5企業(yè)清產(chǎn)核資工作報告_-全文預覽
【正文】 等并提出改進措施等并提出改進措施等并提出改進措施等 六、其他需要說明的事項 。資產(chǎn)損失具體情況如下：（ 1）流動資產(chǎn)損失萬元，其中：應收賬款萬元，存貨萬元；（ 2）固定資產(chǎn)損失萬元；（ 3） 長期股權（債權）投資損失萬元；（ 4）無形及遞延資產(chǎn)損失萬元；（ 5）其他資產(chǎn)損失萬元。申請核減的所有者權益萬元，其中：核減未分配利潤萬元，核減盈余公積金萬元，核減資本公積萬元，核減實收資本萬元。資產(chǎn)盤盈具體情況如下：（ 1）流動資產(chǎn)盤盈萬元，其中：存貨萬元，賬外資產(chǎn)入賬萬元；（ 2）固定資產(chǎn) 盤盈萬元；（ 3）賬外長期股權（債權）投資入帳萬元。 （三）資產(chǎn)財務狀況企業(yè)清產(chǎn)核資基準日 2024 年 12 月 31日匯總上報的賬面資產(chǎn)總額為萬元，負債總額為萬元，少數(shù)股東權益為萬元，所有 者權益為萬元（其中實收資本為萬元）。 附件： 損失掛賬分項明細表； 損失掛賬申報核銷項目審核說明； 損失掛賬的證明材料； 主審會計師的資質證明和中介機構營業(yè)執(zhí)照復印件； 其他有關材料。 審計意見批復后所有者權益的變化情況上述申報資產(chǎn)損失如得到批復后， 公司的所有者權益將為 元，其中實收資本 元、資本公積 元、盈余公積 元、未分配利潤 元。 經(jīng)我所審核確認的資產(chǎn)損失經(jīng)我所審核確認符合清產(chǎn)核資申報條件的資產(chǎn)損失共 筆，金額 元。（ 1）協(xié)助貴公司根據(jù)國資委、財政部相關文件編制此次清產(chǎn)核資的《工作手冊》；（ 2）培訓參加專項審計工作的相關人員，協(xié)助貴公司做清產(chǎn)核資基礎工作；（ 3）對貴公司企業(yè)清產(chǎn)核資基準日的原會計報表進行審計，以保證貴公司清產(chǎn)核資基準日賬面數(shù)的準確；（ 4）核對、詢證、查實貴公司債權、債務，監(jiān)盤貴公司現(xiàn)金和抽查存貨；（ 5）勘察、抽查 貴公司固定資產(chǎn)并驗證其產(chǎn)權；（ 6）協(xié)助貴公司按照企業(yè)會計準則、《企業(yè)會計制度》和清產(chǎn)核資的要求調整有關賬項，計算執(zhí)行《企業(yè)會計制度》所帶來的損失；（ 7）按照根據(jù)清產(chǎn)核資政策和有關財務會計制度規(guī)定，對貴公司清理出的有關資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失及資金掛賬進行核實、鑒證；（ 8）協(xié)助貴公司按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構有關資金核實批復文件、以及國家財務會計制度有關規(guī)定，調整賬務。 2024 年 12 月 31 日。在審計過程中，我們本著獨立、客觀、公正和科學的原則，實施了包括在抽查的基礎上檢查支持各項資產(chǎn)損失金額和披露的證據(jù)以及評價各項資產(chǎn)損失的整體反映等我們認為必要的審計程序，核查了以 2024 年 12 月 31 日為基準日的資產(chǎn)、負債和所有者權益。（ 5）嚴格基建合同的審簽，加強基建過程監(jiān)控，嚴格現(xiàn)場簽證，避 免結算糾紛，加快工程結算。 四、整改措施 （ 1）相關人員要加強對法律、法規(guī)的學習，增強法律意識和合同意識，嚴把合同關，養(yǎng)成按合同辦事的習慣。 （ 2）長年掛帳的款項沒有及時查明原因，沒有根據(jù)有關資料及時對債權進行追索。 第 4 頁 共 15 頁 ② 按《廣西新華書店集團有限公司計提資產(chǎn)減值準備試行辦法》預計的資產(chǎn)損失 6， 264， 元，其中：應收款預計損失 4， 099， 元；長期股權投資預計損失 2， 165， 元。我店這次清產(chǎn)核資的重點放在了對債權債務的清理上。（ 4）不動產(chǎn)組（土地、房屋）：由物業(yè)部門負責，財務部協(xié)助。（ 2）設備（工器具）組：由設備機具部負責，財務部、經(jīng)理工作部協(xié)助。 成立清產(chǎn)核資工作組。 （三）、清產(chǎn)核資工作具體實施情況 成立清產(chǎn)核資領導小組。 第 1 頁 共 15 頁 企業(yè)清產(chǎn)核資工作報告 篇一：清產(chǎn)核資工作報告模塊清產(chǎn)核資工作報告 2024 年 2 月 2 日至 3 月 30 日，我新華書店
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