淺議中小企業(yè)的資金管理-全文預覽
【正文】 款、收賬等以 下幾個方面進行集中管理： 佳信公司短期借款政策 以貿(mào)易為主營業(yè)務的佳信公司，其固定資產(chǎn)較少，加上不透明的財務信息，使企業(yè)在資金管理方面缺乏可信性，再加上大部分金融機構(gòu)由于怕?lián)L險，不愿向中小民營企業(yè)貸款等因素，導致佳信公司的貸款率很低。有效的資金流動是指資金在其運動過程中，能夠盡可能產(chǎn)生多的增值，因而均衡性和有效性是資金管理的戰(zhàn)略目標，均衡是有效的基礎(chǔ)，沒有均衡便不可能達到有效，而有效是均衡的主導，也是長期均衡的保證，只有實現(xiàn)了資金均衡、有效的流動，才能保證企業(yè)財務戰(zhàn)略的順利實現(xiàn)。對于大量的中小型企業(yè)而言，資金是企業(yè)賴以生存發(fā)展的重要流動資產(chǎn)，對企業(yè)資金監(jiān)管與控制工作的強化，對于防止企業(yè)資產(chǎn)流失與損害，更好提高企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)活力以及資金使用效益，都具有非常關(guān)鍵的現(xiàn)實意義。目 錄 一、中小企業(yè)資金管理概述……………………………………………………… 1 (一 )中小企業(yè)資金管理內(nèi)容………………………… ………………… 1 （二）中小企業(yè)資金管理目標…………………………………… ……………… 1 二、佳信公司概況及其資金管理現(xiàn)狀…………………………………………… 1 （一） 佳信公司概況……………………………… …………………………… 2 （二） 佳信公司資金管理現(xiàn)狀………… ………………………………… 3 三、佳信公司資金管 理中存在的問題與不足…………………………………… 3 （ 一 ） 將短期借款當成長期借款資金使用的還款風險過大……… …… 3 （ 二 ） 缺乏合理科學的應付賬款管理機制… ……………………………… 3 （ 三 ） 現(xiàn)金的機會成本過高………………………… ……………………… 4 （ 四 ） 對信用標準和應收賬款的事后處理有待改善……… ………………… 4 （ 五 ） 存貨資金定額范圍過窄…………… …………………………………… 4 四、改善佳信公司資金管理工作的建議措施…………………………………… 5 （ 一 ） 合理安排資金籌集 …………………… ………………………………… 5 （ 二 ）認真嚴 肅的對待應付賬款… …………………………………………… 5 （ 三 ） 構(gòu)建完善的 現(xiàn)金管理制度 …………… … ………………………………… 6 （ 四 ） 加強 信用標準和 應收賬款的事后管理…… …… ………………………… 6 （ 五 ） 完善公司存貨管理工作………………… ……………………………… 7 五、結(jié)論 ………………………………………………………………………… …… 7 參考文獻………………………………………………………………………… 8 內(nèi)容摘要 資金是企業(yè)各 項資產(chǎn)中流動性最強，也是控制風險最大的資產(chǎn)，尤其是對于經(jīng)營規(guī)模和資金量相對有限的中小 型企業(yè)而言。 【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè) 資金管理 問題 措施 1 對中小企業(yè)資金管理若干 問題的改進意見 —— 以佳信公司為例 隨著市場經(jīng)濟體制的不斷完善與成熟，現(xiàn)代企業(yè)的資金管理工作已經(jīng)日趨以企業(yè)自身的發(fā)展戰(zhàn)略為導向，通過企業(yè)內(nèi)部的各項經(jīng)營管理環(huán)節(jié)進行控制、調(diào)節(jié)和考核來完成企業(yè)整體經(jīng)營目標的實現(xiàn)。
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