財務費用報銷流程及注意事項概論-全文預覽
【正文】 發(fā)票聯(lián)的填開金額大于存根聯(lián)的金額。 對變造發(fā)票的識別。 對偽造的識別。 業(yè)務招待未經(jīng)總經(jīng)理的批準，不得報銷任何費用。 出差時，由公司或?qū)Ψ浇哟龁挝惶峁┎惋嫛⒆∷藜敖煌üぞ叩葘⒉挥?報銷相關(guān)費用。 陳X回來后，填寫報銷單，報銷差路費2500元，余款500元退回財務。 借款銷賬規(guī)定 （ 1 ） 借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，否則財務人員有權(quán)拒絕銷帳； （ 2 ）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個 人借款從工資中扣回。 公司原則上不報銷頂票發(fā)票；因特殊情況，需要公司總經(jīng)理的批準，并將原來業(yè)務寫個情況說明附在后面。 頂票要用鉛筆在備注攔寫清實際費用項目 一定要把經(jīng)辦人、客戶寫清楚 發(fā)票上的客戶一定要和所報銷單位的名稱一致,報銷單的填寫及報銷流程,二、具體報銷單的填寫 （一）、差旅費報銷單 應填寫報銷部門、出差事由、報銷日期、出差目的地、起始時間、單據(jù)張數(shù)、金額； 多人同一張報銷單報銷，應分別填寫報銷人； 天數(shù)按本人出差實際天數(shù)填寫； 住勤費按天數(shù)乘以標準合計填寫； 其他欄填寫除車船飛機票之外的的票據(jù)，如保險費、寄存費、購票手續(xù)費等。 2) 大寫漢字欄內(nèi)應按規(guī)范漢字在已經(jīng)印刷好的相應位數(shù)內(nèi)填寫數(shù)字大寫，并在大寫漢字前的每一空位上畫“X”，在數(shù)字是0的位置填寫漢字“零”。假發(fā)票、空白發(fā)票和填寫不規(guī)范的發(fā)票，不予報銷。 將票據(jù)整理齊后，將膠水涂抹在票據(jù)左側(cè)背面，沿著粘貼單裝訂線內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上邊依次均勻排開橫向粘貼，且應避免將票據(jù)貼出粘貼單外。,反面例子：虛假發(fā)票,同一次消費的幾張發(fā)票的發(fā)票號碼相同， 相同為虛假發(fā)票,反面例子：非行政事業(yè)單位收據(jù),收據(jù)不可以報銷（行政事業(yè)單位的除外）,大家看看，假如這是一張發(fā)票，不是收據(jù)，可不可以報銷,（三）、原始單據(jù)粘貼規(guī)范,在日常報銷工作中，我們經(jīng)常發(fā)現(xiàn)有一些票據(jù)粘貼的不規(guī)范，例如一張紙上粘貼的票據(jù)太多、太亂、正反顛倒、很不整齊，這些都給會計報銷的后續(xù)工作（合計金額、稽核、裝訂、會計檔案保管等）帶來很大的不便，尤其是耽誤報賬者的時間。,左圖發(fā)票為訂票發(fā)票， 不能用于報銷市內(nèi)交通費,左圖發(fā)票上的發(fā)票章為某飯店， 不能用于報銷市內(nèi)交通費。,反面例子：發(fā)票抬頭不是公司的全稱，而是地名。,正面例子：要素填寫齊全，蓋章清晰,發(fā)票要素齊全，蓋章清晰（請注意：舉例所用，并非是本單位的發(fā)票）,（二）、不予報銷的單據(jù),1.內(nèi)容填寫不全，字跡不清或有明顯涂改、偽造的票據(jù)一律不予 報銷。財務費用報銷流程及注意事項,前言,在日常工作中，部分員工對財務知識比較欠缺，對公司財務報銷流程及報銷規(guī)定不太了解，出現(xiàn)報銷單據(jù)不規(guī)范、報銷內(nèi)容不明確等情況，給公司財務部及相關(guān)部門工作帶來不必要困擾。 4.從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機票等)，因保管不善而被盜或遺失，后果自負。 5.名稱必須寫全稱，否則不予報銷.,反面例子：要素填寫不全，章不清晰,要素填寫不全,章不清晰,反面例子：要素填寫不全，品名過于籠統(tǒng)且無清單或小票。
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