【正文】 銀行申請(qǐng)個(gè)人住房貸款 50萬(wàn)元。目前，各商業(yè)銀行已建立了依托該系統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)審查制度，將查詢申請(qǐng)人信用報(bào)告作為審查辦理消費(fèi)信貸和信用卡的固定程序。 ? 通過(guò)專業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)查得來(lái)的信用資料發(fā)現(xiàn)，該公司的大部分資產(chǎn)早在1997年 9月就已抵押給銀行，而無(wú)法得到相應(yīng)補(bǔ)償。 ? 雙方很快簽訂了購(gòu)買合同，并認(rèn)可了賒銷 30天的付款條件。自實(shí)行信用管理以來(lái)，銷售額每年上升 30%40%，逾期應(yīng)收賬款卻每年下降。結(jié)果發(fā)現(xiàn)，相當(dāng)一部分客戶在以往的銷售業(yè)務(wù)中并沒有真正給公司帶來(lái)應(yīng)有的利潤(rùn)。由于在我國(guó)醫(yī)藥行業(yè)近十年來(lái) 90%以上的市場(chǎng)交易都是采用信用方式進(jìn)行的，因此客戶資信以及應(yīng)收賬款問題成為公司歷年來(lái)一個(gè)最大的管理難點(diǎn)。 知識(shí)歸納 客戶基本信息包括： 成立日期、企業(yè)名稱、企業(yè)性質(zhì)、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、 其他相關(guān)信息如企業(yè)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及其變更、特殊行業(yè)的經(jīng)營(yíng)許可證 成立日期和注冊(cè)日期 ? 成立日期是第一次申領(lǐng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的日期，一般來(lái)說(shuō)，時(shí)間越長(zhǎng)相對(duì)信用越好 ? 注冊(cè)日期是指最近變更副本內(nèi)容的日期 企業(yè)名稱 ? 名稱一般由四部分依次組成：行政區(qū)劃＋字號(hào)＋行業(yè)特點(diǎn)＋組織形式 或者 字號(hào)＋ (行政區(qū)劃 )＋行業(yè)特點(diǎn)＋組織形式，如：杭州中萃食品有限公司 企業(yè)名稱中的行政區(qū)劃是本企業(yè)所在地縣級(jí)以上行政區(qū)劃的名稱或地名； 具備下列條件的企業(yè)法人，可以將名稱中的行政區(qū)劃放在字號(hào)之后，組織形式之前： ① 使用控股企業(yè)名稱中的字號(hào)； ② 使用外國(guó) (地區(qū) )出資企業(yè)字號(hào)的外商獨(dú)資企業(yè)，可以在名稱中間使用“ (中國(guó) )”字樣 企業(yè)名稱 ? 如沒有冠以企業(yè)所在地行政區(qū)劃，可能有以下幾種情況： 該企業(yè)為歷史悠久、字號(hào)馳名的企業(yè)或外商投資企業(yè)，如：可口可樂公司 企業(yè)名稱中使用“中國(guó)”、“中華”或冠以“國(guó)際”字詞，一般為：全國(guó)性公司、國(guó)務(wù)院或其授權(quán)的機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的大型進(jìn)出口企業(yè)、國(guó)務(wù)院或授權(quán)的機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的大型企業(yè)集團(tuán)或國(guó)家工商管理局規(guī)定的其他企業(yè)，如：諾基亞 (中國(guó) )投資有限公司 ? 如果一個(gè)企業(yè)的名稱中使用“總”字樣，表明該企業(yè)一定有 3個(gè)以上的分支機(jī)構(gòu) ? 企業(yè)的名稱中綴以“分公司”、“分廠”、“分店”等字詞，說(shuō)明該企業(yè)不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的分支機(jī)構(gòu)，且企業(yè)名稱中要冠以其所從屬企業(yè)名稱 企業(yè)名稱 ? 合同中出現(xiàn)的客戶的名稱應(yīng)是客戶注冊(cè)登記中的名稱，兩者要完全相符 ? 公司地址通常是指公司負(fù)責(zé)人、職員日常辦公和承接業(yè)務(wù)的地點(diǎn) ? 在與國(guó)外公司交易過(guò)程中，要重視其提供的公司地址，避免該地址是寄送地址 注冊(cè)資本 ? 是公司制企業(yè)章程規(guī)定的全體股東或發(fā)起人認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股本總額，并在公司登記機(jī)關(guān)依法登記。 ? 某經(jīng)營(yíng)部上報(bào)廣州某運(yùn)輸公司車隊(duì) 35萬(wàn)元、 50天賒銷期限的申請(qǐng)，并附上該車隊(duì)權(quán)屬的大型貨運(yùn)車證照復(fù)印件。 ? 油站站長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)部業(yè)務(wù)員必須實(shí)地考察、了解客戶的企業(yè)性質(zhì)、生產(chǎn)規(guī)模、設(shè)備及人員配置等基本情況，并填寫《賒銷評(píng)分表》，遞交《賒銷申請(qǐng)表》，且須附上客戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法人授權(quán)證明書、個(gè)體經(jīng)營(yíng)者身份證復(fù)印件等資料。 ? 公司成立了專門的信用管理委員會(huì)和信用管理部。 中石化廣州分公司利用信用管理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的做法 一、 建立完整的信用管理與控制體系。在深刻總結(jié)以往盲目賒銷的教訓(xùn)后，公司認(rèn)識(shí)到：現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本質(zhì)上是一種信用經(jīng)濟(jì)。如果農(nóng)民不付錢的信息很快被公開，一旦農(nóng)民的行為成為公共信息，他騙了這次就沒有下次，因?yàn)樗械亩垢慷紩?huì)很快知道他的為人，就都不肯賣豆腐給他了。2）信息傳輸?shù)乃俣纫獕蚩臁Ｈ绻J(rèn)為農(nóng)民有 50%的概率會(huì)還錢，他就應(yīng)該提供信用，因?yàn)樗@樣做肯定比不接受信用或農(nóng)民不付帳時(shí)收益大。豆腐坊老板應(yīng)不應(yīng)該接受農(nóng)民的信用呢？問題的關(guān)鍵是看老板在多大程度上相信農(nóng)民會(huì)償還債務(wù)。 ? 由此得出建立信用的若干條件： 1）農(nóng)民要有吃豆腐的耐心，人越有耐心，就越考慮未來(lái)，就越講信用。 ? 如果有很多個(gè)豆腐店，農(nóng)民在每個(gè)店頂多只去一次，另外的老板并不知道他騙了人，顯然農(nóng)民就不太可能守信。 任務(wù)一 識(shí)別客戶信用信息的內(nèi)容 ? “客戶既是企業(yè)最大的財(cái)富來(lái)源，也是最大的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源” ? 要防守好“大門”，首先要對(duì)客戶進(jìn)行嚴(yán)格的管理，是客戶真正變成財(cái)富的來(lái)源，而不是災(zāi)難的來(lái)源 案例 ? 2023年初，擁有 2023多員工的中石化廣州分公司，帳目上逾期一年以上的應(yīng)收賬款，高達(dá) 2300多萬(wàn)元。同時(shí)，企業(yè)防范信用交易風(fēng)險(xiǎn)不能只寄希望于客戶，而更應(yīng)該引入“信用管理”理念，控制交易環(huán)節(jié)的信用風(fēng)險(xiǎn)，建立規(guī)范化、制度化的賒銷程序，以增強(qiáng)企業(yè)防御風(fēng)險(xiǎn)能力，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，減少企業(yè)呆壞賬損失，在擴(kuò)大銷售與控制風(fēng)險(xiǎn)之間求得最佳平衡和實(shí)現(xiàn)盈利最大化。 ? 針對(duì)上述問題，公司確立了實(shí)施信用管理的基本思路和制度框架，并于 2023年 7月正式出臺(tái)了公司《信用管理辦法》。 中石化廣州分公司利用信用管理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的做法 二、準(zhǔn)確而細(xì)致的客戶信息管理 ? 公司建立了信用管理的機(jī)構(gòu)和規(guī)章制度，又抓緊建立客戶信用信息動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)庫(kù)，按信用級(jí)別、授信額度、賒銷期限等分類進(jìn)行管理。結(jié)果避免了以往因沒有密切監(jiān)控客戶而導(dǎo)致大量清欠款項(xiàng)發(fā)生后“找不到人”、“企業(yè)失蹤”、“欠款單位破產(chǎn)、停業(yè)”而無(wú)法追收的現(xiàn)象。除少數(shù)外地客戶外，大部分都能通過(guò)廣州信用網(wǎng)掌握其工商登記情況。 ? 注意事項(xiàng)： 擅自更改注冊(cè)資金數(shù)額 介紹材料里寫的注冊(cè)資金與實(shí)際的情況不符 企業(yè)資金是否如期按規(guī)定到位 經(jīng)營(yíng)范圍 ? 一般企業(yè)不能經(jīng)營(yíng)國(guó)家專項(xiàng)規(guī)定的產(chǎn)品 ? 股份有限公司一般無(wú)自營(yíng)進(jìn)出口權(quán) ? 經(jīng)營(yíng)范圍太廣泛的小企業(yè)信用可能有問題 客戶經(jīng)營(yíng)管理信息 公司治理機(jī)構(gòu) 關(guān)聯(lián)企業(yè)情況 對(duì)外投資情況 企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況 ? 主營(yíng)產(chǎn)品或服務(wù)種類是否突出 ? 原材料的采購(gòu)情況、生產(chǎn)情況：品質(zhì)、價(jià)格、供應(yīng)商配合度、付款條件、往來(lái)方式 ? 銷售渠道、銷售方式、促銷情況：產(chǎn)品品牌、貿(mào)易方式、銷售范圍、有無(wú)配額限制、銷售能力 ? 收款情況及慣例 經(jīng)營(yíng)狀況 經(jīng)營(yíng)狀況 ? 執(zhí)行的稅收政策 ? 人力資源： 公司及主要子公司的從業(yè)人員人數(shù)（注意大量裁員情況） 高管、專業(yè)技術(shù)人員的流動(dòng)性 從業(yè)人員的薪金、福利待遇 員工的培訓(xùn)情況 客戶財(cái)務(wù)信息 ? 資產(chǎn)負(fù)債表：突然膨脹的資產(chǎn)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、存貨結(jié)構(gòu)和應(yīng)收賬款結(jié)構(gòu) ? 損益表 ? 財(cái)務(wù)比率分析：償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、獲利能力 ? 識(shí)別虛假財(cái)務(wù)報(bào)表 識(shí)別虛假財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 報(bào)表種類是否齊全 ? 是否有財(cái)務(wù)人員、企業(yè)負(fù)責(zé)人簽字和公章 ? 是否注明單位名稱和日期 ? 是否注明幣別和單位 ? 是否有附注說(shuō)明財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書 ? 是否經(jīng)過(guò)審計(jì) ? 報(bào)表格式是否正規(guī)，有無(wú)涂改痕跡 ? 重要財(cái)務(wù)指標(biāo)可信程度：收入、利潤(rùn)和借款等 ? 賬面存貨與實(shí)際庫(kù)存是否基本相符 行業(yè)與經(jīng)營(yíng)環(huán)境信息 ? 行業(yè)發(fā)展政策 ? 行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度：了解行業(yè)內(nèi)主要企業(yè) ? 區(qū)域性行