公司治理與法令遵循培訓(xùn)課程-全文預(yù)覽
【正文】 大 非百分之百採用一元化的監(jiān)理架構(gòu)；證券業(yè)者的監(jiān)理機(jī)構(gòu)與銀行和保險(xiǎn)的監(jiān)理機(jī)構(gòu)並不相同。 18 各主要產(chǎn)業(yè)擁有各自的監(jiān)理機(jī)構(gòu) 35 合併證券和保險(xiǎn)監(jiān)理機(jī)關(guān) 3 合併銀行和證券監(jiān)理機(jī)關(guān) 9 合併銀行和保險(xiǎn)監(jiān)理機(jī)關(guān) 13 監(jiān)理一元化（由中央銀行負(fù)責(zé)） 3 監(jiān)理一元化（非由中央銀行負(fù)責(zé)） 10 一、金融業(yè)監(jiān)理制度： 參 、金 融業(yè)法令遵循制度 19 。 2181 企業(yè)標(biāo)志 貳、公司治理概述 證券商營業(yè)處所買賣有價(jià)證券審查準(zhǔn)則 五、公司治理之法律規(guī)範(fàn)與執(zhí)行現(xiàn)況 15 貳、公司治理概述 監(jiān)察人未發(fā)揮監(jiān)察功能、內(nèi)部控制制度不嚴(yán)謹(jǐn)、 內(nèi)部稽核制度未確實(shí)執(zhí)行 內(nèi)控 會(huì)計(jì)師等專家未發(fā)揮功能、員工分紅入股、併購、 投資人保護(hù)、公營事業(yè)管理、金融服務(wù)業(yè)、特定行業(yè)管理 財(cái)務(wù) 財(cái)務(wù)資訊不透明、不法關(guān)係人交易、公司財(cái)務(wù)報(bào)表不實(shí)、 財(cái)務(wù)槓桿過高，交叉持股、炒作股票及房地產(chǎn)等。143 167。 消極性 (除弊性 ) 建立獨(dú)立董事及監(jiān)事制度，合理有效的監(jiān)控機(jī)制，確保公司管理階層的行為符合法令規(guī)範(fàn)，透過透明的即時(shí)資訊，以監(jiān)督管理者，促使經(jīng)營者做好內(nèi)稽內(nèi)控制度，確保外部股東與債權(quán)人獲得應(yīng)有的報(bào)酬，並保障及不侵害其他利害關(guān)係人法律所賦予的權(quán)益。 – 公司治理結(jié)構(gòu)與政策。 – 主要股東及表決權(quán)狀況。 三、 公司治理的原則 貳、公司治理概述 9 OECD認(rèn)為公司治理架構(gòu) 應(yīng)認(rèn)同其他利害關(guān)係 人（如勞工）依法所享有的權(quán)利 ，並鼓勵(lì)公 司與這些利害關(guān)係人充分溝通、合作以促進(jìn) 財(cái)富、就業(yè)以及財(cái)務(wù)健全企業(yè)之永續(xù)經(jīng)營。 三、 公司治理的原則 貳、公司治理概述 8 OECD認(rèn)為公司治理架構(gòu)應(yīng)確保對所有股東都公平 以待，包括少數(shù)股東與外資股東。 3 貳、公司治理概述 分離所有權(quán)與經(jīng)營權(quán) 和公司控管 避免淘空的等問題 受指揮或受控制 的過程，依照公司法 或有關(guān)守則有效掌控公司 之資源與技術(shù) 資金的提供者如何確保 公司經(jīng)理人能以最佳方式運(yùn)用其資金 ，並為其賺取應(yīng)得之報(bào)酬 。 ? 法令遵循應(yīng)從最高管理層級做起，在注重誠實(shí)及廉潔且由董事及高階管理人員以身作則的公司文化中 ，法令遵循其關(guān)乎所有人員，且應(yīng)被視為整體營業(yè)活動(dòng)之一環(huán)，執(zhí)行業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵守高標(biāo)準(zhǔn)規(guī)範(fàn)，且隨時(shí)監(jiān)視是否已遵循法規(guī)的精神及條文。因?yàn)楫?dāng)時(shí)有許多國內(nèi)外企業(yè)因經(jīng)營管理不當(dāng)、未妥善建立公司治理制度，而導(dǎo)致公司受到重大損害。 ? 國外：國際組織 OECD(Organization for Economic Cooperation and Developmen)將其定義為是一種對公司進(jìn)行管理和控制的體系 ，它不僅規(guī)定了公司的各個(gè)參與者（例如董事會(huì)、經(jīng)理層、股東和其他利害關(guān)係人）的責(zé)任和權(quán)利分配，而且明確了決策公司事務(wù)時(shí)，所應(yīng)遵循的規(guī)則和程序。 貳、公司治理概述 二、公司治理的架構(gòu)： 治理機(jī)制 6 貳、公司治理概述 原則 三、 公司治理的原則 7 OECD主張公司治理的架構(gòu)應(yīng)以保障股東權(quán)益為重 心，包括 登記其所有權(quán)的權(quán)利、股份自由轉(zhuǎn)讓的權(quán) 利，取得與公司有關(guān)之有效、即時(shí)訊息的權(quán)利、參 加股東會(huì)並參與表決的權(quán)利、選舉董事會(huì)的權(quán)利、 分配公司盈餘的權(quán)利 、股東大會(huì)應(yīng)提供股東向董事 會(huì)發(fā)問的機(jī)會(huì)並將其列入議程。 如果董
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