報銷票據(jù)管理規(guī)定-全文預覽
【正文】 報的，按50200元進行罰款。（附件單據(jù)有一條不合符合，財務部有權(quán)拒絕付款。要求字跡清晰，大小寫金額應該一致，而且大寫金額請注意規(guī)范用字。費用報銷單的填寫和黏貼：規(guī)范填寫費用報銷單：外部帳使用《支出憑單》內(nèi)部帳使用《費用報銷單》；所有應填寫項目，請?zhí)顚戫椖浚埲刻顚?。第四篇：票?jù)報銷管理規(guī)范票據(jù)報銷管理規(guī)范報銷的費用為公務發(fā)生的一切費用，經(jīng)過審核后，確認發(fā)生的費用是合法合理的，公司一律給予報銷。三、注意事項相關票據(jù)遵循當月發(fā)生當月報銷的原則，特殊情況下，不應晚于業(yè)務發(fā)生后兩周。：財務總監(jiān)、總經(jīng)理、財務部經(jīng)理、出納室主任 。出差人應填寫差旅費報銷單經(jīng)部門經(jīng)理核實簽字，報總經(jīng)理批準后到出納室報賬。（6）發(fā)票和附件內(nèi)容是否一致，發(fā)票的趕寫是否清楚規(guī)范。（2）經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容是否完整準確，包括數(shù)量、單價、金額是否準確。五、本規(guī)定制定后，呈總經(jīng)理核準后實施。（3）財務總監(jiān)簽字：審核票據(jù)齊全及有效性，同意按貨物或服務票據(jù)支付。簽字是一種權(quán)利，更是一種責任，不同人員簽字肩負著不同的責任。發(fā)票的基本聯(lián)次為三聯(lián)，發(fā)票只能憑“發(fā)票聯(lián)”才可以報銷。各種報銷票據(jù)應于公歷12月31日前報銷完畢，上年度未報銷的發(fā)票視為無效發(fā)票，不再報銷。涉及到個人工資、獎金、補貼等支付應提供人力資源部通知單。票據(jù)有效期規(guī)定為避免發(fā)票在使用過程中被盜用、仿制，稅務票據(jù)管理中心會不定期更改發(fā)票樣式，并且在發(fā)票左上角或最左邊注明該發(fā)票于X 年X月前使用有效。真實性主要表現(xiàn)在以下二方面；（1）貨物種類真實項目名稱中貨物名稱種類與實際入庫貨物一致，不能多列、少列、不列。發(fā)票有錯誤的，應當由開具單位重開或者更正，更正處應當加蓋出具單位印章。發(fā)票基本要素完整性規(guī)定發(fā)票上開票日期、客戶名稱、商品名稱或經(jīng)營項目、計量單位、數(shù)量、單價、大小寫金額，開票人等項目均要按規(guī)定要求完整填寫。發(fā)票的合法性、合規(guī)性規(guī)定（1）國家稅務總局統(tǒng)一負責全國發(fā)票管理工作，取得的發(fā)票必須符合國家規(guī)定，由國家統(tǒng)一印制或指定單位印制。《發(fā)票管理辦法》二十二條規(guī)定：不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為報銷憑證，任何單位和個人有權(quán)拒絕。目前我國在經(jīng)營活動中正常使用的發(fā)票有兩種，即增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票。一、財務報銷發(fā)票使用規(guī)定《稅收管理法》二十一條規(guī)定：“單位、個人在購銷商品、提供或者接受經(jīng)營服務以及從事其他經(jīng)營活動中，應當按照規(guī)定開具、使用、取得發(fā)票”?！稌嫹ā芬?guī)定，對不真實，不合法的原始憑證，財務人員有權(quán)不予受理；對弄虛作假、嚴重違法的原始憑證，財務人員在不予受理的同時，應當予以扣留，并及時向單位領導報告，請求查明原因，追究當事人的責任；對記載不準確、不完
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