【正文】 足之處在于，對借款人未來收入的預測是銀行 主觀判斷的經(jīng)濟參數(shù)，事實上，隨著客觀經(jīng)濟條件及經(jīng)營狀況的變化，借款人實 際未來收入與銀行的主觀預測量之間會存在偏差，從而可能使銀行面臨更大的第二部分 參 考答案１５３風險。預期收入理論為銀行拓展盈利性的新業(yè)務提供了理論依據(jù)。在資產(chǎn) 轉(zhuǎn)移理論的鼓勵之下，加之當時社會條件的變化，商業(yè)銀行資產(chǎn)組合中票據(jù)貼現(xiàn) 和短期國債的比重迅速增加。最后，商業(yè)貸款理論忽視了貸款清償?shù)耐獠?條件。這些思想對商業(yè) 銀行進行資金配置、穩(wěn)健經(jīng)營提供了理論基礎。銀行中介的介入可以使投資者的資金不再局限于長 期投資項目，可以隨時獲得更高的提前消費的收益（Ｉ１＊＞Ｌ），從而通過在眾多 的存款人之間進行跨期的風險分擔，也就為影響投資者的流動性偏好沖擊提供了 保險。以前銀行總是恪守“負債決定資產(chǎn)”，現(xiàn)在銀行可以對負債進行主動管理，可根據(jù)資產(chǎn)發(fā)展的需要來調(diào)整或組織負債，變成“資產(chǎn)決定負債”了，讓 負債去適應或支持資產(chǎn)。其管理思想在２０世紀６０年代以前的１００ 多年里，對商業(yè)銀行業(yè)務的發(fā)展及商業(yè)銀行在金融業(yè)地位的鞏固起了重要作用。（４）按 照貸款的質(zhì)量和風險程度劃分，銀行貸款可以分為正常貸款、關注貸款、次級貸 款、可疑貸款和損失貸款等五類。財政性存款的上 繳會減少商業(yè)銀行的超額準備金。當分析期內(nèi)需要調(diào)增法定存款準備金時，就會從超額 準備金中解繳法定準備金，從而減少超額準備金余額；而當分析期內(nèi)調(diào)減法定存 款準備金時，調(diào)減的部分會增加商業(yè)銀行的超額準備金。當分析期內(nèi)銀行向中央銀行的借款數(shù)大于歸還中央銀行的借款 數(shù)時，商業(yè)銀行的超額準備金會上升；反之，其超額準備金數(shù)額就會下降。同理，貸款的收回對超額 準備金的影響也因貸款對象的不同而有所不同。（２）貸款的發(fā)放與收回。一般來說，對公存款變化通過轉(zhuǎn)賬形式進行，如本行客戶對他行客戶付款，導致對公存款下 降，同時本行超額準備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的款項，則會使本行 對公存款和超額準備金增加。Ｃ（Ｃａｐｉｔａｌ）代表資本，Ａ（Ａｓｓｅｔ）代表資產(chǎn)，Ｍ（Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ）代表管理，Ｅ（Ｅａｒｎｉｎｇ）代表收益，Ｌ（Ｌｉｑｕｉｄ ｉｔｙ）代表清償能第二部分 參考答案１３９ 力。在信用經(jīng)濟的條件下，貨幣數(shù)量的多少與 經(jīng)濟發(fā)展密切相關，一國經(jīng)濟增長率、失業(yè)率和通貨膨脹率都受到信用規(guī)模的影 響。儲戶和商業(yè)銀行之間存在著嚴重的信息不對 稱。銀行在第一準備金之外還會保有一部分較高流動性的資產(chǎn)，能隨時變現(xiàn)，以 應付臨時性需要，如交易賬戶證券、同業(yè)拆出及回購協(xié)議下證券持有等，這些資 產(chǎn)通常被稱為二級準備。銀行資產(chǎn)負債表中的資本賬戶代表了銀行所有者（股東）對銀行的所有權部 分，是銀行資產(chǎn)和負債之差。這些項目達到一定數(shù)量也可單獨立戶反映。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)項目，一般占銀行總資產(chǎn)的一半或四分之三。銀行在第一準備金之外還會保有一部分較高流動性的資產(chǎn)，能隨時變現(xiàn)，以 應付臨時性需要，如交易賬戶證券、同業(yè)拆出及回購協(xié)議下證券持有等，這些資 產(chǎn)通常被稱為二級準備。？其重要程度如何？ 銀行資產(chǎn)負債表中的主要項目有哪些？其重要程度如何？ 答：銀行資產(chǎn)負債表的編制是根據(jù)“資產(chǎn)＝負債＋所有者權益”這一平衡公 式，按設定的分類標準和順序，將報告日銀行的資產(chǎn)、負債和權益的各具體項目 予以適當排列編制而成。如果上述機制不能得 到控制，越來越多的銀行會被拖入“擠兌—破產(chǎn)—擠兌”的風潮，直至最終引發(fā) 系統(tǒng)性的銀行恐慌。貨幣抽逃引發(fā)的貨幣存量的減損又會進一步危及銀行體系的安 全。此時為了維護自身利益，他們將抽逃的現(xiàn)金以貨幣形式持有，這就是所謂的 貨幣抽逃。品質(zhì)抽逃的發(fā)生雖然意味 著這部分存款資金將由存款人轉(zhuǎn)歸安全資產(chǎn)的發(fā)行人，但是由于這些安全資產(chǎn)的 發(fā)行人多數(shù)是政府機構或信譽卓著的大公司，因此大多數(shù)情況下他們會將存款重 新存入其他至少在他們看來仍然安全的銀行。不過銀行擠兌的效應不僅僅表現(xiàn)為這種有形的資金運動，它更大程度地反映為對人們心理預期的影響。銀行擠兌的外部性效應主要有以下幾種：（１）存款轉(zhuǎn)移。（５）調(diào)節(jié)經(jīng)濟職能。（３）信用創(chuàng)造職能。這一職能的實質(zhì)是通過商業(yè)銀行的負債業(yè)務，把社會上的各種閑散資金集中 到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務，投向社會經(jīng)濟各部門。？ 貸款程序由哪些步驟組成？（1）貸款申請(2)貸款調(diào)查（3）對貸款人的信用評估（4）借款審批（5）借款合同的簽訂 和擔保（6）貸款發(fā)放（7）貸款檢查（8）貸款收回 ？它有哪些功能？ 什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 答：商業(yè)銀行是一種以追求最大利潤為目標，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和負債為對象 的特殊的企業(yè)。效益性原 則要求提高盈利性資產(chǎn)的運用率，而流動性原則卻要求降低盈利性資產(chǎn)的運用 率；資金的盈利性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較 低收益的資產(chǎn)。則：（１）安全性目標是指商業(yè)銀行應努力避免各種不確定因素對它的影響，保證 商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。商業(yè)銀行要樹立良好的社會形象，守法、誠信、穩(wěn) 健經(jīng)營，通過自己的業(yè)務維護社會的整體利益，不能唯利是圖。此外，合 理的貸款定價是保證貸款安全的重要方面。（２）擴大市場份額原則：金融業(yè)競爭日益激烈，商業(yè)銀行要求生存、求發(fā) 展，就必須在信貸市場上不斷擴大其市場份額。建議您優(yōu)先選擇TXT，或下載源文件到本機查看。第三篇：商業(yè)銀行考試總結∞一人行,必會發(fā)情 二人行,必會激情 三人行,必有奸情 就不會被珍惜。由于是從外行調(diào)入，我能及時發(fā)現(xiàn)各支行在業(yè)務操作上的不一致性，能將他行好的風險內(nèi)控方面運用到我行來，互通有無，遇到問題積極與主任同事溝通，將結算風險降到最低點。從綜合柜員到審核崗的轉(zhuǎn)變，經(jīng)過這半年的工作，使我真正意識到了自身責任的重大。不斷學習新的業(yè)務、鞏固老的業(yè)務知識，外幣存取款、兌換業(yè)務，企業(yè)網(wǎng)銀，個人網(wǎng)銀的開戶業(yè)務，伊斯蘭金融業(yè)務等新業(yè)務的學習使自己的業(yè)務處理能力更加加強，我負責的工作主要有：不動戶的管理，財政零余額賬戶賬戶管理，電信業(yè)務的委托扣款業(yè)務，支行工資的發(fā)放，對公賬戶印鑒卡片的錄入及保管及時做到印鑒卡片的錄入，歸冊，確保系統(tǒng)內(nèi)印鑒數(shù)與實物相符。P232。提前時間（三）貸款收益=貸款利息收益+貸款管理手續(xù)費貸款費用=借款人使用的非股本資金的成本+辦理貸款服務和收貸費用應攤產(chǎn)權資本=銀行全部產(chǎn)權資本對貸款的比率該筆貸款余額(四)零息票證券的收益率和價格 dr=FvP230。 聯(lián)系：A兩者不在資產(chǎn)負債表內(nèi) B代理人角色 C非利息收入?yún)^(qū)別：傳統(tǒng)業(yè)務，風險?。ㄖ虚g）創(chuàng)新型，風險大（表外）(一）資本充足率=自有資本/風險資產(chǎn)*100% =（核心資產(chǎn)+附屬資產(chǎn)）/表內(nèi)風險資產(chǎn)+表外風險資產(chǎn) 核心資本比率=核心資本/風險資產(chǎn)總額*100% 附屬資本比率=附屬資本/風險資產(chǎn)總額*100% 然后得的結果與8%進行比較，大于8%，則充足，小于8%，則不充足。（名詞解釋） 是指對客戶的擔保行為，通常發(fā)生在某種商業(yè)票據(jù)發(fā)行37商業(yè)信用證是國際貿(mào)易結算中的一種重要方式，是指進口商請求當?shù)劂y行開出一種證書，授權出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。信用風險（非系統(tǒng)風險）通貨膨脹風險（系統(tǒng)風險）利率風險（系統(tǒng)風險）流動性風險（系統(tǒng)風險） A商業(yè)銀行為獲利而持有各種組合的證券(在表內(nèi))B商業(yè)銀行通過管理證券交易帳戶來從事廣泛的證券業(yè)務。（風險越大、信譽較差、抵押物風險較大、貸款期限越長）抵押率都較低，反之則高?？梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要發(fā)生一定的損失。（或風險程度）劃分正常：借款人能夠嚴格履行合同，有充分把握歸還貸款本息。(名詞解釋)現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。利息成本、營業(yè)成本、.資金成本、可用資金成本、相關成本、加權平均成本、.邊際存款成本：央行向商業(yè)銀行的信用放款，也稱直接借款。構成社會流通中的貨幣量。因此銀行負債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務。，這一目標要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。B、提高自有資本在全部負債中的比重。（名詞解釋）——英格蘭銀行 。：商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，通過多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。六、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標： A、合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結構，注重資產(chǎn)質(zhì)量。從資產(chǎn)方面看，流動性最高的資產(chǎn)主要有：庫存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準備金存款、在其他銀行的活期存款。，是商業(yè)銀行所承擔的一種經(jīng)濟業(yè)務，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務去償付。是社會經(jīng)濟發(fā)展的強大推動力。銀行對存款工具的設計和創(chuàng)新，必須堅持以下原則：規(guī)范性原則、效益性原則、連續(xù)性原則、社會性原則，主要表現(xiàn)在提高活期存款的穩(wěn)定率和延長存款的平均占用天數(shù)?；刭弲f(xié)議：指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。擔保貸款：指具有一定的財產(chǎn)或信用作為還款保證的貸款票據(jù)貼現(xiàn)貸款：是指銀行應客戶的要求，以現(xiàn)款或活期存款買進客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入無法保證足額歸還貸款本息。（名詞解釋）（判斷抵押率是高還是低）抵押率又稱“墊頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價值之比。A分散風險、獲取穩(wěn)定的收益 B保持流動性C逆經(jīng)濟周期的調(diào)節(jié)手段 D合理避稅 ：政府債券、公司債券金融債券、其他種類（在PPT上，內(nèi)容有些多，大家自己看一下就行了），預期收益實現(xiàn)的可能性越小，投資損標準差越小，預期收益實現(xiàn)的可能性越大，投資損失的可能性就越大；失的可能性就越小。列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。