【正文】 匹配。因為許多信用社的定期存款被當(dāng)作股金納入核算。而存款的時點數(shù)由于受期末存款任務(wù)考核的影響會大大高于平時的存款余額，因此，在存款時點數(shù)額虛高的情況下，存貸款比例會有所降低。但是，改革開放以來，我國商業(yè)銀行相繼采用過資產(chǎn)管理策略、負(fù)債管理策略，但沒有真正實施過資產(chǎn)負(fù)債綜合管理策略，而且我國銀行業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債管理與國外商業(yè)銀行不同，它不是一種流動性管理策略，而是一種總量、計劃和規(guī)模管理策略，因此，迄今為止，我國商業(yè)銀行還沒有開展過真正嚴(yán)格意義上的流動性管理。不能合理地預(yù)測頭寸，在資金緊張時，只能被動地用高成本資金來緩解資金矛盾，更削弱了信用社的盈利能力。資金來源的過度集中與資金運(yùn)用的不合理，使得信用社的營運(yùn)資金越來越少，沉淀的資金越來越多，隱含的風(fēng)險越來越大。具體表現(xiàn)在：第一，數(shù)量不匹配。但再貸款和同業(yè)拆入資金也會受到一些因素的影響，如人民銀行的貸款規(guī)模、同業(yè)資金的充裕狀況以及信用社的償債能力等，無形中也會增加信用社主動負(fù)債的難度。但從總體來看，2007年上半年，居民戶存款增加8271億元，同比仍少增5938億元。在農(nóng)村信用社的資金來源中，存款類負(fù)債占絕對優(yōu)勢的地位，占比在60%70%，且1年期以下存款的比例較高。其他負(fù)債包括向中央銀行借款、同業(yè)拆入資金和臨時占用的資金，屬于主動式負(fù)債，這部分資金的多少可以反映信用社主動籌措資金的能力。如上所述，農(nóng)村信用社用于保證支付的資金基本上完全依賴于一級準(zhǔn)備金，在資金緊張時，除了舉債籌措資金外，也可以考慮將部分信貸資產(chǎn)進(jìn)行變現(xiàn)。在不良資產(chǎn)擠占大量資金、存款波動嚴(yán)重的情況下，信用社往往采用向人民銀行申請再貸款和向同業(yè)拆入資金的做法來緩解頭寸的壓力。雖然保留充裕的一級準(zhǔn)備對資產(chǎn)的流動性能夠起到很好的作用，但仍不能有效地解決與現(xiàn)金需求間的最佳平衡問題，要么出現(xiàn)流動性過剩，要么出現(xiàn)流動性不足。具體表現(xiàn)在：被稱為一級準(zhǔn)備金的現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重普遍較高，有的信用社甚至接近20%，而國外的花旗銀行、匯豐銀行這一指標(biāo)僅僅維持在2%以內(nèi)。但是，信用社保持高流動性，雖然能滿足客戶的流動性需求，卻減少了收益。一、農(nóng)信社流動性現(xiàn)狀農(nóng)村信用社的流動性表現(xiàn)為兩方面：一是資產(chǎn)的流動性，主要表現(xiàn)為信用社資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本越低，則流動性越強(qiáng)。這種可能性一旦轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實，農(nóng)村信用社的損失和在社會上的惡劣影響就難以彌補(bǔ)和消除，就會使農(nóng)村信用社的生存和發(fā)展受到影響，嚴(yán)重時會導(dǎo)致其破產(chǎn)。收藏《縣農(nóng)村信用社流動性風(fēng)險應(yīng)急預(yù)摘要]目前，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不均衡，變現(xiàn)能力差，流動性不佳，要么流動性過剩，要么流動性不足，其原因主要是信用社流動性管理意識淡薄，管理理念滯后。⑵央行回籠流動性的力度進(jìn)一步加大，存款準(zhǔn)備金率繼續(xù)上調(diào)。指未來較長時期內(nèi)的流動性需求。指由經(jīng)濟(jì)周期性變動因素引發(fā)的資金需求。三、聯(lián)社應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠在聯(lián)社辦公室。二、目的為了最大限度地減少因流動性原因產(chǎn)生的支付風(fēng)險及突發(fā)事件給濮陽市商業(yè)銀行造成的經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)金融穩(wěn)定和廣大客戶的利益，確保濮陽市商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，以適度控制存量、適時調(diào)節(jié)流量為目標(biāo)。第九條附則本辦法由烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行負(fù)責(zé)解釋并自下發(fā)之日起執(zhí)行。四、向縣委、市政府申請協(xié)調(diào)有關(guān)部門，對本行進(jìn)行幫助和扶持。五、將未到期的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)并及時收回債權(quán)本息。第七條應(yīng)采取的自救措施 發(fā)生流動性風(fēng)險本行應(yīng)積極采取措施進(jìn)行自救，避免風(fēng)險擴(kuò)散和蔓延：一、暫時停止除小額信用貸款外的其他貸款的發(fā)放。指未來較長時期內(nèi)的流動性需求。指由經(jīng)濟(jì)周期性變動因素引發(fā)的資金需求。三、本行應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室在風(fēng)險管理部。第三條適用范圍本預(yù)案適用于烏蘇利豐村鎮(zhèn)銀行對突發(fā)性支付風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防、預(yù)警和處置。要分析發(fā)生流動性風(fēng)險的成因，啟動的應(yīng)急預(yù)案是否得當(dāng)，對流動性需求的預(yù)測是否充分，有下列情形之一的，對責(zé)任人按情節(jié)輕重給予行政或紀(jì)律處分： 1．故意隱瞞風(fēng)險未及時上報領(lǐng)導(dǎo)小組，造成風(fēng)險蔓延的； 2．風(fēng)險發(fā)生后未第一時間采取有效措施控制風(fēng)險的，或未報規(guī)定向監(jiān)管部門上報的；3．未經(jīng)批準(zhǔn)擅自泄露機(jī)密，釀成不良社會后果的。第七條 流動性風(fēng)險事件的后期處置：（一）恢復(fù)運(yùn)營，嚴(yán)防復(fù)燃。（二）流動性風(fēng)險事件發(fā)生60分鐘內(nèi)，為防止險情蔓延，應(yīng)立即口頭或電話形式向領(lǐng)導(dǎo)小組報告（后補(bǔ)書面報告），領(lǐng)導(dǎo)小組立即啟動應(yīng)急預(yù)案，主要采取如下措施：1．發(fā)生流動性風(fēng)險，為規(guī)避風(fēng)險擴(kuò)大和蔓延應(yīng)積極采取以下自救措施：（1）立即派專人親臨現(xiàn)場調(diào)查，判斷流動性風(fēng)險的嚴(yán)重程序；（2）做好本行員工思想維穩(wěn)工作，要求員工認(rèn)真履行職責(zé)，不得參與擠提存款，并動員員工向親朋好友等做好解釋工作，穩(wěn)定內(nèi)部員工及其密切關(guān)系人的存款；（3）暫停貸款發(fā)放，降低存貸比例；加大貸款管理力度，降低正常類貸款向不良貸款的遷徙率，提高貸款質(zhì)量；（4）收回拆放同業(yè)資金，同時收回向股東等關(guān)系人發(fā)放的貸款；（5）突發(fā)擠兌事件時，本行各級領(lǐng)導(dǎo)要出面做好客戶安撫以及宣傳和解釋工作，消除謠言造成的不良影響，緩解客戶情緒； ，可向監(jiān)管部門、地方政府、同業(yè)行等求助：（1）及時尋找存款來源，調(diào)整資產(chǎn)組合。（八）本轄區(qū)發(fā)生自然災(zāi)害或公共衛(wèi)生事件，應(yīng)及時預(yù)測波及本行影響程度，造成不穩(wěn)定或受危害的程度。（五）提高聲譽(yù)風(fēng)險的應(yīng)變能力。（三）加強(qiáng)全行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，實現(xiàn)資產(chǎn)與負(fù)債的合理匹配。第五條 流動性風(fēng)險事件的預(yù)防和預(yù)警內(nèi)容：（一）客觀預(yù)測可能出現(xiàn)的流動性風(fēng)險，積極采取應(yīng)對措施。（二）職責(zé)分工。第三條 本辦法適用于本行對突發(fā)性支付風(fēng)險進(jìn)行預(yù)防、預(yù)警和處置。第二條 本預(yù)案依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《銀行業(yè)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》、《重大突發(fā)事件報告制度》及《河南銀行業(yè)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》等相關(guān)法律、法規(guī)。組長由行長擔(dān)任，副組長由主管業(yè)務(wù)的副行長擔(dān)任，成員由總行職能部門主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任。各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)范圍內(nèi)流動性風(fēng)險的預(yù)測，出現(xiàn)風(fēng)險及時上報領(lǐng)導(dǎo)小組。在原有的流動性監(jiān)管周期的基礎(chǔ)上，將現(xiàn)金流錯配細(xì)化到每一天以及每一類流動性儲備資產(chǎn)。分析存款的季節(jié)性或周期性的變化對本行的影響，計算存款偏離度；分析存款準(zhǔn)備金率繼續(xù)上調(diào)對本行的影響；分析貸款未按預(yù)期收回或不良貸款增多對本行的影響。（七）監(jiān)督存、貸款戶變化情況，預(yù)測可能出現(xiàn)的流動性風(fēng)險，如定期存款提前支取情況明顯增多，存款大戶集中清戶轉(zhuǎn)出資金；超過貸款總額2%的客戶資信下降，短時間貸款集中出現(xiàn)不良。領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一指揮，相關(guān)部門各其職責(zé)，服從指揮、做到反應(yīng)快速，控制局勢、嚴(yán)格遵守保密處置原則。（6）事件發(fā)生后領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)第一時間以書面形式向人民銀行、河南銀監(jiān)管及當(dāng)?shù)卣畧蟾姹拘辛鲃有燥L(fēng)險發(fā)生的原因、采取的應(yīng)對措施及效果，并通報公安機(jī)關(guān)。流動性風(fēng)險事件處置完畢后，要及時對事件進(jìn)行徹底調(diào)查，并將調(diào)查結(jié)果上報行領(lǐng)導(dǎo)，追究相關(guān)人員的責(zé)任。第二條依據(jù)本預(yù)案根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)〈銀行業(yè)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案〉的通知》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于印發(fā)〈重大突發(fā)事件報告制度〉的通知》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)定義及計算公式的通知》等文件精神制定。第五條組織機(jī)構(gòu)一、成立流動性風(fēng)險應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組 組長：張軍魁行長 副組長：周遐江副行長 成員：梁文軍、亓榮華、康娣二、本行應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組為非常設(shè)機(jī)構(gòu)，組成人員相對固定并隨工作崗位變化及時調(diào)整。（二）周期性流動性需求的預(yù)測。（四）趨勢性流動性需求的預(yù)測。（二）按季對潛在的存款流失，包括受其他金融市場收益提高影響而流失，存款的季節(jié)性或周期性變化，大額存款機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移存款等情景；對央行回籠流動性的力度進(jìn)一步加大，存款準(zhǔn)備金率繼續(xù)上調(diào)；對貸款回收受到重大影響，不良貸款增加較多等。四、收回拆放同業(yè)資金。三、向人民銀行申請再貸款支持。嚴(yán)厲打擊各類逃廢債行為，協(xié)助本行清收盤活不良貸款，提高資產(chǎn)變現(xiàn)能力。組長：，副組長： 成 員：，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在，負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理的日常風(fēng)險預(yù)警、跟蹤、監(jiān)測，在出現(xiàn)突發(fā)性事件時，及時啟動應(yīng)急預(yù)案，落實工作措施，確保處置效果，避免風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大。第六條 組織機(jī)構(gòu)一、成立流動性風(fēng)險應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組組長：由聯(lián)社理事長擔(dān)任副組長：由聯(lián)社主任擔(dān)任成員：由聯(lián)社副主任，及風(fēng)險管理部、財務(wù)會計部、市場拓展部、稽核監(jiān)察部、安全保衛(wèi)部、辦公室、人力資源部等部室主任組成二、聯(lián)社應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組為非常設(shè)機(jī)構(gòu)，組成人員相對固定并隨工作崗位變化及時調(diào)整。2．周期性流動性需求的預(yù)測。4．趨勢性流動性需求的預(yù)測。2．按季對：⑴潛在的存款流失，包括受其他金融市場收益提高影響而流失，存款的季節(jié)性