【正文】 本項目符合 國家農(nóng)發(fā)和 林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，通過計算、分析，項目財務(wù)評價各項指標(biāo)均達到或超過項目評價的基本要求，并具有一定的抗風(fēng)險能力，財務(wù)評價可行，資金運行安全，投資效果良好，是一個經(jīng)濟效益較好的、能適應(yīng)市場變化的項目，該項目在財務(wù)上是可行的。 （ 1）基地的建設(shè)為社會提供了大量的就業(yè)機會，據(jù)初步估計，項目實 施后，需安排 25 個常年從事管理和管護工作的人員，每人每年可增收近20210 元；此外， 基地每年修剪、施肥等 約需 14000 工日 的 臨時 勞動力，按雇用 200個臨時工計算， 每人每年可增收約 14000 元。 （ 3） 由于基地建設(shè) 實行科技種植，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營， 種植和撫育都采用先進的經(jīng)營管理手段， 本項目的實施將會直接促進 北京市朝陽隆瑞爾 貿(mào)易 有限公司 的發(fā)展，使其成為 克什克騰旗乃至赤峰市 產(chǎn)業(yè)發(fā)展的龍頭企業(yè)。 。 生態(tài)效益 評價 通過本項目的實施，在 綠化荒山的同時，可以 一定程度上起到保持水土、凈化空氣，防風(fēng)固沙、保護和改善生態(tài)環(huán)境的作用。 這不僅解決了農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)問題，緩解了社會就業(yè)壓力，為社會穩(wěn)定起到積極作用 ，而且 帶動當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)的發(fā)展 。項目的實施必將為建設(shè)單位的可持續(xù)發(fā)展奠定堅實的物質(zhì)基礎(chǔ)，為項目區(qū)的農(nóng)民增收創(chuàng)造條件。因此， 歸結(jié)起來，影響項目的不確定因素多為市場因素（價格變動、市場需求量變動等）。 （ 2）不確定性分析表明本項目具有較強的抗風(fēng)險能力 ①本項目盈虧平衡點 %，也就是說本項目只要達到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %，即可達到盈虧平衡。其中，銷售收入影響最 大。 不確定性分析 （ 1） 盈虧平衡分析 經(jīng)計算，本項目盈虧平衡點為 %，即項目達到設(shè)計生產(chǎn)能力的%時，可達到盈虧平衡；生產(chǎn)能力只有小于 %時，項目才產(chǎn)生虧損。 （ 4） 靜態(tài)效益指標(biāo) 經(jīng)計算，該項目投資利潤率為 %，利稅率 %， 經(jīng)濟效益較 好。詳見附表 4。共計 萬元。 采收 ： 參考當(dāng)?shù)貙嶋H費用開支，蘋果采伐成本按 元 /斤計算。 ① 生產(chǎn)成本 土地租金 ： 按 /畝 ? 年估算，經(jīng)營期土地 租金總計 萬元，年均 萬元。 財務(wù)分析 （ 1） 銷售收入 本項目銷售收入來自于種植園的蘋果銷售。因此，單位領(lǐng)導(dǎo)已下定決心，積極搞好項目的前期準(zhǔn)備工作，并按照國家林業(yè)局、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室的有關(guān)規(guī)定，多方籌措配套資金，現(xiàn)已基本落實，從而為項目的建設(shè)和實施作好資金保障。 ③本項目應(yīng)當(dāng)積極推行項目法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制、資金和項目公示制。項目實施單位應(yīng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計組織實施，施工單位應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)計圖紙施工，不得擅自變 更建設(shè)地點、規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和主要建設(shè)內(nèi)容。 財政資金使用和管理 財政資金 （ 1）財政資金使用范圍 本項目資金嚴(yán)格按《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》的 35 有關(guān)規(guī)定管理和使用，申請的財 政無償扶持資金重點用于基地建設(shè)的科學(xué) 示范種植 體系 、 倉儲體系 建設(shè)、 配套 設(shè)施建設(shè) 、科技推廣 培訓(xùn)費用；其中用于 科學(xué)示范種植體系 費用 萬元 ， 用于倉儲體系建設(shè)費用 ，用于 配套設(shè)施建設(shè) ，用于 科技 培訓(xùn)推廣 費及前期項目咨詢費用 。 （ 3）投資構(gòu)成 按投資構(gòu)成劃分 ， 建安工程費 萬元，占總投資的 %；設(shè)備購置費 萬元，占總投資的 %；其他 萬元，占總投資的 %。 投資估算依據(jù) （ 1）國家發(fā)改委、建設(shè)部頒 發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）； （ 2）工程監(jiān)理費按國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價格 [2021]670 號）計?。? （ 3）勘查設(shè)計費用按國家計委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘查設(shè)計收費管理規(guī)定》的通知（計價格 [2021]10 號）計取； （ 4）建設(shè)單位管理費按財政部關(guān)于印發(fā)《基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定》的通知（財建 [2021]394號）計??； （ 5）招投標(biāo)費按國家計委關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)收費管理暫行辦法》的通知（計價格 [2021]1980號）計??； （ 6） 預(yù)備 費包括基本預(yù)備費 和 漲價預(yù)備費，按以下取費標(biāo)準(zhǔn)計?。夯绢A(yù)備費根據(jù)本項目的特點，基本預(yù)備費按直接工程費用 與 工程建設(shè)其它費 用 之和的 3%計 取 ；漲價預(yù)備費按國家計劃委員會計投字 1999(1340)號文規(guī)定，本項 目 漲價預(yù)備費 不 計 取 ； （ 7）人工工資與肥料費用根據(jù)建設(shè)區(qū)現(xiàn)行市場價進行取費。必須采用藥物防治時，選擇廣譜、低毒的藥物治理； （ 5） 保持生產(chǎn)區(qū)域的 整潔，嚴(yán)格按規(guī)范的生產(chǎn)程序進行。 環(huán)境保護與治理措施 鑒于項目建設(shè)可能對環(huán)境產(chǎn)生的影響，必須采取相應(yīng)的防護措施。 （ 2） 節(jié)約能源措施 根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》及《國 家節(jié)約技術(shù)大綱》的要求，在考慮用電設(shè)備時采用低損耗的節(jié)能型設(shè)備，如節(jié)約能源、降 31 低能耗；對現(xiàn)有工廠在建設(shè)的同時進行保溫設(shè)施改造，以有效減少熱能。 ③ 項目區(qū)內(nèi)配備必要的衛(wèi)生設(shè)施如：洗澡、飲水、衛(wèi)生間等。所有的建筑材料耐火等級不低于二級。搞好對農(nóng)戶的社會服務(wù)，并在各鄉(xiāng)村開發(fā)科技示范建設(shè)，充分發(fā)揮科技示范點的輻射和帶動作用，加快科技成果的推廣和轉(zhuǎn)化速度，完善科研 — 生產(chǎn) — 科研的良性循環(huán)體系。正確對待和解決像造林用苗這樣的問題，首先就得從技術(shù)入手，搞好技術(shù)管理。同時，積極開展信息交流，及時 29 進行各類信息收集、整理、分析和發(fā)布，總結(jié)、推廣并應(yīng)用先進經(jīng)驗，保證項目取得最滿意的效果?；亟ㄔO(shè)辦公室必須確定具有一定業(yè)務(wù)水平的財會人員管理項目資金，項目 辦公室單獨建立項目帳戶。即統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一施工、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)。 基地配日常管護人員 15 人，負責(zé)日?？醋o。 生產(chǎn)部：由 2 人組成，其中部長 1 人、工作人員 1人。 財務(wù)部：主要負責(zé)資金的計劃、管理與使用等工作。 表 51 項目實施進度表 年度進度 實施階段 2021年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 可研編制及審批 內(nèi)外業(yè)及材料整理 初步設(shè)計編制及審批 施工圖設(shè)計 土建施工 設(shè)備采購 人員聘用、職工培訓(xùn) 基地種植 27 第 六 章 項目管理及組織運行 機構(gòu)設(shè)置與職責(zé) 機構(gòu)設(shè)置 項目建設(shè)單位為保證項目的順利實施，本著“精簡、高效、務(wù)實”的原則設(shè)置各職能機構(gòu)， 公司下設(shè)辦公室、生產(chǎn)部、財務(wù)部、營銷部和技術(shù)開發(fā)部。 26 項目實施進度 項目實施計劃 基地建設(shè)進度本著盡量縮短建設(shè)周期，早投產(chǎn)，見效快的原則，從初步設(shè)計 到投入生產(chǎn)計劃歷時 1 年，建設(shè)期為 2021年。選 擇 晴天早晨露水干后進行．采收 時要 保持果皮無損傷 。 化學(xué)防治：病害輪紋病、炭疽病、早期落葉病的防治，每隔 15～20天 噴一次 50%多菌靈 1000～ 2021倍液或 240倍液的波爾多液。隨后 ， 將枝條上長出的直立枝和斜生枝從基部開始每 15～ 20cm留一枝交替采用扭梢、摘心、拿枝的辦法 ， 改變直立枝生長極性 ， 水平枝和下垂枝長放。 栽后第一次修剪 ， 主要是除萌與疏枝 ， 6～ 8月間 ， 將距地面 20cm內(nèi)長出的萌蘗及時除去 ， 9月份將過密枝、競爭枝剪除 ， 11月份落葉 25 后 ， 中央干及留下的 3個主枝剪到中部飽滿芽處 ， 其余長放不剪。 （ 7） 整枝修剪 根據(jù)栽植的品種與密度 ， 確定樹形為小冠疏層形 ， 目標(biāo)樹的高度為 ～ ， 冠幅 ， 主枝 5個 ， 分兩層 ， 主枝基角 60176。 （ 3）栽植方法 挖長、寬、深各 1m的方坑 ， 先將熟土和生土分堆 ， 挖好定植坑后 ，將熟土和 5kg人糞尿、 5kg草木灰、 25kg羊糞充分拌勻后填入坑內(nèi) ， 苗木離地面 30cm左右 ， 用熟土埋住根系 ， 然后將生土填入踩實 ， 澆水后撒 10cm厚的細土保墑 。 配套設(shè)施建設(shè) （ 1）道路系統(tǒng) 為了更好的組織生產(chǎn)經(jīng)營活動，開展觀光休閑農(nóng)業(yè)，本工程擬完善基地道路系統(tǒng)建設(shè)，新建 園內(nèi) 干道 1km， 作業(yè) 小路 3km。為便于達到產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化，利于產(chǎn)品價格的制定，利于貯存和銷售，本工程擬建果品篩選包裝車間一處，面積 300 m2，并購置精選設(shè)備 1套和周轉(zhuǎn)箱 5000個。 （ 2）灌溉系統(tǒng) 項目區(qū)為缺水地區(qū)，年降雨量約為 400mm左右， 為保證基地生產(chǎn)用水，根據(jù)基地規(guī)模的是實際需要，擬打機井 3眼并建蓄水池 3座。 （ 2）充分發(fā)揮示范帶動作用，為周邊農(nóng)戶提供新品種，新技術(shù)示范，帶動周邊農(nóng)戶種植 金紅蘋果 ，優(yōu)化 克什克騰旗 種植結(jié)構(gòu)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)示范基地周邊農(nóng)民人均收入有顯著提高 ，從而促進 區(qū)域經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展，為構(gòu)建和諧社會主義新農(nóng)村作貢獻 。林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展要充分發(fā)揮市場配置資源的基礎(chǔ)性作用，政府給予必要扶持，鼓勵和引導(dǎo)社會資本向林業(yè)產(chǎn)業(yè)流動，大力發(fā)展非公有制林業(yè)產(chǎn)業(yè)。 （ 2）堅持全面規(guī)劃，合理布局，提高土地利用率的原則。 項目區(qū)周邊乃至赤峰市區(qū)域內(nèi)，目前 并無強勁的競爭對手，均是農(nóng)戶自行種植的小規(guī)模、粗放經(jīng)營的低端種植， 企業(yè)應(yīng)抓住機遇逐步擴大種植規(guī)模，發(fā)展優(yōu)良品種。積極主動，加大公關(guān)力度，拓展銷售渠道，注意保持與銷售商良好的合作關(guān)系，建立穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡(luò)。 銷售策略 （ 1）掌握市場信息 收集蘋果流通信息，通過市場調(diào)查評估和預(yù)測市場情況，對果品種植面積、果品產(chǎn)量、質(zhì)量、包裝形式、包裝規(guī)格、貯運能力以及市 20 場需求量、需求價格、同類產(chǎn)品或可替代產(chǎn)品的動態(tài)、社會購買能力、消費水平、消費結(jié)構(gòu)、進出口貿(mào)易情況、國際市場的變化情況等做到心中有數(shù)。此外，由于金紅蘋果還具有耐儲存、 易儲藏 的特點，果品 常溫存放約 1 個多月 ,如果采取低溫貯藏可貯 3～ 4 個月。金紅蘋果按果實體積劃分為中果型類 , 單株平均重約 70g 左右 ,大小較均勻、整齊。 （ 2） 項目資金的緊缺，資金投入不足 解決方案： 北京市朝陽隆瑞爾 貿(mào)易 有限公司 經(jīng)過近年來的發(fā)展，積累了一定資金，為本項目的實施打下了良好的基礎(chǔ)，具備了一定的自籌資金能力 。 吉林省農(nóng)科院 研發(fā)的金紅蘋果以其特有口感香脆、含糖量高 等特點在同類產(chǎn)品中更具競爭優(yōu)勢。在充分發(fā)揮其示范輻射功能的同時，可通過游客觀光、采摘提高基地經(jīng)濟收益。 土地權(quán)屬 項目區(qū)土地屬 克什克騰旗萬合永鎮(zhèn)關(guān)東車村， 北京 市朝陽隆瑞爾貿(mào)易 有限公司已與 克什克騰旗萬合永 鎮(zhèn)關(guān)東車村民委員會 簽訂 了 荒山承包經(jīng)營合同 ，期限為 50年 ，承包期限至 2059 年 4月 30日， 項目區(qū)土地權(quán)屬明確。社會固定資產(chǎn)投資完成 ，增長 %。轄區(qū)總?cè)丝?，是一個以蒙古族為主體，漢族居多數(shù)，蒙、漢、回、滿、壯、藏、侗、朝鮮、達斡爾、鄂溫克 10 個民族聚居的地區(qū) （ 2）交通運輸 項目區(qū)所在萬合永 鎮(zhèn)南距赤峰市 237 公里，西北距錫林浩特市193 公里，是集通鐵路、內(nèi)蒙古東西大通道、 303 和 306 國道的交匯處， 交通便利， 公路四通八達 。 （ 4）地形概況 克什克騰旗 平原占 %、山地占 %、丘陵占 %。 （ 2） 水文 克什克騰旗境內(nèi)河流水系，按地形和流向分為外流水系和內(nèi)流水系兩種。 按氣候特點和地形、地勢、植被全旗劃分為四個氣候區(qū)：溫涼寒半濕潤牧業(yè)氣溫區(qū)、溫寒半干旱牧業(yè)氣候區(qū)、溫寒半濕潤林業(yè)氣候區(qū)、溫涼半干旱農(nóng)業(yè)氣候區(qū)。 本項目 建設(shè) ，在進行荒山綠化的同時建設(shè) 優(yōu)質(zhì) 蘋果 經(jīng)濟林基地，進一步擴大森林面積， 發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)，對改善項目 區(qū) 乃至周邊區(qū)域生態(tài)環(huán)境具有重要的作用。 是科技成果轉(zhuǎn)化，提高農(nóng)業(yè)勞動者整體素質(zhì)的需要 采取多種形式和手段，提高農(nóng)業(yè)勞動者科學(xué)文化素質(zhì)，是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的客觀要求。因此， 本項目 立足當(dāng)?shù)貙嶋H，盡快建立 金紅蘋果示范 基地，提高好山丘土地開發(fā)利用，是充分發(fā)揮山丘資源優(yōu)勢， 形成重點產(chǎn)業(yè) 的需要。為此， 旗 政府 做 出了加強生態(tài)建設(shè)，加快全縣林業(yè)發(fā)展的實施意見，明確了調(diào)整思路和方向，加快了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐。 為做好這一工作， 克什克騰旗 計劃在 萬合永鎮(zhèn)關(guān)東車村 建立示范基地 1000 畝，由 北京市朝陽隆瑞爾 貿(mào)易 有限公司 作為項目的承擔(dān)單位，負責(zé)項目具體內(nèi)容的實施。為發(fā)展區(qū)域特色經(jīng)濟，克什克騰旗林業(yè)局經(jīng)過深入細致的調(diào)查研究，根據(jù)當(dāng)?shù)刈匀毁Y源狀況、社會經(jīng)濟條件和國內(nèi)外農(nóng)業(yè)發(fā) 展趨勢，提出開發(fā) 建設(shè)金紅蘋果示范基地的戰(zhàn)略構(gòu)想，旨在依靠金紅蘋果示范基地建設(shè)，整合現(xiàn)有資源，形成區(qū)域優(yōu)勢，在進行荒山綠化的同時實現(xiàn)特色林果產(chǎn)業(yè)升級換代，建成高效、特色、高標(biāo)準(zhǔn)的示范基地，大力推廣金紅蘋果標(biāo)準(zhǔn)化種植和集約化經(jīng)營管理模式，提高產(chǎn)品市場競爭力，加快本地經(jīng)濟林產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，在實現(xiàn)農(nóng)民增收的同時推動本地區(qū)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。國務(wù)院近幾年連續(xù)出臺的一系列惠農(nóng)政策和具體措施，都是為了鞏固農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，促進我國由農(nóng)業(yè)大國向農(nóng)業(yè)強國轉(zhuǎn)變，積極引導(dǎo)農(nóng)民發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，推廣