商業(yè)銀行管理商業(yè)銀行負債業(yè)務-全文預覽
【正文】 負債和權益 準備金 +100 資金拆入 +100 同業(yè)拆借管理要點 ? 合理確定拆借資金的額度和期限 ? 正確估算拆借收益和成本支出 ? 準確把握拆借資金的用途 ? 合理安排每筆拆借資金的數(shù)量和期限 ? 作好還款的計劃安排 向中央銀行融資 ? 1）再貼現(xiàn) ? 中央銀行預扣利息 =票面金額 再貼現(xiàn)率 距到期日天數(shù) /360 ? 申請銀行貼現(xiàn)金額 =票面金額（ 1?再貼現(xiàn)率 距到期日天數(shù) /360） ? 2）再貸款 ? 可信用貸款；可抵押貸款 ? 年度性貸款 ? 季節(jié)性貸款 ? 頭寸貸款 證券回購 ? 1）特點 ? 期限短（一天 ~半年）、利率稍低于同業(yè)拆借利率、協(xié)議雙方可直接成交也可間接成交、金額較大 ? 2）操作流程： 商業(yè)銀行出售債券 資產(chǎn) 負債和權益 政府債券 100 準備金 +100 債券購買者 資產(chǎn) 負債和權益 政府債券 +100 準備金 100 商業(yè)銀行購回債券 （變號） 商業(yè)銀行長期借款 ? 主要形式是發(fā)行金融債券 ? 好處：獲得長期資金來源；使負債多元化，增強負債的穩(wěn)定性；沒有擠兌風險；根據(jù)自己需要有計劃發(fā)行；成本低于發(fā)行股票，股權不會被稀釋；利息在稅前開支，計入經(jīng)營成本；不繳納法定準備金，不參加存款保險；股東可獲得財務杠桿作用效果。25%~% % 活期存款利率 2 利用邊際成本選擇存款利率 ? 市場滲透存款定價法 ? 是一種至少在短期內(nèi)不致力于利潤對成本的彌補的，高利率、低收費，以占領更大市場份額為目標的定價方法。5 1225 725 25 85%— 100萬元； 9%— 125萬元。理由是頻繁的利率變動會使平均成本的定價標準有些不可靠、不合實際。 ? 銀行更多地采用分頭服務定價方式， 存款定價從貸款及其他銀行服務中分離出來 。52150/2150=11 ? 金融市場的發(fā)展程度及市場競爭格局。 新增資金新增其他開支新增利息 ??1MC非盈利資金使用新增資金新增其他開支新增利息???2MC新增資金非盈利資金使用率新增其他開支新增利息????)1(MC AC MR E ? 最佳負債（存款）量模型 A 存款量 成本率 O 基本原理：以邊際成本與邊 際收益的交點來確定銀行最 佳負債（存款）量 五、商業(yè)銀行負債經(jīng)營策略分析 ? 影響負債增減變化的因素分析 ? （ 1）外部因素 ? 銀行所在國家或地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展狀況。如：信用證結算方式可以使購貨單位的開戶銀行獲得一筆暫時的結算負債；匯票結算方式也會形成這種性質(zhì)的負債。第三章、商業(yè)銀行負債業(yè)務 一、負債業(yè)務的涵義和作用 ? 涵義： 是指商業(yè)銀行在業(yè)務經(jīng)營管理過程中形成的，應該償還而嘗未償還的經(jīng)濟義務，實際上就是商業(yè)銀行組織資金來源的業(yè)務。主要是指一些特殊結算方式所形成的臨時性負債。 當前我國商業(yè)銀行負債構成的特點 ? 負債結構日趨多樣化 ? 銀行負債中儲蓄存款增幅最大 ? 企業(yè)存款波動大 ? 存款期限結構由以短為主變?yōu)橐蚤L為主 ? 負債持有市場份額不平衡 四、商業(yè)銀行負債成本分析 ? 負債成本的概念 ? 是銀行在組織資金來源過程中所花費的開支，包括利息支出和非利息支出兩大部分，非利息支出包括勞務費、印刷費、廣告費、差旅費、設備費、房屋租賃費等 ? 負債成本管理中經(jīng)常使用的成本概念： ? 1）利息成本 ? 2）營業(yè)成本 ? 3）資金成本 =利息成本 +營業(yè)成本 ? 4）可用資金成本 ? 5）相關成本 主要有兩種形式：風險成本和聯(lián)動成本（連鎖反應成本） ? 6）邊際負債成本 ? 負債成本分析的方法 ? 1） 歷史數(shù)據(jù)加權平均 成本法： f為各類存款或資金來源的數(shù)量； x為每種存款或資金來源的單位成本 資金成本率 = 籌集的資金之和營業(yè)成本利息成本 ?可用資金成本率 =（利息成本 + 營業(yè)成本） /（籌集的資金之和 ? 法定準備金 ?超額存款準備金） 邊際 負債 成本率 = 新增籌集資金新增營業(yè)成本新增利息 ?X — = ??fXf = ?? ??????ffXfXffXX2121)(? 2）資金邊際成本法 ? 資金邊際成本法主要適用于銀行對不同資金來源的邊際成本的比較，以此來確定應當吸收哪一種資金。 ? 物價水平的高低 ? 社會保障制度的完善
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