【正文】 乘坐飛機(jī)通知單”（格式詳見本辦法IMP－CW－014表1）并送交財務(wù)部，報銷時由批準(zhǔn)人在飛機(jī)票上簽字方可報銷。d、公司職工參加本專業(yè)崗位、技能培訓(xùn)，或參加本專業(yè)要求的取證培訓(xùn)班，由本單位負(fù)責(zé)人和人力資源部共同批準(zhǔn)。 公司職工因公出差報銷規(guī)定 公司職工因公出差批準(zhǔn)權(quán)限，因聯(lián)系技術(shù)和業(yè)務(wù)工作、工作調(diào)動、支援工作、參加各種會議、物品采購、走訪、學(xué)習(xí)考察、參加對口專業(yè)的職稱考試等。第十一條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行.第三篇：《差旅費(fèi)報銷管理辦法》目錄 公司職工因公出差報銷規(guī)定 路途交通費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn) 市內(nèi)交通費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn) 住宿費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn) 出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn) 行李托運(yùn)費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn) 會務(wù)組考察費(fèi)用 駐地市內(nèi)交通費(fèi)報銷規(guī)定 檢修工程公司短期項目人員費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn) 物貿(mào)公司長期駐外人員費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn) 參加培訓(xùn)學(xué)習(xí)駐地市內(nèi)交通費(fèi)報銷規(guī)定 參加學(xué)歷教育人員報銷規(guī)定 公司職工因病、工傷外出就醫(yī)報銷規(guī)定 公司職工探親路費(fèi)報銷規(guī)定 公司職工療養(yǎng)報銷規(guī)定 臨時出國人員費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn) 其他 附則 IMPCW014 差旅費(fèi)報銷管理辦法為了保證出差工作人員工作和生活需要，進(jìn)一步加強(qiáng)成本管理，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，根據(jù)財政部《關(guān)于中央國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定》、省財政廳《關(guān)于修訂差旅費(fèi)開支規(guī)定的通知》等有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合公司具體情況，特制定本辦法。學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不得報銷市內(nèi)交通費(fèi)。出差人員乘坐飛機(jī)必須從嚴(yán)控制,因路途較遠(yuǎn)或任務(wù)緊急需乘坐飛機(jī)的,必須 事先報經(jīng)公司董事長批準(zhǔn),否則一律只能報銷相應(yīng)軟臥以下的火車票價或汽車票價；工作人員前往其它地區(qū)出差,在出差期間,長途車船票憑據(jù)報銷；第七條 縣內(nèi)出差人員伙食補(bǔ)助報銷標(biāo)準(zhǔn)為30元每天，按部門審核實際出差天數(shù)報銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。出差人員的住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)參照鄂財行發(fā)【2014】11號其他人員類標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，在規(guī)定限額內(nèi)憑票報銷?？h外出差前須填寫“出差審批單”（, 具體包括出差人員姓名、職務(wù)、出差事由、地點、預(yù)計天數(shù)等），公司員工縣外出差須逐級最終由董事長審批。第二篇：差旅費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷管理辦法1興山天星供電有限公司差旅費(fèi)管理辦法為貫徹中央“八項規(guī)定”精神，加強(qiáng)和規(guī)范公用經(jīng)費(fèi)管理，推進(jìn)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)，完善公務(wù)活動管理制度，根據(jù)公司《關(guān)于落實厲行節(jié)約反對浪費(fèi)的專題紀(jì)要》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理的通知》相關(guān)精神，現(xiàn)修訂公司差旅費(fèi)管理辦法。（三）費(fèi)用檢查對費(fèi)用實施檢查時，主要是針對費(fèi)用所屬科目核算的范圍進(jìn)行檢查，對原始憑證的真實性、合法性及所記科目、金額等是否正確。3．付款流程：1）、由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報銷一般規(guī)定）；2）、按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財務(wù)復(fù)核→總監(jiān)簽字→總經(jīng)理審批；3）、財務(wù)部根據(jù)審批后的報銷單金額付款；4）、若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第四十三條 其他專項支出報銷制度及流程(一)費(fèi)用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費(fèi)用（含咨詢顧問、公司員工活動費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項費(fèi)用）支出。，包括公司與各媒體的聯(lián)系，公司職員對外部刊物的投稿的審核，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，任何單位、個人不得以公司名義對外投稿。工程竣工，必須拍攝全景反轉(zhuǎn)片，要求照片清晰，力求有表現(xiàn)力和藝術(shù)性。要求內(nèi)容真實、文筆流暢，不得含有涉及公司機(jī)密的內(nèi)容。總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，并提供人員和設(shè)備。，加強(qiáng)宣傳材料的管理，保證公司宣傳材料的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、樹立公司良好的企業(yè)形象，就公司平面宣傳資料和影像宣傳資料的制作和使用做出規(guī)定。，大力宣傳公司改革與發(fā)展的成就。，為澄清事實真相，形成有利于公司利益的輿論氛圍的相關(guān)稿件的發(fā)布。如各部門確有需要自行組織宣傳，必須通報公司備案，以便統(tǒng)一管理。 、目的公司對外宣傳是通過宣傳欄、報刊、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等社會媒體對公司進(jìn)行宣傳報道，是展示公司形象，擴(kuò)大公司影響，提高公司知名度，推進(jìn)公司品牌建設(shè)的必要措施，目的在于為公司創(chuàng)造良好的社會氛圍，架設(shè)公司與社會相互溝通的橋梁，是社會了解公司，認(rèn)同公司的品牌及文化。第五章：銷售費(fèi)用報銷管理第四十一銷售費(fèi)用是指企業(yè)在銷售產(chǎn)品、自制半成品和提供勞務(wù)等過程中發(fā)生的費(fèi)用，包括由企業(yè)負(fù)擔(dān)的包裝費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險費(fèi)、委托代銷手續(xù)費(fèi)、展覽費(fèi)、租賃費(fèi)(不含融資租賃費(fèi))和銷售服務(wù)費(fèi)、銷售部門人員工資、職工福利費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、物料消耗、低值易耗品攤銷以及其他經(jīng)費(fèi)等。（2）堅持不相容職務(wù)相互分離和精簡人員相結(jié)合的原則，實行崗位責(zé)任制，切實做到事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查、有監(jiān)督、有落實。第四章：財務(wù)費(fèi)用管理第四十條 財務(wù)費(fèi)用指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為籌集資金而發(fā)生的各項費(fèi)用。對出租車票面費(fèi)用存在疑問的，財務(wù)部有權(quán)按出差地里程核實報銷。、乘坐出租車或租車的管理部門。定義：交通費(fèi)是指因公外出且在公司駐地市內(nèi)或其他地市發(fā)生的公交車費(fèi)、出租車費(fèi)、油費(fèi)、過路過橋費(fèi)、停車費(fèi)等。第三十六條 福利的發(fā)放：保安、保潔、水電工等外包人員，公司可視情況給予一定的非現(xiàn)金性福利；在見習(xí)期內(nèi)的員工各項福利原則不超過標(biāo)準(zhǔn)的50%；對業(yè)績情況不佳或存在重大失誤，公司可視情況減少其福利標(biāo)準(zhǔn)，直至停發(fā)福利待遇；第三十七條 職工福利費(fèi)的管理與監(jiān)督辦公室負(fù)責(zé)在每年12月份編制次年福利費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算。制裝費(fèi)：每兩年為員工制作一次服裝，共計二套夏裝（短袖襯衫和夏褲（女為短裙），二套冬裝（長袖襯衫和西服）。防暑降溫費(fèi)及取暖費(fèi)：公司每年夏季給每位員工發(fā)放100元降溫費(fèi)，公司每年冬季給每位員工提供300元冬季取暖費(fèi)。第三十三條 職工福利費(fèi)的使用范圍職工福利費(fèi)有二部分組成，即全員固定性福利費(fèi)和非全員性福利費(fèi)。對弄虛作假、虛報冒領(lǐng)者，一經(jīng)核實，將從工資中扣除。二、報銷會務(wù)費(fèi)用時，需提供已審批辦理的簽報件及會議費(fèi)用預(yù)算報告及會議通知。，報銷憑證應(yīng)附經(jīng)公司批準(zhǔn)的會議通知或會議費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、按費(fèi)用類別分項粘貼的發(fā)票等原始憑證，經(jīng)所在單位領(lǐng)導(dǎo)審批后據(jù)實報銷。，分項費(fèi)用也應(yīng)控制在預(yù)算范圍內(nèi)。預(yù)算管理辦公室要從嚴(yán)控制會議費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，不得超過預(yù)算，認(rèn)真審核最后決算各承辦單位會議費(fèi)預(yù)算。必須在賓館召開的會議，原則上應(yīng)安排在公司簽約賓館。中午一般安排便餐，盡可能利用公司食堂或外買送餐或自助餐，標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐20元以內(nèi)；晚餐可適當(dāng)提高標(biāo)準(zhǔn)為每人每餐50元以內(nèi)；宴請標(biāo)準(zhǔn)分為兩個檔次，公司董事長或總經(jīng)理宴請為每人每餐200元以內(nèi)（不含酒），公司副總級宴請為每人每餐150元以內(nèi)（不含酒）；經(jīng)批準(zhǔn)在高級賓館（指三星級以上星級賓館）或經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)消費(fèi)高端地區(qū)承辦的高規(guī)格會議，便餐或宴請可適當(dāng)提高標(biāo)準(zhǔn)。、會議用品費(fèi)、交通費(fèi)、食宿費(fèi)、評審費(fèi)及其他。庫存用品作為公共費(fèi)用，待實際領(lǐng)用時分?jǐn)?。（二）報銷流程1．購置申請: 公司行政部每月根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實際購置時填寫購置申請單，按相關(guān)管理辦法規(guī)定報批。（3）公司員工教育過程中內(nèi)外聘教師兼課金，由人力部填寫“授課教師兼課金統(tǒng)計表”，人力資源部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后予以發(fā)放。、培訓(xùn)的人員，若培訓(xùn)費(fèi)中已含伙食費(fèi)的，不得再報銷伙食補(bǔ)助費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)中不含伙食費(fèi)、住宿費(fèi)的，按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：一、學(xué)習(xí)期間只能享受誤餐補(bǔ)貼，超過三個月按公司審批核準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行；二、學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間只能報銷公交車費(fèi)；三、住宿費(fèi)按主辦單位指定地點的住宿標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷； 審批手續(xù)：（1）參加外部各類培訓(xùn)的培訓(xùn)人員在培訓(xùn)前必須事先辦理有關(guān)手續(xù)，其培訓(xùn)費(fèi)用方可報銷，具體手續(xù)如下：培訓(xùn)人員在參加有關(guān)培訓(xùn)前要事先到人力資源部詳細(xì)填寫《職工外出培訓(xùn)申請表》，（一式兩份，一份留人力部，另一份報財務(wù)部門）經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，人力資源部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，所在部門的公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，方可申請費(fèi)用或參加培訓(xùn)。四、公司大型招待活動及單筆金額超過5000元不足10000元的招待費(fèi)用，由總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷；超過10000元的報董事長批準(zhǔn)。一、有利于公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的正常開展；二、有利于拓寬公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍和領(lǐng)域；三、有利于溝通、改善、促進(jìn)公司與各單位的正常交往；四、勤儉節(jié)約、杜絕浪費(fèi)；五、事前報告、統(tǒng)一安排；六、杜絕自我招待；第二十二條 符合以上業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出原則的，應(yīng)報經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，在核準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)進(jìn)行接待。四、公司組織召開的會議，由辦公室作出會議預(yù)算，按照嚴(yán)格辦事、勤儉辦事的原則，報領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。第十九條 出差人員到財務(wù)報銷費(fèi)用時需同時提交出差審批單，赴外地學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員到財務(wù)報銷費(fèi)用時同時提交相關(guān)文件或通知。、普通職員及其他在特殊地區(qū)每天出差補(bǔ)助70元，省會城市每天出差補(bǔ)助50元，地級城市每天出差補(bǔ)助40元，縣級城市每天出差補(bǔ)助35元。第十八條 出差人員伙食補(bǔ)助報銷標(biāo)準(zhǔn)一、公司人員前往工地現(xiàn)場的，原則上在基層單位食堂就餐，未能在基層單位食堂就餐的，按按實際出差天數(shù)報銷誤餐補(bǔ)貼費(fèi)。四、工作人員前往其它地區(qū)出差，在出差期間，長途車船票憑據(jù)報銷。二、因路途較遠(yuǎn)或任務(wù)緊急需乘坐飛機(jī)的，必須事先報經(jīng)公司董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則一律只能報銷相應(yīng)硬臥以下的火車票價或汽車票價。（4）高級職員、普通職員及其他住宿在特殊地區(qū)每天260元，省會城市每天200元，地級城市每天180元，縣級城市每天150元，縣級以下地區(qū)每天110元。二、工作人員出差住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：原則上住標(biāo)準(zhǔn)間，如二人同性別同一地點出差，兩人住一個標(biāo)準(zhǔn)間；總監(jiān)以上人員可住單間。第十五條 出差人員的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼實行限額補(bǔ)貼和憑據(jù)報銷的辦法。二、一般員工出差三天以內(nèi)的由部門負(fù)責(zé)人審批，三天以上至七天以內(nèi)由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，七天以上的須經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。保證出差人員工作需要，調(diào)動出差人員的工作積極性；根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，參照總公司原來制度，結(jié)合目前實際情況，制定本辦法。2．借款不受以上的時間限制，可隨時辦理。第二章：財務(wù)費(fèi)用報銷基本要求及流程第五條 報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)，若票據(jù)不合法，無論哪個高管簽字審批均無效。第一篇：差旅費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)報銷管理辦法陜西紅杉能源有限公司費(fèi) 用 報 銷 管 理 辦 法財務(wù)中心二0一三年七月二十三日目錄第一章：總則.............................................................................................1 第二章：財務(wù)費(fèi)用報銷基本制度及基本流程........................................1 第三章：管理費(fèi)用報銷管理辦法............................................................3 第四章：財務(wù)費(fèi)用管理..........................................................................18 第五章：銷售費(fèi)用報銷管理..................................................................19 第六章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程................................................23 第七章 費(fèi)用的控制與監(jiān)督....................................................................24第一章：總則第一條 為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范財務(wù)報銷行為,合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。本辦法“以內(nèi)”、“以下”含本數(shù)，“以外”、“以上”不含本數(shù)，第四條 本制度適用公司本部及下屬單位（會所、辦事處等）。第九條：費(fèi)用報銷基本流程：第十條 報銷時間的具體規(guī)定為