 網(wǎng)上支付稅費(fèi)種類 進(jìn)出口關(guān)稅、反傾銷稅、特別關(guān)稅、進(jìn)口增值稅、進(jìn)口消費(fèi)稅以及緩稅利息，監(jiān)管手續(xù)費(fèi)等規(guī)定可以實(shí)行網(wǎng)上支付的稅、費(fèi)。 幣種 人民幣 業(yè)務(wù)特點(diǎn)與優(yōu)勢(shì) 銀行與稅務(wù)部門之間通過(guò)數(shù)據(jù)專線連接，對(duì)傳輸數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格加 密，具有高度的安全性。 特點(diǎn)與優(yōu)勢(shì) 對(duì)商戶（收繳單位）：提高資金的到帳速度，加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，滿足企業(yè)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的要求 對(duì)持卡單位：提供安全便捷的支付手段 幣種 人民幣 細(xì)分種類 通過(guò)指定 POS機(jī)定向支付 通過(guò)網(wǎng)上個(gè)人銀行專業(yè)版定向支付 適用對(duì)象 從事批發(fā)、零售業(yè)務(wù)的大型商貿(mào)企業(yè)及其下游客戶 有大量資金收繳業(yè)務(wù)的單位及其繳款單位 操作方 式 團(tuán)體支付帳戶的開戶、轉(zhuǎn)帳等按照對(duì)公帳戶的管理規(guī)定執(zhí)行； 團(tuán)體支付明細(xì)帳戶在個(gè)人銀行系統(tǒng)中比照一卡通方式管理； 公司卡業(yè)務(wù)包括消費(fèi)業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)柜臺(tái)存取款業(yè)務(wù)，可通過(guò)網(wǎng)上企 業(yè)銀行存入款項(xiàng)