醫(yī)院審計科科長職責及內部審計制度-全文預覽
【正文】 計組；（五）醫(yī)院內部審計小組應定期向院長提交工作報告；（六）醫(yī)院內部審計小組應督促被審計的相關科室在規(guī)定的期限內落實審計意見，并書面報告執(zhí)行結果；（七）醫(yī)院內部審計小組對辦理的審計事項，應當建立完善的審計檔案，并按有關規(guī)定保存。一、醫(yī)院內部審計機構的設置醫(yī)院成立內部審計、紀檢小組，內部審計小組將對本單位的財務收支、經濟活動、藥品采購、大型醫(yī)療設備采購的真實、合法、規(guī)范性進行監(jiān)督審核。伊犁州奎屯醫(yī)院審計科2012525第二篇：醫(yī)院內部審計職責醫(yī)院審計科內部審計職責一、審計科在開展內部審計工作中應履行下列職責：擬定本單位內部審計規(guī)章制度；審計預算的執(zhí)行和決算；審計財務收支及有關經濟活動；審計基本建設投資、修繕工程項目；審計各類專項經費的管理和使用；開展固定資產購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務價格執(zhí)行情況、對投資、工資分配等審計監(jiān)督；審計經濟管理和效益情況；辦理院領導和上級審計機構交辦的其它審計事項。⑥租賃物維修情況的審查。②租賃合同期限的審計。⑥審查借款利息、支付情況及賬務處理情況。②訂立借款合同的擔保條件的審查。④審查購銷合同中有關標的物的質量要求。(5)合同項目的收費標準、工料定額和結算價格是否經濟合理等。七、評價合同的效益性:(1)合作聯營、科技開發(fā)、技術引進、建筑安裝、勘測設計等項目是否列人國家計劃或經有關部門批準。六、審查合同的合規(guī)性:(1)合同的內容是否明確、周密,行為是否嚴謹,指標的數量、質量是否明確、具體。(3)合同雙方的權利義務是否平等。（5）其他合同審計。三、經濟合同審計的范圍:(1)買賣合同審計。1本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。審計科人員應當依法審計,堅持原則,客觀公正,忠于職守,廉潔奉公,保守秘密。被審科室提出書面意見,送交審計部門。內部審計工作的主要程序:(1)根據上級部署和本單位的具體情況擬定審計項目計劃,報分管院長批準后實施。(4)對審計涉及的有關事項進行調查,并索取有關文件、資料等證明材料。辦理上級審計機構交辦的審計事項。(3)內部控制制度的執(zhí)行情況。根據國家法律、法規(guī)設立審計科,配備審計人員,建立健全內部審計制度。負責審計檔案的整理、立卷、歸檔和管理工作。(3)辦理上級和院領導交辦的審計事項。根據上級部署和本院具體情況,擬定年度審計項目計劃,經批準后組織實施。制定醫(yī)院年度審計工作計劃并組織實施。組織起草、制定和完善醫(yī)院內部審計制度。二、審計科工作職責在分管院長的領導下,依照國家法律、法規(guī)和政策以及醫(yī)院內部規(guī)章制度,對本院及所屬單位的財務經濟活動進行審計監(jiān)督,依法獨立行使內部審計監(jiān)督權,對本院領導負責并報告工作。(2)醫(yī)院財務收支及相關經濟活動。對嚴重違反財經法紀和嚴重失職造成重大經濟損失的人員,向領導提出追究其責任的建議。三、內部審計工作制度為加強醫(yī)院內部審計監(jiān)督,遵守國家財經法規(guī),促進廉政建設,維護單位合法權益,改善經營管理,提高經濟效益,根據《中華人民共和國審計法》和《衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作規(guī)定》,結合我院的具體情況,
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