國際信用貿易風險及對1-全文預覽
【正文】 健全內部管理制度。即要求客戶對欠款數(shù)額進行確認并加蓋公章。在提貨、送貨或托運時，必須要求客戶或承運人確認收貨單內容，并在單據(jù)上簽字 /蓋章。企業(yè)首先要誠信履約，但對不按合同約定履行義務的客戶，根據(jù)合同中雙方履行義務的先后順序，企業(yè)應立即行使同時履行抗辯權或后履行抗辯權，即客戶不按合同約定支付貨款，企業(yè)有權依法立即停止發(fā)貨以減少企業(yè)因賒銷而帶來的風險。 賒銷交易不適用口頭形式，書面形式對賒銷合同最合適。 注意 ：約定違約金、損失賠償金額或計算方法。 注意 ：用中文、阿拉伯數(shù)字兩種形式準確書寫金額。包括規(guī)格、型號、品牌、標準、材質。 注意 ：標的要明確，否則失去訂立合同的目的。 三、賒銷的風險及對策 （二）對策 規(guī)范合同的管理 一般的合同包括以下條款：第一，當事人的名稱或者姓名、住所，也就是明確合同的主體，即誰來承擔合同約定的義務。在對企業(yè)經(jīng)調查獲取的客戶資信進行科學評估分析的基礎上，建立有專人保管的客戶資信管理檔案是十分必要的。事實上，無論是逾期賬款還是壞賬，其損失都并不僅限于實際已發(fā)生的該筆損失，還會帶來惡性的連鎖反應 —— 逾期賬款會影響企業(yè)的資金周轉，增大企業(yè)的融資成本，進而影響企業(yè)的盈利水平；壞賬則需要額外增加幾倍的銷售額才能彌補。賣方必須先抽出銀行存款支付這些費用，或從銀行貸款，但會導致融資成本增加，或拖欠供應商貨款，導致三角債產生。 三、賒銷的風險及對策 （一）賒銷的風險 現(xiàn)金周轉風險。 二、信用證的風險及對策 （二）風險防范措施 開證行應采取的防范措施 （ 2）加強對單據(jù)的控制。為了防止出口商不發(fā)貨，少發(fā)貨或以假充真，以次充好的現(xiàn)象發(fā)生，進口商可在信用證中加列有關條款來要求出口商提交出口商當?shù)卣畽z驗部門出具的商品檢驗報告，或進口商指定的在出口地經(jīng)營的第三國公正機構出具的檢驗證書，或進口商在出口地自己指定的委托人出具的檢驗報告，進而有效防止出口商欺詐行為。 （ 2）出口商應避免接受“將一份正本海運提單直寄開證申請人”的條款，因為海運提單通常代表持有人對貨物的所有權，如將一份正本海運提單直寄開證申請人，申請人則很可能以各種借口挑剔單據(jù)，拒付貨款，或者干脆將貨物提走。其中最根本的是提高信用證業(yè)務下各當事人單位從業(yè)人員的業(yè)務素質，熟練掌握國際貿易慣例；同時慎重選擇貿易伙伴，對其交易對象進行資信調查，加強風險防范意識和采取適當?shù)拇胧?。進口商申請開證時在開證行填寫的格式化的開證申請書是銀行事先擬就的，進口商沒有修改的權利，并且申請書的內容以保護銀行的權益為主，進口商的權益得不到完全保護，使進口商面臨可能來自銀行的風險，如申請書中的一些銀行免責條款，會成為銀行免除責任的保障，從而減少銀行在信用證業(yè)務中可能因失誤所承擔的責任。因此，如果出口商信譽較差，用假貨或品質低于合同規(guī)定的貨物欺騙進口商，則使用信用證結算并不能保證進口商的收貨安全。而出口商貨款的收回完全依賴于進口商的商業(yè)信用，軟條款信用證欺詐具有極強的隱蔽性，由于它是真證，不同于偽證，因此在某種程度上這種詐騙甚至有些名正言順、理直氣壯。無論是何種形式的假信用證，都是進口商詐騙行為的工具，如不能及時識破，將給出口商帶來極大危害。由于市場價格變化等原因，為規(guī)避市場風險，進口商從自身利益出發(fā)，故意不開證。 ⑦ 往來銀行名稱。 一、客戶的尋找與資信調查 （三）資信調查的內容 ⑤ 經(jīng)營范圍。所調查對方的資信情況包括企業(yè)的資金和信用兩方面。在國際貿易中，如果遇到不可靠的貿易對象，就難免出現(xiàn)貨物的品質不良；開來與合同不符的信用證；延交貨物等對象。包括公司、商號企業(yè)的組織性質、創(chuàng)建歷史、主要領導人員、分支機構。 ⑦ 通過國外的親朋調查。國外有名的資信機構，不僅組織龐大，效率高，而且調查報告詳細且準確。 ② 直接向對方的往來銀行調查 直接將文稿和調查對象的資料寄給對方的往來銀行。 ② 了解對方的信用程度，在 D/P、 D/A及寄售條件的交易中，可以測定給予賒賬的限額與現(xiàn)存契約限額，以便安全。 一、客戶的尋找與資信調查 （一） 尋找國外顧客大致有如下幾種方法： 出國考察 出國考察或參加國外舉辦的國際商展，不僅開闊了眼界，同時可認識更多的國外新朋友，這也為我們增加了更多的貿易機會。這類名錄通常是各國的商會編纂的，如英國的“ Kelly’ s Directory” 就包括了全世界的著名貿易商。國際工商名錄收錄了各國著名的貿易公司、商號的名稱、電傳、電報、電話、傳真的號碼，公司的地址，主要經(jīng)營項目及歷史經(jīng)營情況。 一、客戶的尋找與資信調查 （一） 尋找國外顧客大致有如下幾種方法： 充分利用來華的各種外國代表團 每年來我國的外國經(jīng)濟訪問團、市場調查團、參加國際展覽會團的外國團組很多，可以利用這些機會選擇貿易對象。 一、客戶的尋找與資信調查 （二）顧客的資信調查 資信調查的意義 進行資信調查（ Credit Investigation）對于國際貿易的順利進行有著重要作用： ① 這有助于選定信用良好的顧客。這種調查通常是擬好文稿，附上調查對象的資料，寄給往來銀行的資信部。 ④ 通過國外的咨詢機構調查。 一、客戶的尋找與資信調查 （二）顧客的資信調查 資信調查的方式 ⑥
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