【正文】 國商業(yè)銀行已具備經(jīng)營離岸業(yè)務(wù)的實力，工商銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、招商銀行等多家商業(yè)銀行擠身世界1000家大銀行之列，發(fā)展離岸金融業(yè)務(wù)有著堅實的基礎(chǔ)。二是為企業(yè)資產(chǎn)重組、兼并收購提供咨詢、策劃和安排，提供資金融通、購并貸款。二是試辦小額融資業(yè)務(wù)，積極開展個人信用的評估、資信審查和信用控制等方面的研究，逐步開展個人小額信貸業(yè)務(wù)（私人汽車、住房抵押貸款等）。一是提高匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的服務(wù)效率，保住已有的市場份額；二是迅速增加代理業(yè)務(wù)的服務(wù)種類，擴展業(yè)務(wù)范圍；三是大力發(fā)展租賃業(yè)務(wù)，根據(jù)實際情況開展回租租賃、經(jīng)營租賃、杠桿租賃業(yè)務(wù)等；四是積極開展各種咨詢業(yè)務(wù)，利用專業(yè)優(yōu)勢和不斷發(fā)展的信息網(wǎng)絡(luò)對企業(yè)和個人開展有關(guān)資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、風(fēng)險控制、投資組合設(shè)計和家庭理財?shù)榷喾N咨詢服務(wù)。大力發(fā)展個入銀行。其次要加強投資業(yè)務(wù)創(chuàng)新，努力增加各種債券的持有量。基于業(yè)務(wù)創(chuàng)新在金融創(chuàng)新中所處的核心地位，本文將側(cè)重于對我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新問題進(jìn)行研究。第四十九條 本辦法從公布之日起施行。（七）業(yè)務(wù)庫防汛應(yīng)急及撤離等工作方案以本行防汛工作方案為準(zhǔn)，人員及物品隨業(yè)務(wù)庫所在網(wǎng)點或機關(guān)統(tǒng)一安排，但工作人員必須熟記每個崗位工作人員在每種應(yīng)急預(yù)案中的職責(zé)。（四）庫內(nèi)禁止吸煙，不得有明火存在。金庫的日常火災(zāi)預(yù)防工作由監(jiān)察保衛(wèi)部負(fù)責(zé)監(jiān)督、指導(dǎo)，業(yè)務(wù)庫管庫人員為庫內(nèi)安全防火責(zé)任人，監(jiān)控中心值班人員為業(yè)務(wù)庫四周安全防火責(zé)任人。不允許出現(xiàn)任何情況下的空崗情況。（六）守庫員不得接觸庫房、尾箱庫（柜）鑰匙，不得進(jìn)入庫區(qū)。（四）守庫人員應(yīng)熟知《突發(fā)事件應(yīng)急處臵預(yù)案》，發(fā)現(xiàn)異常情況要及時冷靜處臵，并及時向主管領(lǐng)導(dǎo)報告，由主管領(lǐng)導(dǎo)發(fā)布啟動突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案。（二）守庫人員不得對外泄露守衛(wèi)目標(biāo)的位臵、結(jié)構(gòu)、防范設(shè)施和值班情況，工作期間不得飲酒；不得進(jìn)行與本職工作無關(guān)的其它活動；嚴(yán)禁以任何理由讓與值班無關(guān)人員進(jìn)入或留宿。（五）開關(guān)庫按本辦法第二十六條規(guī)定執(zhí)行。（三）業(yè)務(wù)庫安全管理與其他部門和網(wǎng)點一致，實行安全保衛(wèi)工作責(zé)任制考核，本行與業(yè)務(wù)庫管理部門簽訂安全保衛(wèi)工作、消防防汛責(zé)任書，按月檢查、按季考核、按年兌現(xiàn)。嚴(yán)禁在金庫內(nèi)存放易燃易爆等違禁物品和個人物品。第七章 安全管理第四十三條 業(yè)務(wù)庫是本行安全保衛(wèi)工作的重要目標(biāo)之一，必須選配本行政治思想好、工作責(zé)任心強、忠實可靠人員擔(dān)任管庫、守護工作。3．當(dāng)?shù)毓膊块T對業(yè)務(wù)庫及守衛(wèi)的安全保衛(wèi)檢查，必須出示公安部門的安全檢查介紹信和本人證件，并向檢查單位核實，由分管行長及保衛(wèi)人員陪同檢查，但禁止進(jìn)入庫內(nèi)檢查。（三）查庫手續(xù)上級檢查部門查庫，查庫人應(yīng)出示《查庫介紹信》（可印制專用查庫介紹信）和查庫人身份證，由被查分管行長（或指定的負(fù)責(zé)人，下同）負(fù)責(zé)接待，并在查庫介紹信上簽字。檢查時，只檢查庫內(nèi)安全設(shè)施，不得清點現(xiàn)金及有價證券等庫存實物。3．對上級管轄部門無查庫介紹信和查庫人身份證的查庫應(yīng)予以拒絕。第六章 查庫第四十二條 對業(yè)務(wù)庫和柜員尾箱要堅持查庫制度。采用“清零”方式的，現(xiàn)金實物繳存主出納，由主出納統(tǒng)一繳存金庫保管，“清零”的柜員尾箱放營業(yè)機構(gòu)保險柜或庫房妥善保管。第四十一條 營業(yè)終了，柜員在主出納或負(fù)責(zé)人查庫后，雙人在音視頻監(jiān)控下裝加鎖。在柜員保管期間，柜員尾箱應(yīng)放臵于視頻監(jiān)控范圍之內(nèi)。柜員尾箱內(nèi)的現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證都核對無誤后，由柜員和營業(yè)機構(gòu)負(fù)責(zé)人或會計主管，在視頻監(jiān)控有效范圍內(nèi)雙人加鎖，同時登記“一日三碰庫”登記薄。第三十七條 柜員尾箱要堅持“一日三碰箱”。柜員尾箱中大額現(xiàn)金必須入營業(yè)柜員保險柜保管。主出納不得處理庫房類現(xiàn)金交易和柜臺業(yè)務(wù)。管庫員只清點尾箱個數(shù)，不清點箱內(nèi)現(xiàn)金數(shù)。盤庫清點和結(jié)賬如有誤，應(yīng)立即查明原因并及時報告出納部門負(fù)責(zé)人和主管行長，同時登記“出納差錯登記薄”。一名管庫員根據(jù)當(dāng)日現(xiàn)金出、入庫票，結(jié)出當(dāng)日應(yīng)有庫存現(xiàn)金各券別明細(xì)數(shù)，加計本庫尾箱封簽金額，結(jié)出本日庫存合計，另一名管庫員根據(jù)當(dāng)日出納柜臺現(xiàn)金收入、付出日記簿，結(jié)出本日庫存金額，兩人結(jié)賬數(shù)字相符后，據(jù)以登記“庫存現(xiàn)金登記簿”，共同按照“庫存現(xiàn)金登記簿”進(jìn)行盤庫和核查本庫尾箱封簽金額。(三)每把現(xiàn)金是否蓋有出納員名章。第三十一條 入庫手續(xù)。出納柜臺需要辦理現(xiàn)金出庫時，應(yīng)由付款配款員憑系統(tǒng)打印的“現(xiàn)金計劃調(diào)撥單”隨票據(jù)包給出納（會計）或清算中心，第二天由出納（會計）或清算中心憑加蓋清算中心業(yè)務(wù)印章的現(xiàn)金調(diào)撥單交管庫員辦理現(xiàn)金出庫。送款人憑以到人民銀行武裝押運繳款。繳存的現(xiàn)金必須經(jīng)過整點與挑剔，粘貼封簽。提回現(xiàn)金后，提款人應(yīng)填寫“現(xiàn)金入庫票”一式兩聯(lián)，連同現(xiàn)金點交管庫員。超過庫存限額的，要及時繳存人民銀行發(fā)行庫（或其它代理業(yè)務(wù)庫，下同）。(三)關(guān)庫后，管庫員要確定庫門已關(guān)，開通報警裝臵，關(guān)閉庫內(nèi)照明電路后方可離開。業(yè)務(wù)庫緊急開啟應(yīng)由業(yè)務(wù)庫管理部門申請，主管領(lǐng)導(dǎo)、出納（會計）、業(yè)務(wù)庫管理部門、保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人同時在場，由業(yè)務(wù)庫密碼管理員、超級密碼管理員開啟。第二十六條 開、關(guān)庫管理業(yè)務(wù)庫門由正常開啟管理和緊急開啟管理、應(yīng)急開啟管理組成。業(yè)務(wù)庫門密碼由正常操作密碼和超級密碼組成。守衛(wèi)室門、業(yè)務(wù)庫電梯門、步行梯門應(yīng)加鎖（電控鎖加機械鎖），可授權(quán)一人開門，也可授權(quán)多人驗證開門。主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)金庫管理員、門禁管理員授權(quán)管理。使用保管密碼的人員如有變動，密碼應(yīng)隨即更換，不得使用原密碼。(五)業(yè)務(wù)庫門（或保險柜）轉(zhuǎn)字密碼暗鎖的密碼使用與保管同正、副鑰匙。密封保管的副鑰匙，除正鑰匙丟失、損壞的特殊情況外，平時不得啟封動用。(三)副鑰匙（含應(yīng)急門鑰匙、密碼修改鑰匙、維修門鑰匙）的保管。管庫員不得將庫房鑰匙交他人代管、代開、代關(guān)，兩名管庫員分管的鑰匙不得互借、互換、互用。清分室應(yīng)單獨設(shè)立工作人員衛(wèi)生設(shè)施，不得與守衛(wèi)人員合用、借用。庫內(nèi)電梯、金庫門、監(jiān)控設(shè)施、門禁、報警及其它管理系統(tǒng)，可與有關(guān)公司、單位簽訂常年維保服務(wù)合同，固定人員定期維保，確保業(yè)務(wù)庫正常使用無事故。第二十二條 業(yè)務(wù)庫維修（包括庫房、門禁系統(tǒng)、電梯及管理系統(tǒng)、門鎖、保險柜、庫內(nèi)所有設(shè)施），應(yīng)報出納（會計）管理部門及保衛(wèi)部門共同審核，經(jīng)主管行長批準(zhǔn)后實施，維修必須實行空庫作業(yè)。將押運任務(wù)委托給保安押運公司的，要就押運交接、突發(fā)事件應(yīng)急處理等內(nèi)容與守押公司簽定經(jīng)雙方認(rèn)可，共同遵守的武裝押運交接管理等制度。將守衛(wèi)任務(wù)委托給保安押運公司的，要就守庫方式、出入庫管理、突發(fā)事件應(yīng)急處理等內(nèi)容與守押公司簽定經(jīng)雙方認(rèn)可，共同遵守的詳細(xì)、具體的金庫守衛(wèi)制度及合同。禁止將休假柜員尾箱每日隨押運車輛交接，或一次性在尾箱庫內(nèi)寄存。在發(fā)行、兌付有價證券期間，尾箱不夠使用時，寄庫保存的有價證券要封包寄庫，封包號碼和數(shù)量要與登記簿記載一致。標(biāo)簽注明的內(nèi)容，要與實物以及登記簿記載完全一致。記載的事項必須經(jīng)過相互復(fù)核。（十）代保管業(yè)務(wù)庫按規(guī)定存放的物品。(六)定額存單。(二)收款尾箱、付款尾箱、有價證券、重要憑證、柜員尾箱。進(jìn)入清分室的外來人員如果要進(jìn)入庫區(qū)，在管庫員陪同下，登記“業(yè)務(wù)庫外來人員出入庫登記簿”，方可進(jìn)入庫內(nèi)。嚴(yán)禁違反“五同”規(guī)定，一人進(jìn)庫存放或提出現(xiàn)金，嚴(yán)禁一人在庫內(nèi)清點票幣或開展其它工作。未經(jīng)清點現(xiàn)金、有價證券、重要憑證，未辦妥交接手續(xù)，原管庫員不得離職，接任管庫員不得上崗。重要憑證、有價證券、大庫現(xiàn)金合管的，一名管庫員負(fù)責(zé)出庫現(xiàn)金及有價證券、重要憑證的初點、入庫的復(fù)點，記載“庫存現(xiàn)金登記簿”；一名管庫員負(fù)責(zé)出庫現(xiàn)金及有價證券、重要憑證的復(fù)點，入庫的初點，辦理現(xiàn)金、有價證券及尾箱出入庫交接手續(xù)，復(fù)核“庫存現(xiàn)金登記簿”。管庫員連續(xù)在崗滿一年必須實行強制休假，由出納（會計）管理部門對其進(jìn)行全面檢查。未實行社會化值守的期間或機構(gòu)，業(yè)務(wù)庫實行雙人管庫雙人守庫。第八條 業(yè)務(wù)庫設(shè)業(yè)務(wù)庫主任。第五條 業(yè)務(wù)庫必須按照《銀行營業(yè)場所風(fēng)險等級和防護級別的規(guī)定》（GA382004），達(dá)到《銀行業(yè)務(wù)庫安全防范要求》（GA8582010）；業(yè)務(wù)庫門應(yīng)按國家JR／T0001－2000金庫門和R／T0002－2000組合鎖的要求安裝；尾箱必須達(dá)到公安部GA7462008提款箱C級行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。第四條 業(yè)務(wù)庫和尾箱管理工作的主要任務(wù)。本辦法所指尾箱，是指本行（包括與我行依合同關(guān)系確立的寄庫代理或租賃業(yè)務(wù)等，下同）各個機構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證、印章和重要會計物品的實物箱。第二條 本辦法所指業(yè)務(wù)庫，是本行（包括與我行依合同關(guān)系確立的寄庫代理或租賃業(yè)務(wù)等，下同）為辦理現(xiàn)金（含本幣、外幣現(xiàn)鈔、貴金屬，下同）業(yè)務(wù)，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)管部門、公安部門同意設(shè)臵的業(yè)務(wù)庫，是集中保管現(xiàn)金、重要憑證、有價證券（含國庫券、債券、股票等各類有價證券，下同）、代理保管業(yè)務(wù)的專用庫，是本行重點安全保衛(wèi)場所。第三條 業(yè)務(wù)庫管理是我行出納工作的重要內(nèi)容之一,是加強內(nèi)控建設(shè)的重要舉措，是防范銀行風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。(三)辦理轄屬營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金、有價證券、重要空白憑證和章戳的寄存。不設(shè)業(yè)務(wù)庫的網(wǎng)點，應(yīng)配臵銀行專用保險柜和收付款尾箱，保管當(dāng)天辦理收付款業(yè)務(wù)的備用現(xiàn)金，每天營業(yè)終了，應(yīng)將所有現(xiàn)金、重要憑證、印章等裝入尾箱，雙鎖加封，兩把尾箱鑰匙由兩名柜員分別保管，尾箱交武裝押運人員運回業(yè)務(wù)庫保管，次日上班前，由業(yè)務(wù)庫尾箱管理人員交押運人員運至營業(yè)網(wǎng)點，交營業(yè)網(wǎng)點綜合柜員進(jìn)行當(dāng)日營業(yè)。第九條 業(yè)務(wù)庫可實行社會化值守，由簽約公司按本行有關(guān)管理辦法、規(guī)定及合同條款負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)庫的守衛(wèi)。新配備的管庫員，要經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)或在崗帶訓(xùn)，經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)合格的，應(yīng)跟班作業(yè)一個月后才能正式頂崗；在崗帶訓(xùn)的，要跟班作業(yè)三個月以上，并經(jīng)考察合格，才能正式頂崗。管庫員工作應(yīng)有明確的分工，大庫、尾箱庫可分開管理，也可合并管理，但必須執(zhí)行雙人雙崗、互相制約機制。交接時，由出納（會計）部門負(fù)責(zé)人監(jiān)交，根據(jù)“庫存現(xiàn)金登記簿”核點現(xiàn)金和有價證券、重要憑證，核對無誤后，連同金庫鑰匙辦理交接，登記“出納交接登記簿”，監(jiān)交人及交接人簽章。對庫存現(xiàn)金、有價證券、重要憑證的安全，兩名管庫員負(fù)同等責(zé)任。首先在管庫工作人員陪同下，在守衛(wèi)室向守衛(wèi)人員出示介紹信、身份證、工作證、檢查證，登記“外來人員出入庫登記簿”，由守衛(wèi)人員對來人和攜帶物品檢查后，將通訊、照像、錄像等器材寄放在守衛(wèi)室后方可進(jìn)入清分室。(一)蓋有封包章的整捆主、輔幣現(xiàn)金。(五)有價證券。（九）重要空白憑證。第十六條 業(yè)務(wù)庫保管的現(xiàn)金、有價證券必須按照會計制度、出納制度規(guī)定，設(shè)臵“庫存現(xiàn)金登記簿”，并真實、準(zhǔn)確、完整、及時記載。第十八條 業(yè)務(wù)庫要保持干凈整潔，庫內(nèi)保管的整捆現(xiàn)金、有價證券，應(yīng)按種類分別上架依次擺放，擺放要整齊有序，并掛臵標(biāo)簽，注明種類、券別。寄庫時登記“寄庫保管交接登記簿”。營業(yè)網(wǎng)點綜合柜員休假時，應(yīng)將所有現(xiàn)金、有價單證、重要憑證、印章等物品向網(wǎng)點主出納交清。守衛(wèi)人員對進(jìn)出業(yè)務(wù)庫人員要嚴(yán)格履行檢查登記手續(xù)，認(rèn)真審核出納（會計）負(fù)責(zé)人簽發(fā)的出入庫通知書，做到既防外盜，又防內(nèi)賊。押運員必須嚴(yán)格遵守押運員守則，認(rèn)真負(fù)責(zé)做好押運工作。出納（會計）管理部門要建立業(yè)務(wù)庫管理檔案，詳細(xì)記載所轄業(yè)務(wù)庫的有關(guān)情況。維修時，由保衛(wèi)部門派員監(jiān)督，并做好維修現(xiàn)場記錄。票幣清分室的安全防范要求同第二十一條。業(yè)務(wù)庫庫門由主門、應(yīng)急門和柵欄門組成，主門由電控鎖密碼鎖和門指紋頭像識別系統(tǒng)組成，應(yīng)急門鑰匙、密碼修改鑰匙、維修門鑰匙平時處于封存狀態(tài)，柵欄門鑰匙的領(lǐng)用，應(yīng)由兩名管庫員在“出納重要物品交接保管登記簿”上簽收，并分別妥善掌管、使用。專用保險柜的兩把正鑰匙，應(yīng)由兩名管庫員分別妥善掌管，隨身攜帶，不得隨意放臵或委托他人保管。(四)副鑰匙的啟用。啟封后，要在“金庫、保險柜副鑰匙（密碼）登記簿”上登記啟封動用原因、時間等情況。在密碼記錄副本上，寫好密碼數(shù)字和所轉(zhuǎn)圈數(shù)后，按副鑰匙密封、保管規(guī)定，將密碼記錄裝袋密封，加蓋印章，由出納（會計）管理部門入保險柜妥善保管，并登記“業(yè)務(wù)庫、保險柜副鑰匙（密碼）保管登記簿”，登記時只登記件數(shù)，不得將密碼登記在登記簿上。第二十五條 業(yè)務(wù)庫門、密碼及門禁系統(tǒng)管理使用 業(yè)務(wù)庫及其進(jìn)出業(yè)務(wù)庫通道門，應(yīng)安裝獨立的指紋加頭像門禁管理系統(tǒng)，系統(tǒng)應(yīng)聯(lián)接主管領(lǐng)導(dǎo)、遠(yuǎn)程授權(quán)中心、遠(yuǎn)程監(jiān)控中心遠(yuǎn)程授權(quán)電腦分級授權(quán)。遠(yuǎn)程管理員由保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，不得由前端管理員兼任。庫門密碼可由一人管理，或多人管理。應(yīng)急門密碼由保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人管理。非法時間正常開啟庫門應(yīng)由庫管部門負(fù)責(zé)人申請，主管領(lǐng)導(dǎo)遠(yuǎn)程授權(quán)后，由業(yè)務(wù)庫工作人員實施開庫。(二)開庫前，要檢查庫門有無異?，F(xiàn)象，如無異常，方可關(guān)閉報警裝臵，接通庫內(nèi)照明電路，打開庫門。第四章 庫款管理第二十七條 業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金庫存量，由出納（會計）管理部門根據(jù)其現(xiàn)金周轉(zhuǎn)三至五天的正常需要量合理核定限額。提款時，提款人必須當(dāng)場查看券別，驗捆卡把，點清總數(shù)。第二十九條 庫存現(xiàn)金超過核定的庫存限額時，要及時繳存人民銀行。出庫時，應(yīng)將繳存的現(xiàn)金按券別驗捆卡把，檢查每捆現(xiàn)金印章是否齊全，封包標(biāo)簽標(biāo)明的金額與實際數(shù)額是否相符，無誤后一次裝箱（袋），連同兩聯(lián)“現(xiàn)金繳款單”一并交送款人并辦理交接登記手續(xù)。第三十條 出庫手續(xù)。審查無誤后，兩名管庫員共同按出庫票所需現(xiàn)金券別、金額、驗捆卡把，點清總數(shù)后，一次配足現(xiàn)金出庫，并在出庫票上簽章，退一聯(lián)給付款配款員，另一聯(lián)管庫員留存。(二)封簽現(xiàn)金數(shù)與捆內(nèi)現(xiàn)金把數(shù)是否相符。盤庫清點庫存現(xiàn)金時，必須由兩名管庫員按照庫內(nèi)實有現(xiàn)金共同進(jìn)行。嚴(yán)禁不盤點庫存現(xiàn)金只根據(jù)出、入庫票結(jié)計庫存。寄庫時，管庫員登記“尾箱出入庫登記簿”，并由解款員和管庫員共同驗箱驗封簽章。會計主管（或委派會計，下同）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，適當(dāng)增加主出納的柜員尾箱限額。柜員現(xiàn)金超過限額，必須及時繳存主出納。不設(shè)庫房的營業(yè)機構(gòu)，主出納應(yīng)及時繳存業(yè)務(wù)庫。(三)下班簽退前，柜員必須核對現(xiàn)金實物與“日計表”余額是否相符，同時，營業(yè)機構(gòu)負(fù)責(zé)或會計主管要對現(xiàn)金大數(shù)卡把審核，要將柜員尾箱內(nèi)的有價單證數(shù)量、號碼和面值與“日計表”、“現(xiàn)金與重要憑證核對單”、“主出納憑證庫查詢”及相關(guān)登記簿核對相符，將重要空白憑證與數(shù)量、號碼和面值與“日計表”、“現(xiàn)金與重要憑證核對單”、“主出納憑證庫查詢”及相關(guān)登記簿核對相符。第三十九條 營業(yè)期間，柜員尾箱由柜員保管。日間營業(yè)休息期間和日終后，柜員尾箱由柜員本