【正文】 銷售費用 管理費 銷售費 1000 2020 總成本費用 3555 7110 單位產(chǎn)品成本： 358 元 / m2 （ 3）未來五年損益預測 未來五年財務指標的測算按投產(chǎn)第二年完成第二期投入，形成 20 萬平方米的生產(chǎn)能力測算。 八、財務分析 （一）主要財務指標 年產(chǎn) 10萬平方米，預期第三代玉石級產(chǎn)品的銷售價格為 1000元 /平方米，年銷售額 10000 萬元，正常年預期稅前利潤 5546 萬元。 （ 3）合作方式三： 借款。 投資形式（貸款 /利率 /利率支付條件 /轉(zhuǎn)股 普通股、優(yōu)先股、任股 權(quán) /對應價格等） （ 1）合作方式一： 出讓 %的股權(quán)，融資 3000 萬元。 （三）營銷推廣 公司統(tǒng)一制訂營銷推廣計劃，由營銷場負責市場形象的塑造； 營銷部門根據(jù)公司的營銷計劃，有針對性、有重點地開發(fā)市場； 營銷人員開發(fā)成功新客戶，給予新客戶開發(fā)獎勵； 經(jīng)銷商協(xié)助公司形 象推廣的給予營銷協(xié)力獎勵； 營銷推廣的基本思路是：以樣品展示吸引消費，以技術性宣傳材料增進客戶對產(chǎn)品的了解，以樣板工程展現(xiàn)產(chǎn)品特色。 A 類價格只有銷量最大、經(jīng)營信用好的客戶可以取得，此為黃金可客戶，數(shù)量 3 個，其價格比 B 類低 10%， A 類客戶按定貨量和付 款情況每半年評定一次，評定透明。 預期銷售能力 開始因產(chǎn)量有限，以北京、上海的重點建設項目為主要銷售目標，以擴大 影響，并維持超額利潤，初期預計自主銷售 40%，其它渠道銷售 60%，隨生產(chǎn)能力的擴大，逐步增加銷售網(wǎng)點，擴大自主銷售的份額。 分銷機構(gòu)設立設想 以地區(qū)銷售公司為紐帶，建立聯(lián)系全國的銷售網(wǎng)點。 市場開發(fā)將以各大城市的具有影響力的標志性建筑工程為突破口，首先擴大產(chǎn)品的知名度，然后迅速向市場推廣。 許多廠家的生產(chǎn)成本在 280 元 /平方米以上，將會有廠家在競爭中死去，我們則抓住時機，利用低成本擴張兼并，擴大市場份額，削弱對手的競爭力。 對世界首創(chuàng)的第二、三代華清玉產(chǎn)品采取高價格政策，定價在 1000 元 / 平方米以上，迅速收回投資。以技術壁壘、成本優(yōu)勢和不斷開發(fā)新品種維持產(chǎn)品的先進性和市場的領先地位。 （八）新競爭對手進入的威脅 該產(chǎn)品的技術含量較高，是個體行為無法單獨完成的，依靠 華中科技大學 在這一領域世界領先的技術，迅速轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，形成規(guī)模，迅速提高這一領域的門檻，同時加大科技投入，不斷研發(fā)新的品種，加上 深圳 的廉價資源和勞動力，將會使技術和成本優(yōu)勢在世界范圍內(nèi)得到較長時間的保持。 從 2020 年開始，中國成為世界上裝飾石材、陶瓷墻地磚的第一生產(chǎn)與消費國。 經(jīng)營管理方面，公司將本著：“經(jīng)營人才，打造有志之士的事業(yè)舞臺；經(jīng)營事業(yè)，締造永續(xù)發(fā)展的商業(yè)帝國”的經(jīng)營理念和“建立程序，規(guī)范制度；嚴正考評，優(yōu)勝劣汰；實現(xiàn)價值，打破官本位”的管理思想；以人為本，不斷完善企業(yè)管理體系，永續(xù)發(fā)展。 初期重點目標是培育和完善營銷體系，并爭取取得北京奧運會和上海世博會的場館建筑裝飾的較大市場份額，同時在國內(nèi)大型城市標志性建筑項目得到應用，展開品牌攻勢，提高企業(yè)形象，擴大品牌影響力，提高企業(yè)市場營 銷能力。 只要在具有影響力的工程上得到應用，以產(chǎn)品本身具有的特色效果，必然激發(fā)同類生產(chǎn)企業(yè)和建材經(jīng)銷商的合作欲望，因此企業(yè)要有慎重推出，一旦投放市場，應作迅速擴張準備，以免失去市場機遇。 華清玉：微晶玻璃第二、三代產(chǎn)品，裝飾效果瑰麗高雅，色澤品種豐富，致密無氣孔，不沾色污，沾水不滑，在裝飾效果，產(chǎn)品多樣性，理化性能指標上有更進一步的提高，更適合建筑裝飾需要。石材耐侯性較差，放射性問題也日漸受到關注。 產(chǎn)品機會：第一代微晶玻璃產(chǎn)品已漸漸被市場接受，成為代替高檔石材裝飾材料的理想材料。木地板裝修污染也已經(jīng)同涂料裝修一樣，成為國際衛(wèi)生組織頭疼的問題，竹木地板使用過程中產(chǎn)生的甲醛及其它有毒揮發(fā)性有機物污染，成為“不良建筑物綜合癥（ Sick Building Syndrome）”的重要誘因，這種污染引起人體機體免疫水平失調(diào)，影響中樞神經(jīng)系統(tǒng)功能，出現(xiàn)頭 暈、頭痛、嗜睡、無力、胸悶等自覺癥狀；還可能影響消化系統(tǒng)，出現(xiàn)食欲不振、惡心等，嚴重時可損傷肝臟和造血系統(tǒng)，出現(xiàn)變態(tài)反應等。 適用銷售方式 競標：國內(nèi)外重點建設工程，由營銷副總負責參與競標活動； 合同銷售：代理商、經(jīng)銷商，按簽約業(yè)務范圍，代理產(chǎn)品銷售產(chǎn) 品； 零售：零散用戶； 直銷：重點項目、大宗用戶； 消費者關注的產(chǎn)品性能 ●大型建筑外墻與地面裝飾：裝飾色彩絢麗高雅，耐磨，耐侯抗凍，抗色污，無放射性，綠色環(huán)保，飾面無光污染； ●家庭裝修：裝飾色彩絢麗高雅，耐磨，抗色污，無放射性，使用不產(chǎn)生化學污染；綠色環(huán)保； ●作為家具面板：色彩絢麗高雅，光澤度高，耐磨，抗色污，耐酸堿腐蝕，強度高； ●工業(yè)耐磨板：強度高，耐磨，耐酸堿腐蝕， 600℃的高溫強度不下降，抗熱沖擊； ●精密機器零件：強度高，耐磨，熱膨脹小，可進行磨削和鉆孔加工； 市場其他特性 建筑裝 飾是一個巨大、穩(wěn)定的市場，季節(jié)性，周期性不明顯，但與國家和地區(qū)經(jīng)濟景氣程度密切相關； 目前中國經(jīng)濟欣欣向榮，正是市場高速增長時機； 五、市場競爭分析 （一）競爭產(chǎn)品或替代產(chǎn)品情況 建筑裝飾市場非常龐大，可替代產(chǎn)品眾多，如大理石板、花崗巖板、陶瓷板、木地板、水磨石等，供應紛雜。過去他們將天然石材視為綠色材料，樓堂館所大量使用天然石材裝修，為此石材商們曾提出過“回歸大自然”的市場運作口號，在回歸自然的感召下，建筑大量使用石材裝修，現(xiàn)在有很多室內(nèi)裝修紛紛打掉天然石材換用其它材料。 國際市場： 日本、韓國、臺灣、香港、新加坡、泰國、沙特、歐洲市場很大。 受上海申博成功的刺激。 現(xiàn)有及潛在目標市場 地方市場： ●周邊的重慶現(xiàn)有高檔微晶玻璃需求 4 萬平方米／年的市場。 ●別墅、家庭裝修。近年來，隨著東南亞地區(qū)經(jīng)濟的高速發(fā)展，新加坡、馬來西亞、泰國和臺灣等國家和地區(qū)也開始用微晶玻璃板代替天然石材作為裝修材料，這些地區(qū)的市場容量極大。 中國石材需求預測： 年 份 2020 2020 2025 需求量（億平方米） 1 雖然中國大陸石材產(chǎn)量每年高速遞增，但名貴天然石材品種較少，中高 檔資源并不豐富，而且開采不合理，拋荒率大，許多品種接近枯竭，因而只能從國外進口高檔石材來滿足國內(nèi)市場需求。 市場預測 國 際權(quán)威部門在世界石材報告中預測未來世界石材需求情況： 年 份 2020 2020 2025 需求量（億平方米） 未來 10 年世界石材需求年增長率 %，其中主要增長點在中國。 市場規(guī)模 2020 年世界石材的需求為 億平方米。 目前國內(nèi)廠家還很少，且生產(chǎn) 規(guī)模不大，競爭還不激烈，優(yōu)劣共存，各自做各自的，只要技術過關，只是賺多賺少的問題。產(chǎn)品由于技術含量高，生產(chǎn)廠家很少，據(jù)有關資料介紹，除中國大陸外，目前只有美國、俄羅斯、日本、韓國、臺灣地區(qū)等幾個廠家可以生產(chǎn)微晶玻璃板。 年產(chǎn) 10 萬平方米 華清玉板需 37MJ/m3熱值的天然氣約 500 萬立方米，氣源可以直接從 深圳 工業(yè)港接入，廠內(nèi)設配氣站供生產(chǎn)、生活用氣。 ●廢氣：廢氣主要來自 熔窯和晶化窯的燃氣排放，因采用天然氣作燃料，排放廢氣主要為 CO水蒸汽，無有毒物質(zhì)，無粉塵污染； ●廢渣：生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢渣主要是微晶玻璃廢渣包括打磨沉淀物，可以全部回收利用。 （ 2）生產(chǎn) 規(guī)模 第一期建設規(guī)模為年生產(chǎn)華清玉裝飾板 10 萬平方米， 市場需求打開后 3個月內(nèi) 擴大到 20 萬平方米；然后以兼并的方式進行低成本擴張，使總規(guī)模達到年產(chǎn) 100 萬平方米規(guī)模，其中 深圳 基地工廠的生產(chǎn)能力最終達到 3050萬平方米。 后加工生產(chǎn)線擬從意大利或德國引進。由于燒結(jié)晶化法成本較 低，產(chǎn)品容易多樣化，成品率較高，因此選擇燒結(jié)晶化法生產(chǎn)工藝。 生產(chǎn)組織形式 （ 1）生產(chǎn)協(xié)作方式與要求 ●考慮產(chǎn)品技術的保密性，暫不考慮主產(chǎn)品（第二、三代產(chǎn)品）的分包生產(chǎn)的協(xié)作方式，主產(chǎn)品將在項目基地內(nèi)組織生產(chǎn)； ●初加工原料與產(chǎn)品后加工可以進行分包合作； ●第一代產(chǎn)品，可以通過技術合作形式為委托加工形式組織生產(chǎn)； ●初加工原料與產(chǎn)品后加工協(xié)作的要求：企業(yè)設備條件優(yōu)越，企業(yè)素質(zhì)滿足協(xié)作質(zhì)量要求，成本低廉，并接受本公司質(zhì)量指導、監(jiān)督和檢查； ●第一代產(chǎn)品生產(chǎn)合作要求：具有基本生產(chǎn)條件，經(jīng)過小規(guī)模技術改造即滿足生產(chǎn)質(zhì)量要求，該企業(yè)接受 本公司質(zhì)量知道、監(jiān)督和檢查，并遵守技術不擴散約束。印刷線路底板、儀器標尺、器皿玻璃、裝飾用品 高硬度、耐磨、抗風化 建筑裝飾，替代天然花崗巖，大理石 （三）知識產(chǎn)權(quán) 知識產(chǎn)權(quán) 華中科技大學 的專利技術；北京盛康寧科技開發(fā)有限公司專利技術； 本公司核心人員是項目的研發(fā)人員，掌握核心技術。 同類競爭技術產(chǎn)品 從目前的技術水平看，短期內(nèi)出現(xiàn)品質(zhì)更好的產(chǎn)品可能性不大，產(chǎn)品上市后，有可能被同類產(chǎn)品生產(chǎn)廠家偷取材料配方進行仿造。 產(chǎn)品特性及競爭優(yōu)勢 （ 1） 無放射性，無化學污染， 綠色環(huán)保； （ 2） 使用過程中不產(chǎn)生任何污染的建筑裝飾材料； （ 3）色澤絢麗多彩，是天然花崗巖大理石無法比擬的，裝飾效果瑰麗高雅，將會給裝飾業(yè)帶來一場革命； （ 4）用作外墻不產(chǎn)生光污染； （ 5）瑪瑙般堅硬耐磨； （ 6）耐酸堿腐蝕，抗污染； （ 7）永不風化，永不褪色； （ 8）性能指標遠遠超過花崗巖大理石； （ 9）翡翠般晶瑩剔透，光澤度≥ 98%，遠遠大于天然花崗巖、大理石； （ 10）吸水率小于 %，耐侯抗凍，不粘色污； （ 11） 600℃的溫度下，強度指標不下降； （ 12）施工簡單方便，不產(chǎn)生裝修污染。 為了穩(wěn)定職工隊伍， 在 公司 未來形成利潤后 拿出 10%15%的 創(chuàng)業(yè)股及 期股，用以獎勵高中層管理者及有專長對公司有突出貢獻的員工，使大家能與公司的利益密切相連；鼓勵職工充分展示個人才能，對于業(yè)績突出的員工提供必要的教育培訓支持；采取賽馬不相馬、優(yōu)勝晉級的升遷機制。 （四） 保密協(xié)議與競業(yè)禁止協(xié)議 公司與骨干員工簽訂保密協(xié)議和競業(yè)禁止協(xié)議，規(guī)定在公司工作期間，有義務和責任保守公司的商業(yè)及技術秘密，骨干員工離開公司三年之內(nèi)不得到與公司有競爭關系的公司任職。 羅 云 開，男， 56 歲，現(xiàn)任 深圳市久鼎均實業(yè)有限公司 總經(jīng)理助理，重慶大學冶金系煉鋼專業(yè)本科畢業(yè)，曾任攀枝花鋼鐵集團公司投資處項目科科長，新鋼業(yè)鋼鐵公司投資處處長。公司主要利用 華中科技大學 在微晶材料領域的世界領先的基礎技術和人才優(yōu)勢，在政府的支持下，利用世界首創(chuàng)的華清玉技術以及公司主要成員掌握核心技術而 深圳 周邊有廉價的勞動力、原材料和天然氣資源，在國內(nèi)迅速形成微晶材料的產(chǎn)業(yè)龍頭，建成進入高檔建筑材料行業(yè)替代高檔花崗巖、大理石、工業(yè)耐磨板、微晶材料復合鋼管以及軍事領域的國家級微晶材料產(chǎn)業(yè)基地。 經(jīng)測算， 按第三代玉石級產(chǎn)品 10 萬平方米測算， 項目建成后第一年利稅5546 萬元，其中所得稅 1830 萬元，提取公積 372 萬元、公益金 186 萬元，未分配利潤 3158 萬元。 已與政府達成土地優(yōu)惠協(xié)議，確定在 深圳 現(xiàn)代工業(yè)港，鄰 317 國道征用土地 100 畝 。 鑒于技術的保密性 ,希望投資方能以優(yōu)先股參股的方式加入，以保持對企業(yè)的絕對決策權(quán)，確保企業(yè)既定方針不變，確保技術不外流；在此前提下，引進公司發(fā)展需要的資金、人才、技術和管理模式；本項目自身特點決定現(xiàn)金流的穩(wěn)定，對基金股東紅利的支撐較為有利。迅速把世界領先的技術優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為