【正文】 借款。三、借款：當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款，必須填寫借款申請單。如有異議時，財務(wù)部應(yīng)當(dāng)拒絕受理，并退回當(dāng)事人重新辦理。不得“先斬后奏”。如遇董事長外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：費(fèi)用在5000元以下的，經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務(wù)部可予以先行報銷；費(fèi)用在5000元以上的，先由總經(jīng)理向董事長報告，再由董事長口頭（電話）或書面（傳真、Email）指示財務(wù)人員先行處理。對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20100%但不低于100元的罰款?！白窳x樺坤有限公司”；“品名規(guī)格”欄：按實(shí)際情況分項目填寫，在具備銷售、提供勞務(wù)單位開具的購貨或支出清單的情況下，可合并填寫，其他必須有明細(xì)清單；“金額”欄：小寫前以“￥”封頭，大寫金額合計欄前以“幣”或“”封頭，尾數(shù)為“0”時以“零”填充。所有票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據(jù)外，其余票據(jù)都必須是經(jīng)復(fù)寫紙一次性套寫清楚的票據(jù)，收據(jù)（財政票據(jù)除外）及白條不予報銷，公務(wù)中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷。八、報銷管理公司各人員的報銷票據(jù)由商務(wù)1部審核簽字后交由公司領(lǐng)導(dǎo)簽字。逾期不補(bǔ)不予報銷相關(guān)招待費(fèi)。所有贈送禮品必須事先上報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并計入相關(guān)部門負(fù)責(zé)人的招待費(fèi)用限額。員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報實(shí)銷。員工出差使用交通工具為火車、汽車普及工具（省外出差火車限乘硬臥，如坐硬座給予硬座50%的補(bǔ)助）。四、出差管理外地出差差旅費(fèi)報銷原則出差時，應(yīng)先做好相關(guān)行程路線安排，并填寫《出差申請單》及《費(fèi)用預(yù)算申請單》向公司領(lǐng)導(dǎo)申請，確認(rèn)后商務(wù)2部備案，出差歸來報銷時，必須有《出差申請單》附在差旅費(fèi)報銷單后面方能報銷。辦公用品的購買由商務(wù)1部人員負(fù)責(zé)，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后購買，如有變更，必須通知財務(wù)部備案。第三篇：費(fèi)用報銷制度公司費(fèi)用報銷制度一、目的為了加強(qiáng)對費(fèi)用、支出報銷的管理和便于本公司成本費(fèi)用的核算以及其他財務(wù)工作的開展，結(jié)合本公司的實(shí)際經(jīng)營情況特制定本制度。1職工就餐伙食費(fèi)按《辦公室費(fèi)用管理辦法》執(zhí)行。1宣傳費(fèi)：本著必要、適度的原則開支。住宿費(fèi)用憑票在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報銷，超額部分個人自理。③參加公司以上單位統(tǒng)一組織的學(xué)習(xí)班、培訓(xùn)班，學(xué)習(xí)期間不超過六個月的，10 天以內(nèi)按每人每天 20 元伙食補(bǔ)助，10 天以上（從 11 天起）每人每天 6 元伙食補(bǔ)助，三個月以上六個月以內(nèi)每人每天 4 元伙食補(bǔ)助，六個月以上不予補(bǔ)助。①因公出差一般情況下不準(zhǔn)乘坐飛機(jī)，確需乘坐飛機(jī)的，必須報項目經(jīng)理同意。住宿完畢后將房卡放置賓館前臺，由綜合部統(tǒng)一結(jié)算付款。陪餐人數(shù)一般控制在23人4：凡普通接待，中午一律不準(zhǔn)飲酒；其他招待外來人員的用餐場合，陪餐人員必須飲酒的，必須適量，不得因酒誤事或損害公司形象。二，招待標(biāo)準(zhǔn)：項目接待事務(wù)用餐堅持分級限標(biāo)的原則，由綜合辦統(tǒng)一安排在指定飯店、賓館就餐、住宿，根據(jù)來訪客人的級別和事情的輕重緩急，安排相應(yīng)接待標(biāo)準(zhǔn)。⑤車輛必須服從辦公室統(tǒng)一安排，如需到外地出差，必須事先填寫出車單，領(lǐng)導(dǎo)審批后交由辦公室登記，事后憑出車單報銷過橋過路費(fèi)，無票據(jù)或票據(jù)不合格者不予報銷，無出車單或未經(jīng)辦公室登記私自出車者不予報銷。③修理及配件：車輛的維修由綜合部負(fù)責(zé)審核，并附明細(xì)清單，經(jīng)項目經(jīng)理審批后方可辦理。報銷時必須按車上報金額匯總表。在報銷時必須附有：申請購置報告、購買清單及發(fā)放清單。沖擴(kuò)費(fèi)及書報費(fèi)：沖擴(kuò)費(fèi)是指宣傳和工程用膠卷、電池的購置費(fèi)和沖洗、擴(kuò)印費(fèi)用，經(jīng)項目經(jīng)理批準(zhǔn)后統(tǒng)一由辦公室辦理、報銷。在報銷時必須附有：申請購置報告、購買清單及發(fā)放清單。辦公耗材購置由各部室提出書面申請，辦公室匯總，項目經(jīng)理批準(zhǔn)后，由辦公室統(tǒng)一購買。每月報銷時間為每月的 1415 日和 2527 日兩個時段，遇節(jié)假日可順延。（4）、車輛修理費(fèi)用必須附修理中發(fā)生各項費(fèi)用的清單，經(jīng)車輛駕駛員及綜合部負(fù)責(zé)人審核簽字，附在發(fā)票后面，發(fā)票由項目經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后交財務(wù)予以報銷。職工費(fèi)用報銷時應(yīng)填寫費(fèi)用報銷單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財務(wù)經(jīng)理審核后再報項目經(jīng)理審批，財務(wù)予以報銷。撥款流程：包括材料款、工程款等的支付使用撥款通知單。（請見附件一：《出車登記表》）油費(fèi)、停車費(fèi)必需在當(dāng)月內(nèi)報銷；不得跨月，逾期不報；；延遲一個月只報銷話費(fèi)80%，延遲二個月以上依次遞減10%。，建議建立長期合作關(guān)系，簽訂購銷合同，用每月月結(jié)的方式固定時間付款。審批流程圖經(jīng)辦人部門經(jīng)理財務(wù)部會計財務(wù)經(jīng)理分管副總l 注意：財務(wù)在審核過程中發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完整，憑證缺失、填寫錯誤等不符合點(diǎn)，退回經(jīng)辦人處。第一篇：費(fèi)用報銷制度大全福州融僑水鄉(xiāng)酒店費(fèi)用報銷制度費(fèi)用報銷制度一、費(fèi)用報銷職責(zé)財務(wù)部：負(fù)責(zé)制定有關(guān)管理費(fèi)用報銷流程及制度，并根據(jù)留存的各部門管理費(fèi)用的范圍、額度，對費(fèi)用申請單、報銷憑證進(jìn)行審核，辦理現(xiàn)金預(yù)借、報銷或付款。經(jīng)手人，部門經(jīng)理審核、財務(wù)審核。，履行費(fèi)用報銷手續(xù)，當(dāng)月的費(fèi)用在當(dāng)月辦理，特殊情況另當(dāng)別論。減少車輛私用，降低車輛用油。借款應(yīng)做到最短時間內(nèi)償還，借款原則上不允許超過三個月，對于不按規(guī)定沖銷借款的，財務(wù)從工資等中給予扣除。費(fèi)用報銷流程：（1）、辦公費(fèi)用，本著節(jié)約的原則，辦公用品由各部門填寫需求計劃表，報分管領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)綜合部負(fù)責(zé)人審核后由綜合部統(tǒng)一采購，對個別單位價值高的，領(lǐng)用人還要填寫領(lǐng)用單，由辦公室造冊備案。招待費(fèi)用，由經(jīng)辦人填寫招待事由，要求一次費(fèi)用填寫一張費(fèi)用報銷單，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，項目財務(wù)經(jīng)理審核后再報項目經(jīng)理審批，財務(wù)予以報銷。二、費(fèi)用報銷時間：費(fèi)用報銷必須及時，費(fèi)用發(fā)生后在最近的報銷日內(nèi)持合法票據(jù)到財務(wù)報賬，無特殊情況，逾期不予報銷。辦公室應(yīng)建立辦公用品點(diǎn)驗(yàn)登記保管制度，列入移交的物品要設(shè)立低值易耗品臺賬(含筆記本電腦，臺式電腦及 U 盤等)，防止流失。工具書和軟件：各部門因工作需要，購買圖書資料的，應(yīng)先擬好購置清單報辦公室匯總，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，統(tǒng)一購買發(fā)放，并做好登記工作，私自購買的不予報銷；用于個人自行聯(lián)系的學(xué)習(xí)及考試書籍，按公司規(guī)定，不予報銷。個人發(fā)生的郵寄費(fèi)一律不予報銷。所有辦公家具購置及低值易耗品均由辦公室造冊登記，中途調(diào)離的人員，不得帶走配發(fā)的物品。每月 26 日由辦公室持加油單統(tǒng)一辦理報銷結(jié)算手續(xù)。②過橋過路費(fèi)：綜合部以派車單為依據(jù)，負(fù)責(zé)公司車輛的過橋過路費(fèi)、停車費(fèi)用等的審查匯總，每十天匯總一次（每月 5 日、15 日、25 日），匯總確認(rèn)后由司機(jī)到財務(wù)部予以報銷。④保險費(fèi)：在購買保險費(fèi)時，必須由辦公室簽署意見并報項目經(jīng)理審批后方可辦理。業(yè)務(wù)招待費(fèi)：公司招待費(fèi)開支實(shí)行“內(nèi)外有別、必要適度、標(biāo)準(zhǔn)控制”的原則，具體方法如下： 一，做總體預(yù)算：項目財務(wù)部根據(jù)本年的產(chǎn)值預(yù)算按照相應(yīng)的比率計算出本年項目招待費(fèi)總預(yù)算，該預(yù)算為本年項目發(fā)生招待費(fèi)的最大金額，項目所有部門招待費(fèi)必須嚴(yán)格控制在該預(yù)算下不得超出