【正文】 4) 各種安全防護裝置、信號保險裝置、監(jiān)測儀表、警戒標志、防雷裝置等必須齊全、可靠。 從以上特點可以看出，玻璃鋼造船均在室內進行，無噪音、無污染，室內也是要求整潔、無粉塵，整個廠區(qū)可以達到花園式企業(yè)的要求，產(chǎn)成品出車間后可在碼頭停放，會成為一個漂亮的景觀，可以作為游客參觀的特色旅游景點。 2) 其他輔助材料 其他輔助材料包括內裝飾的其他部件，上述材料在大連周邊地區(qū)有充足的供應，可滿足項目的需要。 4) 供電 項目新建配電站，變壓器容量為 800KVA。經(jīng)估算，項目日生產(chǎn)用水和生活用水量為 10噸，完全可以滿足需要。該區(qū)域氣候總的特點是溫和濕潤，夏無酷暑，冬無嚴寒，春秋晴日多，日照充足，氣候宜人。 2) 地形地貌 該場地地形較為平整，相對高差不大。 2021 年 7月～ 2021年 11月，主要生產(chǎn)設備的采購、安裝、調試。 高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 39 七、項目實施進度計劃 1. 建設工期 根據(jù)項目的工程特點和工程量大小，確定項目建設工期為 1 年半，即從 2021 年 8 月～ 2021 年 12月。 項目的建設不僅填補了大連市豪華游艇制造的空白，更成為大連建設東北亞航運中心的一大亮點，是國家建設東北亞國際航運中心宏圖的一個重要補充。 敏感性分析圖20%30%40%50%60%20% 10% 0% 10% 20%變動幅度內部收益率銷售價格材料價格銷售數(shù)量高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 38 7. 經(jīng)濟效益和社會效益分析 游艇作為滿足人們精神需要或享受需要的高級消費品，其需求隨著經(jīng)濟的發(fā)展和購買力的提高必然成不斷上升的趨勢。所得稅后主要評價指標投資回收期為 年（含建設期），內部收益率為 %，財務凈現(xiàn)值為 19,246萬元，投資利潤率為 %，均優(yōu)于基準值的要求。 高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 35 本項目損益核算，所得稅按照 25%計算，盈余公積金及法定公益金分別按照 10%及 5%計提。 所得稅稅率：按 25%計算。 高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 32 六、經(jīng)濟和社會效益分析 1. 主要經(jīng)濟指標 序號 指標名稱 單位 數(shù)值 備注 1 工程總投資 萬元 13780 報批總投資 萬元 10845 按鋪底流動資金計算 建設投資 萬元 9588 建設期利息 萬元 0 流動資金 萬元 4192 其中 30%為鋪底流動資金 2 建設期 年 1 3 生產(chǎn)期 年 10 4 年均銷售收入 萬元 25600 5 年均銷售總成本 萬元 18033 6 年均經(jīng)營成本 萬元 17216 7 年均增值稅金及附加 萬元 2816 8 年均利潤總額 萬元 7288 9 年均所得稅 萬元 1822 10 年均稅后利潤 萬元 5466 11 年均利稅總額 萬元 10104 12 投資利潤率（年均） % % 13 投資利稅率（年均） % % 14 資本金利潤率（年均） % % 15 投資收益率（年均） % % 16 全投資所得稅前 財務內部收益率 % % 財務凈現(xiàn)值 萬元 27636 Ic=12% 投資回收期（靜態(tài)） 年 17 全投資所得稅后 財務內部收益率 % % 財務凈現(xiàn)值 萬元 19246 Ic=12% 投資回收期（靜態(tài)） 年 18 資本金（稅后） 財務內部收益率 % % 財務凈現(xiàn)值 萬元 20365 Ic=12% 投資回收期（靜態(tài)） 年 19 國內貸款償還期 年 20 國外貸款償還期 年 21 盈虧平衡點 % % 高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 33 2. 基本數(shù)據(jù) 生產(chǎn)規(guī)模 本項目正常年份的生產(chǎn)能力為 36 尺工作艇 20 艘， 50 尺豪華游艇20 艘， 72 尺豪華游艇 12 艘， 它們的銷售 單價分別為 400 萬元， 500萬元， 1000萬元（不含稅），照此計算，年銷售收入為 30,000 萬元。 高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 31 五、投資估算及資金籌措 1. 項目總投資規(guī)模、投資使用方案 項目總投資規(guī)模 13780 萬元，報批總投資 10845萬元 (含 30%鋪底流動資金 )，其中： ? 建設投資： 9588萬元； ? 建 設期利息： 0萬元； ? 鋪底流動資金： 1257 萬元。而建造工藝， 尤其是成型加工方面，本項目掌握了國內，乃至世界頂級的成型工藝。 表 43 各類游艇市場規(guī)模預測 單位：億美元 種類 2021 年銷售額 2021 年銷售額 年均增長率 帆艇 % 艇內裝機艇和艉驅動艇 % 舷外掛機艇 % 其他 % 產(chǎn)品在國際市場的競爭力 本項目產(chǎn)品在國際市場未來必將具有較高的競爭力。 表 42世界主要地區(qū)游艇市場需求預測 單位：億美元 地區(qū) 2021 年 2021 年 年均增長率 (20212021 年 ) 北美 % 歐洲 % 其他地區(qū) % 全球合計 % 與同樣大小的機動艇相比，帆艇具有明顯的價格優(yōu)勢，預計到2021年帆艇市場的銷售額將達到 ，年均增長率將達到 6%。 高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 27 表 41 各國游艇廠商及相關從業(yè)人員 國家 游艇廠商數(shù) 主機廠商數(shù) 游艇從業(yè)人員 澳大利 亞 300 0 36,000 克羅地亞 35 0 不詳 芬蘭 58 0 2,650 法國 120 3 45,968 德國 350 11 22,000 愛爾蘭 6 0 1,103 意大利 500 10 89,000 新西蘭 130 0 8,000 挪威 90 3 10,200 波蘭 20 0 2,500 葡萄牙 40 0 1,500 南非 60 0 3,200 瑞典 50 2 4,000 瑞士 18 7 1,200 英國 300 20 30,094 美國 1000 50 550,000 (資料來源：美國專業(yè)機構研究報告 ) 高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 28 產(chǎn)品國際市場的發(fā)展前景 根據(jù)美國市場研究機構的估計， 2021年世界休閑游艇市場需求約為 237億美元。據(jù)統(tǒng)計，世界平均每 171人擁有一條游艇，像挪威、新西蘭等國家，人均擁有游艇高達 8∶ 1，美國為 14∶ 1，就是內陸國家瑞士，其人均擁有游艇也達到 69∶ 1。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，在當今世界船舶市場上，游艇工業(yè)在國際上有著巨大的市場份額。 遠期將與荷蘭的游艇制造廠合作開發(fā)和進入鋁合金游艇市場。 通過建立和鞏固國內已有的客戶群體爭取大量訂單。在游艇成型技術上，當前國外主流的成型工藝基本上都是采用真空樹脂灌注成型，而目前國內采用這種工藝的游艇企業(yè)仍然占很小的比例。 在國內市場的競爭能力 國內主要成型的工藝有手糊工藝，蜂窩夾芯工藝 ,工藝缺點為抗彎、抗沖擊強度差、抗水滲入等方面較差。 國內有意發(fā)展水觀景致的城市就達 17 個，如天津、大連、青島、廣州、蘇州、廈門、珠海、深圳等。全國游艇制造業(yè)年銷售收入超過 10 億元人民幣，中國制造的游艇已經(jīng)出口到七十多個國家和地區(qū)，出口量占總產(chǎn)量的六成以上。最終，通過嚴格的建造、監(jiān)理，提高產(chǎn)品的可靠性，保證產(chǎn)品的穩(wěn)定性，以及成品率等。 3. 產(chǎn)品質量穩(wěn)定性和成品率情況等 因該產(chǎn)品所用的全部設備和工藝及原材料全系成形和成熟產(chǎn)品，不具有風險性，而設計又是世界著名設計師，其設計的產(chǎn)品各種實驗的數(shù)據(jù)都非常好，故產(chǎn)品很穩(wěn)定，成品率很高。以真空灌注工藝的為例，從真空灌注工藝的實施的整個工藝過程就可以看出： 主要表現(xiàn)在纖維是否為一次成型并完全被浸潤為檢驗的手段之一，其樹脂含量基本控制在 30%35%左右。生產(chǎn)條件基本具備，自籌資金全部到位。發(fā)動機 VOLVO PENDA IPS 的技術銜接問題現(xiàn)已完成，相關數(shù)據(jù)已提供給船舶設計師，由其在船舶設計時將該發(fā)動機的各部件配置確定在圖紙上，此 外我公司又與 VOLVO PENDA 工廠聯(lián)系確認過，由其協(xié)助我廠安裝機器。假以時日，或可以趕超這些品牌的產(chǎn)品。 3. 產(chǎn)品技術性能水平與國內外同類先進產(chǎn)品的比較 該項目生產(chǎn)的豪華游艇由英國 著名設計師設計，采用美國、英國、瑞典的主機及配套用品，游艇的制造工藝和技術完全符合世界著名船級社如 DNV、 LR、 ABS 和歐洲游艇協(xié)會（ OEC）的嚴格要求。 ? 噪音降低了 50%。 ? 螺旋槳位于 IPS 模塊的前部，該處水流還未產(chǎn)生紊流，具有最小的壓力波動傳統(tǒng)常規(guī)螺旋槳推力角度下傾，以及因為螺旋槳的支架和艉軸引起的紊流，降低了推進效率。 3. 準備的材料及工具清單： ? 真空樹脂導入法工藝材料 ? 準備的膠衣、樹脂及纖維等產(chǎn)品清單 ? 另外，貴司需要準備裁氈的工具、工作區(qū)域、工作臺、攪拌工具，固化劑、促進劑、脫模劑等玻璃鋼輔材。 ? 夾芯材料 ：導流效果好，樹脂吸收量少，與樹脂、玻纖粘接好。 高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 14 真空袋工藝成型的基本要求 1. 設備及材料要求： ? 真空泵：具體型號根據(jù)實際情況確定。 2）真空灌注成型技術 真空樹脂導入成型 工藝作為世界復合材料先進的成型工藝，廣泛應用于航空航天、船舶、風力葉片、汽車制品、火車部件、運動器材等產(chǎn)品。 手糊成型簡單易行，是最有靈活性、最經(jīng)濟的生產(chǎn)手段。 手糊法也叫積層或層敷、鋪糊法。飛橋層的尾部是鯊魚鰭式的設計，這是該艇與眾不同之處。 全艇總共分為三層，飛橋層與主甲板層都設有駕駛臺，該艇是雙駕駛船舶，內室很寬敞，裝修極豪華，達到了五星級賓館的水準。 ? 做為技術保障，我公司高薪聘請了臺灣著名技師來我廠做技術指導并全面培訓技術工人。 高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 9 二、技術可行性分析 1. 關鍵技術的開發(fā)和效果論述 為使產(chǎn) 品性能達到國際最新游艇建造技術，該項目對產(chǎn)品生產(chǎn)的全部要素都實施了創(chuàng)新性全新技術保障方案，以使生產(chǎn)出來的產(chǎn)品達到國內頂尖水平、國際一流水平。由此公司不僅掌握了建造豪華游艇的高端技術，而且還擁有了豐富的國內外客戶資源。大連環(huán)球國際船舶制造有限公司游艇項目的啟動不僅填補了大連市豪華游艇制造的空白，更成為大連建設東北亞航運中心的一大亮點，是國家建設東北亞國際航運中心宏圖的一個重要補充，必將成為大連市的一張亮麗名片，也會是將來國家領導人及國外友人訪問大連時的一個很好的參觀項目，是大連市 邁進國際航運中心的一個里程碑。因此，在大連市建立游艇廠，將進一步推動大連走向國際化城市的目標。 1) 適應大連建設國際化城市的需求 向國際化城市邁進已成為大連市今后 20 年的發(fā)展目標。這種夾芯材的抗彎、抗沖擊強度都優(yōu)于單板 , 而且對于海水滲入也有很好的預防，單位重量也明顯降低?？焖儆瓮艿礁叩膹姸蓉摵?, 這就要求其必須具備較高的強度和剛度。 如果排除國內、國外，不同廠家之間技術水平方面的差異，一般而言，高檔游艇與中低檔游艇的主要差別在于內部裝飾及內部 設施布局等方面。因此，按照慣例，游艇從訂單到下水一刻，肯定要升值，例如：德國或者荷蘭造船廠出產(chǎn)的游艇從交付訂單到下水那一刻，會至少增值 25%。游艇素有“海上行宮”之稱，世界上最早的游艇誕生于三百多年以前的英國。 2021 年 9月，青島福彩中心自籌資金 2021 萬元，購買豪華游艇，高檔豪華游艇生產(chǎn)基地項目可行性研究報告 4 旨在以 2021 年奧帆賽在青島舉行為契機，進一步打造福彩事業(yè)品牌，支持發(fā)展社會公益、慈善事業(yè)，提升城市整體形象的又一重大發(fā)展舉措。先進的企業(yè)管理和優(yōu)良的生產(chǎn)設備，將為客戶提供一流的豪華游艇。 在此背景下，成立大連環(huán)球國際船舶制造有限公司，法定代表人周琪，注冊資金為 10,000 萬元人民幣，專業(yè)從事玻璃鋼船舶生產(chǎn)。世界游艇工業(yè)發(fā)展的歷程也證明了這一點。 ............................................................................................................. 23 2. 產(chǎn)品國際市場狀況及發(fā)展前景，在國際市場的競爭力，產(chǎn)品替代進口或出口的可能性。 ....................................... 19 三、項目成熟程度 ............................................................................................................. 20 1. 項目研究開發(fā)階段、生產(chǎn)條件和資金籌措情況 ..................................................... 20 2. 科技成果鑒定文件或產(chǎn)