4內(nèi)部審計經(jīng)驗材料-全文預(yù)覽
【正文】 思想與文化等六方面進(jìn)行了總體設(shè)想，編制了《審計部五年規(guī)劃》。 注重團(tuán)隊建設(shè)，打造一支復(fù)合型審計隊伍 雅戈爾公司是一家大型跨國企業(yè)集團(tuán)，業(yè)務(wù)觸及香港、美國、菲律賓、意大利、越南等多家境外企業(yè)。 價格審計。 第 7 頁 共 12 頁 明確審計工作重點，規(guī)范管理控制流程 雅戈爾集 團(tuán)年銷售收入達(dá) 360 億元，總資產(chǎn) 600 億元，業(yè)務(wù)涉及八大行業(yè)。 目前，雅戈爾集團(tuán)公司已全面應(yīng)用財務(wù)管理、物資管理、辦公自動化等系統(tǒng)軟件，我們在日常審計也已廣泛運用了計算機技術(shù)。根據(jù)雅戈爾內(nèi)部審計流程，現(xiàn)場審計結(jié)束后，我們會與被審計單位進(jìn)行溝 第 6 頁 共 12 頁 通交流，對于我們提出的情況，被審計單位往往會召開專題會議進(jìn)行認(rèn)真討論，制定改正措施，有時我們審計報告還沒有出具，他們內(nèi)部已經(jīng)下發(fā)了處理 、處罰意見，并且各級領(lǐng)導(dǎo)以身作則，自我處罰。我們的企業(yè)也受到波及，案值較大。通過對虧損賣場的分析，提出對專賣店進(jìn)行關(guān)停、部分出租、轉(zhuǎn)讓的建議，認(rèn)真、切實地落實可行性分析報告的必要性與重要性。增加企業(yè)價值是內(nèi)部審計的目標(biāo)之一，通過對企業(yè)經(jīng)營管理的各個方面提出問題和建議，通過將成功的經(jīng)驗在企業(yè)內(nèi)推廣，促進(jìn)企業(yè)管理的全方位提高，從而達(dá)到企業(yè)創(chuàng)造價值的目的。我們有共同的工作范圍，都涉及企業(yè)內(nèi)部管理和內(nèi)部控制制度。 三、深化審計職能，把監(jiān)督寓于服務(wù)之中 內(nèi)部審計要為領(lǐng)導(dǎo)決策、宏觀管理服務(wù)。其三，在審計職能上，從以監(jiān)督為職能，轉(zhuǎn)化以為“ 服務(wù)與監(jiān)督 ” 并存為職能，審計人員樹立服務(wù)意識，樹立為企業(yè)管理者服務(wù)，為被審計單位服務(wù)，為企業(yè)增加價值服務(wù)的審計思想。原有傳統(tǒng)審計工作，已經(jīng)不能滿足企業(yè)快速發(fā)展的需求，需要我們內(nèi)部審計以更高的標(biāo)準(zhǔn)和要求，對審計工作進(jìn)一步延伸、拓展和提升。國內(nèi)外許多企業(yè)的發(fā)展歷程告訴我們：隨著企業(yè)的不斷發(fā)展，粗放式、人治化的管理模式已無法適應(yīng)現(xiàn)代企 業(yè)發(fā)展的需要，制度化、規(guī)范化、科學(xué)化管理才是確保企業(yè)長治久安根本所在。 第 2 頁 共 12 頁 二、 “ 在發(fā)展中規(guī)范，在規(guī)范中發(fā)展 ” ，內(nèi)部審計工作的轉(zhuǎn)型是企業(yè)發(fā)展的需求 審計部成立初期，隸屬于服飾公司，對財務(wù)副總負(fù)責(zé)，組織架構(gòu)落后。審計部對董事會負(fù)責(zé)并獨立行駛內(nèi)部審計職能，負(fù)責(zé)對集團(tuán)本部及所屬的全資、控股企業(yè)和分布在全國各地的九大營銷公司開展管理審計、營銷審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、專項審計調(diào)查等工作。 第 1 頁 共 12 頁 內(nèi)部審計經(jīng)驗材料 一、雅戈爾集團(tuán)和雅戈爾審計部概況 雅戈爾集團(tuán)創(chuàng)建于 1979 年，經(jīng)過 30 多年的發(fā)展，逐漸發(fā)展形成了以品牌服裝、地產(chǎn)開發(fā)、股權(quán)投資等產(chǎn)業(yè)為主體，多元并進(jìn)、專業(yè)化發(fā)展的經(jīng)營格局。 雅戈爾審計部成立于 1995 年 11 月，當(dāng)時只有 1 名專職審計人員，從事單一的財務(wù)檢查、復(fù)核和輔導(dǎo)工作，經(jīng)過 18 年的發(fā)展壯大，現(xiàn)有專職審計人員 26 名。通過 審計，揭示違紀(jì)違規(guī)事項，糾正違規(guī)業(yè)務(wù)操作，提出審計
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1