【正文】 借款。三、借款：當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。如有異議時，財務部應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。不得“先斬后奏”。如遇董事長外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：費用在5000元以下的，經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務部可予以先行報銷；費用在5000元以上的，先由總經(jīng)理向董事長報告，再由董事長口頭（電話）或書面（傳真、Email）指示財務人員先行處理。對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20100%但不低于100元的罰款。“遵義樺坤有限公司”；“品名規(guī)格”欄：按實際情況分項目填寫，在具備銷售、提供勞務單位開具的購貨或支出清單的情況下，可合并填寫，其他必須有明細清單；“金額”欄：小寫前以“￥”封頭，大寫金額合計欄前以“幣”或“”封頭，尾數(shù)為“0”時以“零”填充。所有票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據(jù)外，其余票據(jù)都必須是經(jīng)復寫紙一次性套寫清楚的票據(jù)，收據(jù)（財政票據(jù)除外）及白條不予報銷，公務中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷。八、報銷管理公司各人員的報銷票據(jù)由商務1部審核簽字后交由公司領導簽字。逾期不補不予報銷相關招待費。所有贈送禮品必須事先上報公司領導批準，并計入相關部門負責人的招待費用限額。員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如文件復印費、傳真費等，實報實銷。員工出差使用交通工具為火車、汽車普及工具（省外出差火車限乘硬臥，如坐硬座給予硬座50%的補助）。四、出差管理外地出差差旅費報銷原則出差時，應先做好相關行程路線安排，并填寫《出差申請單》及《費用預算申請單》向公司領導申請，確認后商務2部備案，出差歸來報銷時，必須有《出差申請單》附在差旅費報銷單后面方能報銷。辦公用品的購買由商務1部人員負責，并經(jīng)領導批準后購買，如有變更，必須通知財務部備案。第三篇：費用報銷制度公司費用報銷制度一、目的為了加強對費用、支出報銷的管理和便于本公司成本費用的核算以及其他財務工作的開展，結(jié)合本公司的實際經(jīng)營情況特制定本制度。1職工就餐伙食費按《辦公室費用管理辦法》執(zhí)行。1宣傳費：本著必要、適度的原則開支。住宿費用憑票在標準內(nèi)據(jù)實報銷，超額部分個人自理。③參加公司以上單位統(tǒng)一組織的學習班、培訓班，學習期間不超過六個月的，10 天以內(nèi)按每人每天 20 元伙食補助，10 天以上（從 11 天起）每人每天 6 元伙食補助，三個月以上六個月以內(nèi)每人每天 4 元伙食補助，六個月以上不予補助。①因公出差一般情況下不準乘坐飛機，確需乘坐飛機的，必須報項目經(jīng)理同意。住宿完畢后將房卡放置賓館前臺，由綜合部統(tǒng)一結(jié)算付款。陪餐人數(shù)一般控制在23人4：凡普通接待，中午一律不準飲酒；其他招待外來人員的用餐場合，陪餐人員必須飲酒的，必須適量，不得因酒誤事或損害公司形象。二，招待標準：項目接待事務用餐堅持分級限標的原則，由綜合辦統(tǒng)一安排在指定飯店、賓館就餐、住宿，根據(jù)來訪客人的級別和事情的輕重緩急，安排相應接待標準。⑤車輛必須服從辦公室統(tǒng)一安排，如需到外地出差，必須事先填寫出車單，領導審批后交由辦公室登記，事后憑出車單報銷過橋過路費，無票據(jù)或票據(jù)不合格者不予報銷，無出車單或未經(jīng)辦公室登記私自出車者不予報銷。③修理及配件：車輛的維修由綜合部負責審核，并附明細清單，經(jīng)項目經(jīng)理審批后方可辦理。報銷時必須按車上報金額匯總表。在報銷時必須附有：申請購置報告、購買清單及發(fā)放清單。沖擴費及書報費：沖擴費是指宣傳和工程用膠卷、電池的購置費和沖洗、擴印費用，經(jīng)項目經(jīng)理批準后統(tǒng)一由辦公室辦理、報銷。在報銷時必須附有：申請購置報告、購買清單及發(fā)放清單。辦公耗材購置由各部室提出書面申請，辦公室匯總，項目經(jīng)理批準后，由辦公室統(tǒng)一購買。每月報銷時間為每月的 1415 日和 2527 日兩個時段，遇節(jié)假日可順延。（4）、車輛修理費用必須附修理中發(fā)生各項費用的清單，經(jīng)車輛駕駛員及綜合部負責人審核簽字，附在發(fā)票后面，發(fā)票由項目經(jīng)理簽字批準后交財務予以報銷。職工費用報銷時應填寫費用報銷單，經(jīng)分管領導審核，財務經(jīng)理審核后再報項目經(jīng)理審批，財務予以報銷。撥款流程：包括材料款、工程款等的支付使用撥款通知單。（請見附件一：《出車登記表》）油費、停車費必需在當月內(nèi)報銷；不得跨月，逾期不報；；延遲一個月只報銷話費80%，延遲二個月以上依次遞減10%。，建議建立長期合作關系，簽訂購銷合同，用每月月結(jié)的方式固定時間付款。審批流程圖經(jīng)辦人部門經(jīng)理財務部會計財務經(jīng)理分管副總l 注意：財務在審核過程中發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完整，憑證缺失、填寫錯誤等不符合點，退回經(jīng)辦人處。第一篇：費用報銷制度大全福州融僑水鄉(xiāng)酒店費用報銷制度費用報銷制度一、費用報銷職責財務部：負責制定有關管理費用報銷流程及制度，并根據(jù)留存的各部門管理費用的范圍、額度，對費用申請單、報銷憑證進行審核，辦理現(xiàn)金預借、報銷或付款。經(jīng)手人，部門經(jīng)理審核、財務審核。，履行費用報銷手續(xù)，當月的費用在當月辦理，特殊情況另當別論。減少車輛私用，降低車輛用油。借款應做到最短時間內(nèi)償還，借款原則上不允許超過三個月，對于不按規(guī)定沖銷借款的，財務從工資等中給予扣除。費用報銷流程：（1）、辦公費用，本著節(jié)約的原則，辦公用品由各部門填寫需求計劃表，報分管領導審核，經(jīng)綜合部負責人審核后由綜合部統(tǒng)一采購，對個別單位價值高的，領用人還要填寫領用單，由辦公室造冊備案。招待費用，由經(jīng)辦人填寫招待事由，要求一次費用填寫一張費用報銷單，由分管領導審核，項目財務經(jīng)理審核后再報項目經(jīng)理審批，財務予以報銷。二、費用報銷時間：費用報銷必須及時，費用發(fā)生后在最近的報銷日內(nèi)持合法票據(jù)到財務報賬，無特殊情況，逾期不予報銷。辦公室應建立辦公用品點驗登記保管制度，列入移交的物品要設立低值易耗品臺賬(含筆記本電腦，臺式電腦及 U 盤等)，防止流失。工具書和軟件：各部門因工作需要，購買圖書資料的，應先擬好購置清單報辦公室匯總，經(jīng)主管領導批準，統(tǒng)一購買發(fā)放，并做好登記工作，私自購買的不予報銷；用于個人自行聯(lián)系的學習及考試書籍，按公司規(guī)定，不予報銷。個人發(fā)生的郵寄費一律不予報銷。所有辦公家具購置及低值易耗品均由辦公室造冊登記，中途調(diào)離的人員，不得帶走配發(fā)的物品。每月 26 日由辦公室持加油單統(tǒng)一辦理報銷結(jié)算手續(xù)。②過橋過路費：綜合部以派車單為依據(jù)，負責公司車輛的過橋過路費、停車費用等的審查匯總，每十天匯總一次（每月 5 日、15 日、25 日），匯總確認后由司機到財務部予以報銷。④保險費：在購買保險費時，必須由辦公室簽署意見并報項目經(jīng)理審批后方可辦理。業(yè)務招待費：公司招待費開支實行“內(nèi)外有別、必要適度、標準控制”的原則，具體方法如下： 一，做總體預算：項目財務部根據(jù)本年的產(chǎn)值預算按照相應的比率計算出本年項目招待費總預算，該預算為本年項目發(fā)生招待費的最大金額，項目所有部門招待費必須嚴格控制在該預算下不得超出