商業(yè)銀行管理商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)-全文預(yù)覽
【正文】 負(fù)債和權(quán)益 準(zhǔn)備金 +100 資金拆入 +100 同業(yè)拆借管理要點 ? 合理確定拆借資金的額度和期限 ? 正確估算拆借收益和成本支出 ? 準(zhǔn)確把握拆借資金的用途 ? 合理安排每筆拆借資金的數(shù)量和期限 ? 作好還款的計劃安排 向中央銀行融資 ? 1）再貼現(xiàn) ? 中央銀行預(yù)扣利息 =票面金額 再貼現(xiàn)率 距到期日天數(shù) /360 ? 申請銀行貼現(xiàn)金額 =票面金額（ 1?再貼現(xiàn)率 距到期日天數(shù) /360） ? 2）再貸款 ? 可信用貸款；可抵押貸款 ? 年度性貸款 ? 季節(jié)性貸款 ? 頭寸貸款 證券回購 ? 1）特點 ? 期限短（一天 ~半年）、利率稍低于同業(yè)拆借利率、協(xié)議雙方可直接成交也可間接成交、金額較大 ? 2）操作流程： 商業(yè)銀行出售債券 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 政府債券 100 準(zhǔn)備金 +100 債券購買者 資產(chǎn) 負(fù)債和權(quán)益 政府債券 +100 準(zhǔn)備金 100 商業(yè)銀行購回債券 （變號） 商業(yè)銀行長期借款 ? 主要形式是發(fā)行金融債券 ? 好處：獲得長期資金來源；使負(fù)債多元化，增強負(fù)債的穩(wěn)定性；沒有擠兌風(fēng)險；根據(jù)自己需要有計劃發(fā)行；成本低于發(fā)行股票，股權(quán)不會被稀釋；利息在稅前開支，計入經(jīng)營成本；不繳納法定準(zhǔn)備金，不參加存款保險；股東可獲得財務(wù)杠桿作用效果。25%~% % 活期存款利率 2 利用邊際成本選擇存款利率 ? 市場滲透存款定價法 ? 是一種至少在短期內(nèi)不致力于利潤對成本的彌補的，高利率、低收費，以占領(lǐng)更大市場份額為目標(biāo)的定價方法。5 1225 725 25 85%— 100萬元； 9%— 125萬元。理由是頻繁的利率變動會使平均成本的定價標(biāo)準(zhǔn)有些不可靠、不合實際。 ? 銀行更多地采用分頭服務(wù)定價方式， 存款定價從貸款及其他銀行服務(wù)中分離出來 。52150/2150=11 ? 金融市場的發(fā)展程度及市場競爭格局。 新增資金新增其他開支新增利息 ??1MC非盈利資金使用新增資金新增其他開支新增利息???2MC新增資金非盈利資金使用率新增其他開支新增利息????)1(MC AC MR E ? 最佳負(fù)債（存款）量模型 A 存款量 成本率 O 基本原理：以邊際成本與邊 際收益的交點來確定銀行最 佳負(fù)債（存款）量 五、商業(yè)銀行負(fù)債經(jīng)營策略分析 ? 影響負(fù)債增減變化的因素分析 ? （ 1）外部因素 ? 銀行所在國家或地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r。如：信用證結(jié)算方式可以使購貨單位的開戶銀行獲得一筆暫時的結(jié)算負(fù)債；匯票結(jié)算方式也會形成這種性質(zhì)的負(fù)債。第三章、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 一、負(fù)債業(yè)務(wù)的涵義和作用 ? 涵義： 是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中形成的，應(yīng)該償還而嘗未償還的經(jīng)濟義務(wù)，實際上就是商業(yè)銀行組織資金來源的業(yè)務(wù)。主要是指一些特殊結(jié)算方式所形成的臨時性負(fù)債。 當(dāng)前我國商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成的特點 ? 負(fù)債結(jié)構(gòu)日趨多樣化 ? 銀行負(fù)債中儲蓄存款增幅最大 ? 企業(yè)存款波動大 ? 存款期限結(jié)構(gòu)由以短為主變?yōu)橐蚤L為主 ? 負(fù)債持有市場份額不平衡 四、商業(yè)銀行負(fù)債成本分析 ? 負(fù)債成本的概念 ? 是銀行在組織資金來源過程中所花費的開支，包括利息支出和非利息支出兩大部分，非利息支出包括勞務(wù)費、印刷費、廣告費、差旅費、設(shè)備費、房屋租賃費等 ? 負(fù)債成本管理中經(jīng)常使用的成本概念： ? 1）利息成本 ? 2）營業(yè)成本 ? 3）資金成本 =利息成本 +營業(yè)成本 ? 4）可用資金成本 ? 5）相關(guān)成本 主要有兩種形式：風(fēng)險成本和聯(lián)動成本（連鎖反應(yīng)成本） ? 6）邊際負(fù)債成本 ? 負(fù)債成本分析的方法 ? 1） 歷史數(shù)據(jù)加權(quán)平均 成本法： f為各類存款或資金來源的數(shù)量； x為每種存款或資金來源的單位成本 資金成本率 = 籌集的資金之和營業(yè)成本利息成本 ?可用資金成本率 =（利息成本 + 營業(yè)成本） /（籌集的資金之和 ? 法定準(zhǔn)備金 ?超額存款準(zhǔn)備金） 邊際 負(fù)債 成本率 = 新增籌集資金新增營業(yè)成本新增利息 ?X — = ??fXf = ?? ??????ffXfXffXX2121)(? 2）資金邊際成本法 ? 資金邊際成本法主要適用于銀行對不同資金來源的邊際成本的比較，以此來確定應(yīng)當(dāng)吸收哪一種資金。 ? 物價水平的高低 ? 社會保障制度的完善
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