公司會(huì)計(jì)管理流程-全文預(yù)覽
【正文】 審閱并決策 1 2 3 4 6 7 8 9 是 物資 收付存表 物資 按貨齡庫(kù)存表 工程施工進(jìn)度表 財(cái)務(wù)報(bào)表 管理報(bào)表 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁(yè)） 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 財(cái)務(wù)副總 財(cái)務(wù)部 A 應(yīng)付帳款維護(hù) 固定資產(chǎn)帳務(wù)維護(hù) 固定資產(chǎn)折舊計(jì)算 更新折舊試算登記簿 折舊試算報(bào)表 折舊是否正確？ 折舊修改 否 是 折舊轉(zhuǎn)帳 更新折舊登記簿 折舊報(bào)表 B 憑證 根據(jù)固定資產(chǎn)折舊需要 6 7 8 9 10 11 12 13 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：總帳管理流程（續(xù)上頁(yè)） 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 財(cái)務(wù)部 編制試算平衡表 試算平衡表 編制產(chǎn)存銷(xiāo)表 打印財(cái)務(wù)報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債表，損益表 產(chǎn)存銷(xiāo)報(bào)表 結(jié)束 B 是否為年底 ? 編制年結(jié)報(bào)表 費(fèi)用明細(xì)表 存貨表 固定資產(chǎn)及 累計(jì)折舊表 將所有管理報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)副總與總經(jīng)理 ,并根據(jù)要求調(diào)整 審核 通過(guò) 不通過(guò) 財(cái)務(wù)副總 /總經(jīng)理 是 否 14 15 16 17 18 19 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：收款管理流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 發(fā)票 合同 出庫(kù)單 合同／訂單 銀行進(jìn)帳單 預(yù)收款 現(xiàn)銷(xiāo) 賒銷(xiāo) 銀行進(jìn)帳單 銀行進(jìn)帳單 是否有異常 否 是 出納判斷收款類型 應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)出 具收款憑證 登記財(cái)務(wù)帳 每月月底資金中心依據(jù)銀行對(duì)帳單編制銀行調(diào)節(jié)表 財(cái)務(wù)主管審閱銀行調(diào)節(jié)表 責(zé)成相關(guān)會(huì)計(jì)改正 返回資金稅務(wù)會(huì)計(jì)存檔 1 2 4 5 6 7 8 3 收款憑證 銀行調(diào)節(jié)表 產(chǎn)成品出庫(kù)流程 財(cái)務(wù)部 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：付款管理流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部 匯票付款等 支票付款 承兌付款、以貨抵賬付款 經(jīng)批準(zhǔn)的付款申請(qǐng)審批單 應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì) /費(fèi)用會(huì)計(jì)制證交出納進(jìn)行付款操作 應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)辦理付款手續(xù) 出納登記支票領(lǐng)用本并開(kāi)具支票 出納填寫(xiě)相應(yīng)憑證和票據(jù) 加蓋印鑒 經(jīng)辦人在支票領(lǐng)用本上簽字后領(lǐng)用支票 出納付款匯款 會(huì)計(jì)主管核對(duì)支付憑證及相關(guān)單據(jù) 更新財(cái)務(wù)帳 1 2 3 4 5 6 7 8 9 結(jié)束 支付憑證 支票領(lǐng)用本 已蓋章支票 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程 流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 采購(gòu)執(zhí)行部門(mén) 財(cái)務(wù)部副總 開(kāi)始 2 1 4 3 及時(shí)通知相應(yīng)部門(mén) 入帳 是否通過(guò) 5 是 否 8 6 7 否 是 發(fā)票 入庫(kù)單 付款申請(qǐng) /預(yù)付款申請(qǐng) 采購(gòu)訂單 /合同 單據(jù)匹配 是否匹配 審核采購(gòu) 資金計(jì)劃 是否計(jì)劃內(nèi) 審核 否 是 A 儲(chǔ)運(yùn)部 供應(yīng)商 采購(gòu)部門(mén) 設(shè)備驗(yàn)收單 2 入庫(kù)單 確認(rèn)入庫(kù)單 2 2 169。這些工作將輸入的指令轉(zhuǎn)變?yōu)橐粋€(gè)或多個(gè)輸出的結(jié)果，從而達(dá)到共同的目的。 2023 BearingPoint, Inc. 結(jié)束 流程終點(diǎn) (來(lái)自客戶的付款單據(jù) ) 開(kāi)始 流程開(kāi)端 (一個(gè)客戶致電客戶服務(wù)中心 ) 決策點(diǎn) 決策點(diǎn) (客戶是否滿足獲得 30%扣率的要求 ) 流程步驟 流程步驟 (會(huì)計(jì)部門(mén)檢查客戶相應(yīng)狀況 ) 信息文檔 信息文檔 (企業(yè)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo) ) A 流程遷移 (轉(zhuǎn)向流程的另一個(gè)部分 ) 業(yè)務(wù)流程是按先后排列或并行的一整套活動(dòng)或任務(wù)，它們基于指令完成特定的工作。 2023 BearingPoint, Inc. 流程系列－會(huì)計(jì) /報(bào)表 () 流程輸出 流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn) 流程負(fù)責(zé)人 流程輸入 領(lǐng)取備用金 備用金－付出 ? 備用金申請(qǐng)單 ? 審批的申請(qǐng)單 ? 財(cái)務(wù)部 ? 會(huì)計(jì)操作規(guī)范 ? 會(huì)計(jì)報(bào)表 ? 報(bào)稅表格 ? 財(cái)務(wù)部 ? 更合理的繳稅和利用稅收優(yōu)惠政策 ? 采購(gòu)合同 ? 入庫(kù)單 ? 發(fā)票 ? 付款申請(qǐng) 員工報(bào)銷(xiāo) ? 貨款支付計(jì)劃 ? 財(cái)務(wù)部 ? 會(huì)計(jì)操作規(guī)范 ? 備用金申領(lǐng)單 ? 財(cái)務(wù)部 ? 會(huì)計(jì)操作規(guī)范 ? 財(cái)務(wù)記帳 編制財(cái)務(wù)報(bào)表 ? 物資收付存表 ? 物資按貨齡庫(kù)存表 ? 工程施工進(jìn)度表 ? 會(huì)計(jì)報(bào)表 ? 財(cái)務(wù)分析報(bào)表 ? 財(cái)務(wù)部 ? 財(cái)務(wù)記帳規(guī)范 報(bào)稅 關(guān)帳 ? 各分類帳記錄 ? 財(cái)務(wù)記錄 ? 財(cái)務(wù)部 ? 會(huì)計(jì)規(guī)范 169。 2023 BearingPoint, Inc. 流程名稱：處理應(yīng)付帳款流程
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