房地產公司內部審計總結報告范本-全文預覽
【正文】 實際上仍在違規(guī)為少數員工提供免費住宿。建議嚴格上門收現的手續(xù)，做到安全、及時繳存。 1銀行印鑒章保管不合規(guī)定。否則造成對實際上同一個客戶的應收過大，增加授信風險。 信用額度的控制，沒有明確的制度和授權程序，只依賴于內勤、財務人員按照報表數據進行提報，單筆、人為進行判斷。 分公司經理的核決權限的執(zhí)行，存在應報未報，批復未歸檔，無核決權人員隨意代理核準的情況。雖然資金支出時經過經理的口頭核準，但應嚴格執(zhí)行 ERP流程的預付請款。建議采取盲盤法，先盤點所有存貨，再與賬面庫存數核對，有差異的應及時調整 正確。 二、本次審計主要問題 （一）內部控制方面 報廢品的問題：報廢品與帳載庫存存放在同一間庫房，待報廢品中有購買需求時，雜收進帳銷售。公司 2021年度內部審計總結報告 根據總經辦部署，財務部于今年 3月－ 6月期間，對所屬分公司進行了一次內部審計。為了提高公司財務人員的整體素質，我們通過 對各分公司會計基礎工作及作業(yè)規(guī)范的深入細致的了解，對各分公司財務人員的工作態(tài)度、工作能力、執(zhí)行公司制度及流程方面進行了考評。 庫存盤點由賬盤貨的程序，很難有效發(fā)現庫存差異。 存在款項實際已支出，但未履行 ERP請款手續(xù)的情形，等于以白條抵庫，造成貨幣資金的賬實不符。建議采取備用金制度，常
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