【正文】 外匯業(yè)務(wù)的產(chǎn)生 （二）外匯買(mǎi)賣(mài)的對(duì)象 （三）辦理外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的依據(jù)和幣種 （四）外匯買(mǎi)賣(mài)金融、期限與手續(xù) （五）有關(guān)保證金的規(guī)定 二、銀行自營(yíng)性買(mǎi)賣(mài)外匯業(yè)務(wù) （一）自營(yíng)買(mǎi)賣(mài)外匯的條件 （二）金融機(jī)構(gòu)辦理自營(yíng)外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)的規(guī)定及要求 制定規(guī)定 具體要求 三、外匯買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)管理 （一）外匯買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)及其形成 （二）外匯風(fēng)險(xiǎn)的種類 商業(yè)銀行的外匯風(fēng)險(xiǎn)，按其業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為：外匯買(mǎi)賣(mài)風(fēng)險(xiǎn)、外匯借貸風(fēng)險(xiǎn)和外匯儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)。 （二）貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制 建立貸款風(fēng)險(xiǎn)管理保險(xiǎn)機(jī)制 貸款風(fēng)險(xiǎn)的回避、分散和轉(zhuǎn)移 貸款風(fēng)險(xiǎn)的挽回和補(bǔ)償 第二節(jié) 貸款經(jīng)濟(jì)效益分析與考核 一、貸款經(jīng)濟(jì)效益的特點(diǎn)和分析的意義 （一）貸款經(jīng)濟(jì)效益的特點(diǎn) 貸款經(jīng)濟(jì)效益包括了資金使用者的經(jīng)濟(jì)效益 貸款效益必須體現(xiàn)銀行自身經(jīng)營(yíng)效益 貸款效益體現(xiàn)了宏觀經(jīng)濟(jì)效益與微觀經(jīng)濟(jì)效益的統(tǒng)一 （二）分析考核貸款經(jīng)濟(jì)效益的意義 分析考核貸款經(jīng)濟(jì)效益可提高銀 行的經(jīng)營(yíng)管理水平。 為判斷呆賬準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù) （二）五級(jí)分類及其評(píng)價(jià) 正常類及其評(píng)價(jià) 關(guān)注類及其評(píng)價(jià) 次級(jí)類及其評(píng)價(jià) 可疑類及其評(píng)價(jià) 損失類及其評(píng)價(jià) 五、貸款分類程序及內(nèi)容 （一）閱讀信貸檔案 信貸檔案的內(nèi)容 閱讀信貸檔案的目的 （二）審查貸款的基本情況 審查貸款用途 審查還款來(lái)源 審查資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期 審查還款記錄 （三）確定還款可能性 財(cái)務(wù)分析 現(xiàn)金流量分析 抵押擔(dān)保分析 非財(cái)務(wù)因素分析 綜合分析 （四）確定分類結(jié)果 第二節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理 一、貸款風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)貸款 （一）貸款風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)貸款的概念 （二）貸款風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失和風(fēng)險(xiǎn)貸款的區(qū)別 二、貸款風(fēng)險(xiǎn)的類型 （一）靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) （二）直接貸款風(fēng)險(xiǎn)和間接貸款風(fēng)險(xiǎn) （三）高度貸款風(fēng)險(xiǎn)、中度貸款風(fēng)險(xiǎn)和低度貸款風(fēng)險(xiǎn) 三、貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的原因和管理的意義 （一）貸款風(fēng)險(xiǎn)形成的原因 借款人的管理水平 借款人缺乏創(chuàng)業(yè)資本 債務(wù)比率過(guò)高 銷售增長(zhǎng)過(guò)快 競(jìng)爭(zhēng)激烈 經(jīng)濟(jì)不景氣 商業(yè)銀行的貸款策略 商業(yè)銀行的管理水平 （二）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的意義 是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的要求 是實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求 是科學(xué)量化和防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的要求 四、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容 （一）貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別分析 隨時(shí)審查分析借款者財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)賬目，分析其財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)情況和原因，從中發(fā)現(xiàn)潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，這是識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑。 （二）外匯打包放款業(yè)務(wù) 申請(qǐng) 審查 簽約和放款 償還和追索 第二節(jié) 國(guó)際信貸與投資業(yè)務(wù) 一、國(guó)際信貸業(yè)務(wù) （一）進(jìn)出口融資 出口信貸 打包放款 進(jìn)出口押匯 福費(fèi)廷 （二）國(guó)際放款 商業(yè)銀行國(guó)際放款的類型 商業(yè)銀行國(guó)際放款的特點(diǎn) 商業(yè)銀行國(guó)際放款的原則 二、國(guó)際投資業(yè)務(wù) （一）商業(yè)銀行國(guó)際投資對(duì)象的類型 （二）商業(yè)銀行國(guó)際投資的管理 第三節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際貸款 一、國(guó)際商業(yè)貸款 二、外國(guó)政府代款與出口信貸 三、國(guó)際金融組織貸款 （一）國(guó)際貸幣基金組織及其貸款 （二）世界銀行及其貸款 （三）亞洲開(kāi)發(fā)銀行及其貸款 （四）國(guó)際金融組織貸款的管理 第十章 貸款風(fēng)險(xiǎn)與效益管理 第一節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類 一、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類及標(biāo)準(zhǔn) （一）什么叫貸款風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)類 貸款風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，根據(jù)綜合獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出的評(píng)價(jià)。 二、外匯貸款的種類 （一）按外匯貸款的投向分：固定資金貸款和流動(dòng)資金貸款 （二）按融資的目的分：對(duì)外貿(mào)易貸款、出口信貸 （三）按外匯資金來(lái)源分：現(xiàn)匯貸款、轉(zhuǎn)貸款、項(xiàng)目貸款、金融信貸和其他 （四）接貸款組織的方式分：銀團(tuán)貸款、聯(lián) 合貸款、單一銀行貸款。 支持農(nóng)業(yè)資源開(kāi)發(fā)，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)能力。 強(qiáng)化商業(yè)貸款的調(diào)控機(jī)能，搞好綜合配套改革。 （二）內(nèi)部因素： 競(jìng)爭(zhēng)性利率因素； 辦公場(chǎng)所的外貌和從業(yè)人員素質(zhì)； 銀行的服務(wù)水平； 資金實(shí)力。 按幣種劃分，可分為人民幣存款和外幣存款。 可以為領(lǐng)導(dǎo)提供各種數(shù)據(jù)和資料，有利于加強(qiáng)管理，開(kāi)拓業(yè)務(wù)。 設(shè)計(jì)期限時(shí)，應(yīng)注意當(dāng)期市場(chǎng)上已有儲(chǔ)蓄種類的期限狀況以滿足儲(chǔ)蓄期限的大眾化要求。 人民幣儲(chǔ)蓄存款 外幣儲(chǔ)蓄存款 按期限劃分，商業(yè)銀行的外幣儲(chǔ)蓄存款分為整 存整取定期存款 和 活期存款 兩種。 按存款的貨幣形式劃分：人民存款和外幣存款。 （二）特征：資金的特征；貨幣的特征。 合理融通資金，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 存款是商業(yè)銀行簽發(fā)信用流通工具和用創(chuàng)造的基礎(chǔ)。 二、金融中介機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成 （一）中央銀行 （二）商業(yè)銀行 （三）專業(yè)銀行 （四）非銀行金融機(jī)構(gòu)：保險(xiǎn)公司、信用合作社、退休或養(yǎng)老基金會(huì)、投資基金。 二、金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素 （一）金融市場(chǎng)的參與者 企業(yè) 政府 居民個(gè)人 金融機(jī)構(gòu) （二）金融市場(chǎng)的交易對(duì)象 三、貨幣市場(chǎng) （一）貨幣市場(chǎng)的主要特征 （二）貨幣市場(chǎng)的種類 銀行短期信貸市場(chǎng) 銀行同業(yè)拆借市場(chǎng) 商業(yè)票據(jù)市場(chǎng) 銀行承兌票市場(chǎng) 可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng) 回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng) 四、資本市場(chǎng) （一）資本市場(chǎng)的主要特點(diǎn) （二）資本市場(chǎng)的種類 證券發(fā)行市場(chǎng) 證券流通市場(chǎng) 一、外匯市場(chǎng) （一）外匯市場(chǎng)的概念和作用 什么是外匯市場(chǎng) 外匯市場(chǎng)的作用 （二）外匯市場(chǎng)的種類 （三）外匯市場(chǎng)的主體及交易方式 （四）外匯市場(chǎng)業(yè)務(wù)活動(dòng)家及交易價(jià)格 外匯市場(chǎng)業(yè)務(wù)活動(dòng)：即期、遠(yuǎn)期、套匯、掉期、期貨、期權(quán)等。 （二）分類： 按照資金融通期限分類：貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。 （三）貨幣的職能 價(jià)值尺度 流通手段 貯藏手段 支付手段 世界貨幣 （一）貨幣制度及其構(gòu)成 貨幣 制度 貨幣制度的構(gòu)成要素 （ 1）規(guī)定貨幣材料 （ 2）規(guī)定貨幣單位 （ 3）規(guī)定主幣和輔幣 （ 4）確定紙幣發(fā)行和流通程度 （ 5）準(zhǔn)備制度 二、貨幣制度 （二）貨幣制度的類型 金銀復(fù)本位制與格雷欣法則 金本位制 布雷頓森林體系 不兌現(xiàn)的信用貨幣制度 三、我國(guó)的貨幣制度與貨幣層次 （一）我國(guó)的貨幣制度 （二）貨幣層次 概念：根據(jù)變現(xiàn)能力的強(qiáng)弱所劃分的特定類型。 第一章 貨幣與信用 一、重點(diǎn)名詞 貨幣層次 、 商業(yè)信用 、 銀行信用 、 利息和利率 第一節(jié) 貨幣與貨幣制度 第二節(jié) 貨幣流通與供求 第三節(jié) 信用與利率 一、貨幣 （一）貨幣的概念 馬克思的定義（勞動(dòng)價(jià)值論）：貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品 理論前提： （ 1）貨幣是一種特殊商品 （ 2）具有以自身使用價(jià)值表現(xiàn)其他商品價(jià)值的能力； （ 3）代表一般購(gòu)買(mǎi)力。 （ 2） 在非金融部門(mén)工作的同學(xué) ， 由于金融部門(mén)保密性較強(qiáng) ， 即可采用學(xué)習(xí)小組和金融部門(mén)同學(xué)一起實(shí)習(xí) ，也可以采取模擬實(shí)習(xí) ， 如模擬炒股等 。 面授輔導(dǎo)：面授輔導(dǎo)是本門(mén)課程教學(xué)的主要方式 。 網(wǎng)上教學(xué)：在電大教學(xué)平臺(tái)上進(jìn)行有針對(duì)性的教學(xué)輔導(dǎo)；布置日常作業(yè)和進(jìn)行作業(yè)指導(dǎo)等 。 二、課程教學(xué)內(nèi)容 按照教學(xué)大綱和教材的體系結(jié)構(gòu)，本課程的教學(xué)內(nèi)容大致可以劃分為三個(gè)部分： ：主要介紹商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)與管理； ` ：主要介紹保險(xiǎn)證券等非銀行金融業(yè)務(wù)； 、十八、十九章：分別闡述中央銀行及政策性銀行的基本業(yè)務(wù)?，F(xiàn)代金融通論 主講 ： 趙玲 一、課程性質(zhì)與基本要求 “ 現(xiàn)代金融業(yè)務(wù) ” 是中央電大金融開(kāi)設(shè)的一門(mén)專業(yè)性較強(qiáng)的必修課 ， 也是其他各專業(yè)的選修課 。 在學(xué)習(xí)與理解過(guò)程中 ， 還要注意本課程理論性和實(shí)踐性均較強(qiáng)的特點(diǎn) ， 通過(guò)對(duì)本課程的學(xué)習(xí) ， 能比較完整地掌握現(xiàn)代貨幣金融理論的基本構(gòu)架 ， 并能把它們運(yùn)用于實(shí)踐當(dāng)中 。 屬一般了解層次的 ， 不作考試要求；屬于了解層次的 ， 考試時(shí)所占份量較輕；屬于掌握和重點(diǎn)掌握層次的 ， 是我們考試的重點(diǎn) ， 對(duì)這部分內(nèi)容一定要重點(diǎn)掌握 四、教學(xué)媒體和教學(xué)方法 文字教材：主教材是 《 現(xiàn)代金融通論 》 （ 潘金生 、 周延軍等著 ， 華藝出版社出版 ） ；輔導(dǎo)教材 《 現(xiàn)代金融通論導(dǎo)讀 》 （ 劉秀蘭 、 王香蘭等著 ， 華藝出版社出版 ） 。一般說(shuō)來(lái)，本學(xué)期進(jìn)行 12次小組討論，討論內(nèi)容可以是書(shū)中的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題及結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的實(shí)際問(wèn)題。 6．課程實(shí)踐環(huán)節(jié)： 實(shí)習(xí)： 現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)涉及面廣，全面實(shí)習(xí)難度較大，現(xiàn)根據(jù)生源情況對(duì)實(shí)習(xí)內(nèi)容要求如下： （ 1） 在金融部門(mén)工作的同學(xué) ， 可結(jié)合工作實(shí)際和個(gè)人興趣 ， 選擇一至二項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)習(xí) ， 不規(guī)定具體實(shí)習(xí)內(nèi)容 。該課程由中央電大統(tǒng)一命題、統(tǒng)一考試。 第一節(jié) 貨幣與貨幣制度 （二）貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與交換行為 社會(huì)分工 —— 交換行為 —— 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì) 交換制度的發(fā)展與貨幣的產(chǎn)生 （ 1）沒(méi)有交換制度就沒(méi)有貨幣 （ 2）在交換經(jīng)濟(jì)中：物物交換；以貨幣為媒價(jià)的交換。 貨幣供給的乘數(shù)效應(yīng)及制約因素 （ 1）乘數(shù)效應(yīng) 第三節(jié) 信用與利率 一、信用的概念及本質(zhì) （一）概念 （二）本質(zhì) 二、信用形式和工具 （一）形式 商業(yè)信用 銀行信用 國(guó)家信用 消費(fèi)信用 國(guó)際信用 民間信用 （二）工具 特征 （ 1）償還性（ 2）流動(dòng)性（ 3）收益性 分類 信用工具 （ 1）債券（ 2）股票（ 3）商業(yè)票據(jù)（ 4）支票 金融創(chuàng)新與信用衍生工具 （ 1）金融期貨（ 2）金融期權(quán) （ 3）互換（ 4）遠(yuǎn)期利率協(xié)議 三、利息和利息率 （一）利息及其來(lái)源 （二）利息率及其表示方法與利率計(jì)算 表示方法：年利率、月利率、日利率 利息的計(jì)算方法：?jiǎn)卫?fù)利 （三）利息率的種類 （四）利率的作用 具有引導(dǎo)儲(chǔ)蓄和消費(fèi)的作用 對(duì)投資的影響 對(duì)經(jīng)濟(jì)核算的影響 對(duì)通貨膨脹的影響 對(duì)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的作用 第二章 金融市場(chǎng)與金融機(jī)構(gòu) 一、重點(diǎn)名詞 金融市場(chǎng) 貨幣市場(chǎng) 資本市場(chǎng) 期貨交易 二、重點(diǎn)問(wèn)題 金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素 貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的主要特征 金融中介的必要性、性質(zhì)、職能、體系構(gòu)成 第一節(jié) 金融市場(chǎng) 一、金融市場(chǎng)的概念及分類 （一）概念：指貨幣資金融通和金融工具交易的場(chǎng)所與行為的總和。 按照資金的融通范圍劃分：國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)。 職能：（ 1）信用中介職能； （ 2）支付中介職能； （ 3）信用創(chuàng)造職能。 存款的數(shù)量制約著商業(yè)銀行放款的規(guī)模，影響著商業(yè)銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的廣度和深度。 加速資金周轉(zhuǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)核算。在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中，再生產(chǎn)對(duì)存款資金的需求和流通對(duì)存款貨幣的需求具有統(tǒng)一性。 按存款穩(wěn)定性劃分：定期存款、活期存款、 定活兩便存款。 第二節(jié) 存款目標(biāo)、層次與發(fā)展 一、銀行存款管理目標(biāo)和層次 （一）存款的管理目標(biāo) 擴(kuò)大存款的增長(zhǎng)率 提高存款穩(wěn)定率 降低存款成本率 （二）存款的管理層次 實(shí)行存款準(zhǔn)備金制度 實(shí)行支付準(zhǔn)備金制度 對(duì)財(cái)政存款實(shí)行統(tǒng)一管理 二、存款組織與營(yíng)銷 （一）銀行組織存款的要求 樹(shù)立正