【正文】 ?計(jì)劃內(nèi)的資金審批，實(shí)行分權(quán)分級(jí)管理?培養(yǎng)或引進(jìn)綜合審計(jì)人員，強(qiáng)化職能，擴(kuò)大審計(jì)范圍?明確審計(jì)人員各方面經(jīng)驗(yàn)、素質(zhì)要求，建立審計(jì)人員培訓(xùn)機(jī)制?以專職或兼職的形式設(shè)立法律總顧問北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07計(jì)劃與市場、轉(zhuǎn)包、外貿(mào)機(jī)業(yè)務(wù)都可融合在一起管理缺點(diǎn) 對(duì)市場與計(jì)劃的銜接提出較高要求，兩部門工作需密切配合；外貿(mào)機(jī)和轉(zhuǎn)包業(yè)務(wù)形成項(xiàng)目管理格局，與軍機(jī)業(yè)務(wù)存在協(xié)調(diào)問題。經(jīng)營計(jì)劃處下設(shè)市場營銷室，配置專門的營銷人員；外貿(mào)辦與轉(zhuǎn)包辦管理關(guān)系不變。招標(biāo)過程不規(guī)范216。第 59頁投資項(xiàng)目論證過程存在可行性評(píng)估不完善，準(zhǔn)確性低的現(xiàn)象項(xiàng)目可行性論證過程不嚴(yán)謹(jǐn)對(duì)費(fèi)用估計(jì)與市場價(jià)格有較大差距項(xiàng)目投資高估或者低估原因分析：各單位在上報(bào)項(xiàng)目時(shí)因擔(dān)心不能立項(xiàng)，盡量低估項(xiàng)目實(shí)施的成本，造成項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施時(shí)出現(xiàn) “超概 ”的現(xiàn)象各單位分別屬于幾條縱向管理關(guān)系中，計(jì)劃處在處理超計(jì)劃的情況時(shí)，由于賦予的權(quán)限不夠，面對(duì)其他主管老總的簽字只能執(zhí)行，造成對(duì)部分計(jì)劃不能做到控制有力公司副總沒有考核指標(biāo)，對(duì)自己的審批不承擔(dān)責(zé)任，因此在實(shí)際工作中有時(shí)難免會(huì)從小局出發(fā)項(xiàng)目實(shí)施時(shí)超出計(jì)劃“這么多年始終沒有看到這一塊能做到平衡 ”北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07第 57頁公司對(duì)計(jì)劃的執(zhí)行情況考核力度不足，比如計(jì)劃未完成很多時(shí)候可以采取計(jì)劃調(diào)整的方式解決序號(hào)計(jì)劃調(diào)整項(xiàng)目 原計(jì)劃完成時(shí)間 調(diào)整原因 調(diào)整完成時(shí)間1 初裝交付 8P3437 2023年 2月 缺零件、成品、擋風(fēng)玻璃，機(jī)翼五交點(diǎn)量規(guī)問題2023年 3月2 垂尾 62架 2023年 2月 775I工位互換檢查工作， TST要求提交 NG代表檢查， NG代表 2月 27日進(jìn)廠，影響裝配下架及后面工序2023年 3月3 A320第 280、 286架未完2023年 1－ 2月 第 280架由于質(zhì)量問題辦理 AR待工程處置，第 286架由于零件（ D521..）交付較晚，影響裝配生產(chǎn)2023年 3月4 平尾 53架48段第 17架2023年 1－ 2月 合同調(diào)整 2023年 3月資料來源： 2023年 1－ 2月份計(jì)劃調(diào)整表公司主管領(lǐng)導(dǎo)：總經(jīng)理 簽字 單位領(lǐng)導(dǎo)：副指揮長 簽字 生產(chǎn)指揮長室 2023年 3月 5日由于供應(yīng)不足、計(jì)量設(shè)備問題、零件交付等原因造成的拖期往往通過計(jì)劃調(diào)整免于考核北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07使計(jì)劃更符合實(shí)際，提高計(jì)劃質(zhì)量?成品處、設(shè)備公司 第 45頁制度保障年度經(jīng)營計(jì)劃公司計(jì)劃平衡計(jì)劃與預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行問題 建議?主要依靠慣例和臨時(shí)協(xié)調(diào)，無計(jì)劃管理制度?停留在生產(chǎn)計(jì)劃層面?計(jì)劃主要是自上而下，未對(duì)二級(jí)計(jì)劃進(jìn)行整體平衡?計(jì)劃工作與財(cái)務(wù)預(yù)算脫節(jié)，使計(jì)劃無根可依?人為干預(yù)較多，計(jì)劃執(zhí)行不嚴(yán)肅?進(jìn)行計(jì)劃管理制度的規(guī)范化，明確各部門職責(zé)與工作流程?加強(qiáng)營銷工作，建立獨(dú)立的市場部門?計(jì)劃處應(yīng)負(fù)起對(duì)公司各計(jì)劃單元進(jìn)行平衡的責(zé)任?加強(qiáng)公司預(yù)算工作，使計(jì)劃與預(yù)算緊密銜接?規(guī)范相關(guān)制度，減少人為影響計(jì)劃系統(tǒng)主要問題北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07第 42頁考核與薪酬是對(duì)部門、領(lǐng)導(dǎo)人、員工工作的檢查與評(píng)定，是直接的肯定與批評(píng)，必須嚴(yán)格執(zhí)行員工努力 績效考核 滿意度獎(jiǎng)賞的效值感覺到努力與獎(jiǎng)賞的關(guān)系努力與品質(zhì)對(duì)任務(wù)的認(rèn)識(shí)內(nèi)在獎(jiǎng)勵(lì)外在獎(jiǎng)勵(lì)感覺到的公平獎(jiǎng)賞績效考評(píng)的準(zhǔn)確與否是員工滿意度的因素之一使績效結(jié)果有效的激勵(lì)手段是促進(jìn)滿意度的另一個(gè)重要因素將崗位管理、績效考核、激勵(lì)手段的綜合運(yùn)用整體進(jìn)行設(shè)計(jì)，實(shí)現(xiàn)員工整體滿意和工作績效提高北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07子公司以書面形式 向集團(tuán)公司每月報(bào)告一次相關(guān) 財(cái)務(wù)信息內(nèi)容：會(huì)計(jì)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告、重大投資、融資項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況等審計(jì)制度在必要的情況下，組織對(duì)集團(tuán)各部門及下屬企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)、合同審計(jì)、工程審計(jì)、領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)審計(jì)等，并向部門經(jīng)理及總經(jīng)理報(bào)告審計(jì)結(jié)果 通過信息反饋對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)或調(diào)整計(jì)劃經(jīng)營情況的統(tǒng)計(jì)分析統(tǒng)計(jì)部門對(duì)集團(tuán)自身重要經(jīng)營情況的統(tǒng)計(jì)與分析對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營情況的日常統(tǒng)計(jì)分析工作 戰(zhàn)略規(guī)劃及年度計(jì)劃制定流程激勵(lì)制度考核制度流程考核指標(biāo)制體系法律保障對(duì)于集團(tuán)各業(yè)務(wù)單元的大型合同進(jìn)行審核，對(duì)公司的重大決策提出法律建議，如：重大資本運(yùn)作行為、公司章程變更、子公司的設(shè)立或撤銷等北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07特點(diǎn)：主動(dòng)完成工作，主動(dòng)關(guān)心前后環(huán)節(jié)的工作，對(duì)上是拉動(dòng)者，對(duì)下是推動(dòng)者不僅對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)，且對(duì)業(yè)務(wù)流程負(fù)責(zé)，關(guān)注最終效果差別： 主動(dòng)協(xié)調(diào)精神我們需要每位員工都作發(fā)動(dòng)機(jī)，而不是螺絲釘北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07第 39頁組織效率僅憑職責(zé)的清晰劃分是不夠的，對(duì)流程的結(jié)果負(fù)責(zé)才是關(guān)鍵，需要明確結(jié)果的責(zé)任人，并對(duì)其考核崗位B對(duì)流程負(fù)責(zé)對(duì)部門負(fù)責(zé)崗位C崗位A崗位B崗位C崗位A等待上級(jí)職責(zé)要求業(yè)績要求完成本職上級(jí)輸出索取信息等待 輸出要求反饋職責(zé)要求業(yè)績要求完成本職拉動(dòng)推動(dòng)上下環(huán)節(jié)特點(diǎn)：被動(dòng)完成規(guī)定工作，不關(guān)心前后環(huán)節(jié)僅僅對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)，只考慮完成與否，不關(guān)注最終結(jié)果在保證控制的前提下，適當(dāng)?shù)目s短指揮鏈也可以提高效率。建議取消行政級(jí)別，各部門設(shè)立經(jīng)理、助理以及主管，取消部門的副職。方式一方式二總經(jīng)理副總經(jīng)理處長副處長科長副科長員工?管理層級(jí)過多容易導(dǎo)致指揮鏈過長，決策反應(yīng)速度過慢，信息傳遞失真，同時(shí)很容易產(chǎn)生多頭指揮。北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07組織結(jié)構(gòu)需要變革的征兆有：q組織機(jī)構(gòu)本身病癥的顯露，如決策遲緩，指揮不靈，信息交流不暢，機(jī)構(gòu)臃腫，職責(zé)重疊，管理幅度過大，扯皮增多，人事糾紛增多，管理效率下降等。第 34頁導(dǎo)讀戰(zhàn)略選擇組織效率組織控制全面管理診斷企業(yè)文化 建議方案北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07當(dāng)前的組織結(jié)構(gòu)成為戰(zhàn)略實(shí)施的制約。?第三選擇為民用普通的產(chǎn)品市場，發(fā)揮成飛在生產(chǎn)管理中的優(yōu)勢。分離企業(yè)辦社會(huì)職能《國有大中型企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度和加強(qiáng)管理基本規(guī)范》《關(guān)于國有大中型企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制分流安置富余人員的實(shí)施辦法》《四川省人民政府關(guān)于加快國有重要骨干企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的意見》中航一集團(tuán)大集團(tuán)戰(zhàn)略主副分離國防科工委精化分立北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07財(cái)務(wù) 人力資源 辦公后勤 計(jì)劃 研發(fā)生產(chǎn)輔助 投資管理主輔分離精化分立社會(huì)職能第三產(chǎn)業(yè)民品業(yè)務(wù)軍機(jī)業(yè)務(wù)第 24頁國家政策和上級(jí)主管部門也對(duì)軍工產(chǎn)業(yè)提出了新的要求高層管理人員轉(zhuǎn)包業(yè)務(wù)第 22頁然而，對(duì)于民品發(fā)展戰(zhàn)略，近三分之一的成飛干部認(rèn)為模糊， 86%的干部的認(rèn)知度在 3分以下問： 您對(duì)成飛集團(tuán)民品發(fā)展戰(zhàn)略是否有清晰的理解？（ 1分表示模糊， 5分表示戰(zhàn)略經(jīng)過充分討論和論證，轉(zhuǎn)化成為具有操作性的滾動(dòng)規(guī)劃和計(jì)劃）北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07第 19頁集中化與多元化導(dǎo)向戰(zhàn)略布局備選方案：現(xiàn)狀、方案一、二、三均為近期；方案二、三為中期；方案四、五為遠(yuǎn)期方案三 方案四多元化戰(zhàn)略導(dǎo)向方案二 方案五 合并部分職能處室，減少跨處室協(xié)調(diào)量，提高效率企業(yè)文化? 缺乏競爭意識(shí)，沒有壓力 競聘上崗，樹立競爭意識(shí)其他? 企業(yè)負(fù)擔(dān)了大量的社會(huì)職能 對(duì)社會(huì)職能進(jìn)行分離北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07在人力資源規(guī)劃、用人機(jī)制、分配激勵(lì)機(jī)制方面進(jìn)行改革和積極的嘗試，大膽引進(jìn)和起用專業(yè)技術(shù)人才。第 17頁分類問題及建議（三）主要問題 初步建議投資管理系統(tǒng)? 對(duì)于民品業(yè)務(wù)的管理沿用計(jì)劃管理的思路，與母公司相同，民品企業(yè)自身的經(jīng)營計(jì)劃缺少調(diào)整平衡環(huán)節(jié)? 法人治理方式實(shí)際并未健全? 員工的勞動(dòng)人事關(guān)系并未分離，人員不能流動(dòng)? 民品系統(tǒng)自身的市場營銷能力薄弱，市場管理體系缺失分離勞動(dòng)關(guān)系，在完善法人治理的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)子公司的監(jiān)控手段，由行政管理向現(xiàn)代母子公司治理方式轉(zhuǎn)化。采購系統(tǒng)? 采購計(jì)劃未并入公司的總體計(jì)劃進(jìn)行公司層面平衡協(xié)調(diào)，同時(shí)生產(chǎn)計(jì)劃沒有滾動(dòng)計(jì)劃，造成采購計(jì)劃的精確性不夠? 采購的供應(yīng)商管理和庫存控制是目前兩大主要環(huán)節(jié)在公司層面上對(duì)采購計(jì)劃進(jìn)行平衡和協(xié)調(diào)，生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)行滾動(dòng)，精確到月。在以上過程完善的前提下，逐步建立 MRPII信息系統(tǒng)，進(jìn)行綜合協(xié)調(diào)和管理。引進(jìn)及培養(yǎng)財(cái)務(wù)管理方面的高級(jí)人才，帶動(dòng)公司財(cái)務(wù)管理水平的提升。在綜合計(jì)劃平衡落實(shí)，計(jì)劃管理體系健全的前提下，高層領(lǐng)導(dǎo)的日常管理僅為例外管理－計(jì)劃外事項(xiàng)、制度外事務(wù)以及緊急事務(wù)快速處理戰(zhàn)略? 公司的發(fā)展戰(zhàn)略不明晰，如何形成新的利潤增長點(diǎn)并未形成統(tǒng)一的思路明確公司 45年來積累的核心競爭能力，在此基礎(chǔ)上，在公司層面上明確戰(zhàn)略發(fā)展方向和發(fā)展思路，并在人員、管理模式、組織結(jié)構(gòu)上予以相應(yīng)保障。第 15頁分類問題及建議（一）主要問題 初步建議組織? 集團(tuán)母子公司管理控制方式不適應(yīng)現(xiàn)有業(yè)務(wù)布局。 2023年部門考核最高分 100分，最低分 ，而制度規(guī)定 90分以上得全額年終獎(jiǎng)。第 12頁1號(hào)文下發(fā)后，計(jì)劃處不再審核各專業(yè)主管部門上報(bào)各自的年度計(jì)劃，只要求幾家重點(diǎn)部門在下發(fā)各自的年度計(jì)劃同時(shí)上報(bào)計(jì)劃處備案1號(hào)文下發(fā)各單位總師辦 下發(fā)年度軍品研制計(jì)劃生產(chǎn)指揮長室 下發(fā)年度生產(chǎn)計(jì)劃外貿(mào)處 下發(fā)年度外貿(mào)產(chǎn)品生產(chǎn)計(jì)劃科技處 下發(fā)年度科技攻關(guān)計(jì)劃計(jì)算機(jī)中心 下發(fā)年度信息系統(tǒng)建設(shè)計(jì)劃同時(shí)上報(bào)計(jì)劃處同時(shí)上報(bào)計(jì)劃處同時(shí)上報(bào)計(jì)劃處同時(shí)上報(bào)計(jì)劃處同時(shí)上報(bào)計(jì)劃處現(xiàn)狀：公司計(jì)劃主要是自上而下的進(jìn)行，按照年初規(guī)定的節(jié)點(diǎn)對(duì)各專業(yè)部門進(jìn)行考核；分析：各專業(yè)管理部門根據(jù) 1號(hào)文自行制定工作計(jì)劃，計(jì)劃之間缺乏科學(xué)細(xì)致的平衡；如果二級(jí)計(jì)劃之間不能完全配合，比如生產(chǎn)與采購計(jì)劃，必然造成計(jì)劃執(zhí)行當(dāng)中大量的矛盾出現(xiàn)，最終導(dǎo)致整體目標(biāo)難以實(shí)現(xiàn)，或者以付出額外成本為代價(jià)！?。〗M織決策戰(zhàn)略企劃執(zhí)行北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07第 10頁高技術(shù)/大投入的其他軍品發(fā)展戰(zhàn)略不夠清晰，對(duì)歷經(jīng) 45年努力形成的核心能力的價(jià)值認(rèn)識(shí)不夠，不利于保持和創(chuàng)造重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢組織決策戰(zhàn)略企劃執(zhí)行成飛目前主要收入來源核心能力：應(yīng)該是航空飛行器的集成制造和研發(fā)戰(zhàn)略選擇：航空產(chǎn)品集成制造和研發(fā)，包括軍用和民用，增加產(chǎn)量和品種相關(guān)多元化軍用或民用航空產(chǎn)品高技術(shù)、大投入的民品或其他軍品軍用航空產(chǎn)品民用航空產(chǎn)品第二選擇 第一選擇基于核心能力第二選擇軍用航空飛行器航空飛行器（核心能力）民用航空飛行器第三選擇高技術(shù)/大投入的其他民品第三選擇北大縱橫－成飛集團(tuán)項(xiàng)目診斷報(bào)告 2023/07 一方面導(dǎo)致事務(wù)繁雜、機(jī)構(gòu)臃腫和效率低下，另一方面無法滿足不同類型業(yè)務(wù)的發(fā)展需要審計(jì)處公司辦公室經(jīng)營計(jì)劃處總經(jīng)理公司管理委員會(huì) 科學(xué)技術(shù)委員會(huì)勞動(dòng)工資處對(duì)外投資管理處綜合財(cái)務(wù)處法律事務(wù)處體制改革辦公室集體經(jīng)濟(jì)管理處進(jìn)出口公司人事處再就業(yè)服務(wù)中心教育培訓(xùn)中心標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量管理處檢驗(yàn)處技術(shù)服務(wù)處器材質(zhì)量處…試飛站裝配廠數(shù)控加工廠鈑金廠集成科技股份鍛鑄分公司復(fù)材加工中心工藝裝配廠標(biāo)準(zhǔn)件公司航空液壓件廠民用飛機(jī)制造動(dòng)力公司設(shè)備公司數(shù)控加工中心熱表處理中心機(jī)電產(chǎn)品公司包裝機(jī)械公司生活服務(wù)公司成都華馳物流成飛賓館…高層：董事長兼總經(jīng)理 1書記 1副書記 /副總經(jīng)理 11+2總工 /副總工 15+5機(jī)關(guān)40個(gè)職能處室（不包括技術(shù)中心、無損檢測中心和計(jì)算中心）約 2800人生產(chǎn)經(jīng)營約 15個(gè)航空及相關(guān)業(yè)務(wù)單位，約 7000人約 28個(gè)非航空領(lǐng)域下屬