【正文】 合所有制改革的組織領(lǐng)導，做好把關(guān)定向、配套落實、審核批準、糾偏提醒等工作。推動加快制定有關(guān)產(chǎn)權(quán)保護、市場準入和退出、交易規(guī)則、公平競爭等方面法律法規(guī)。完善統(tǒng)計制度，加強監(jiān)測分析。凡是市場主體基于自愿的投資經(jīng)營和民事行為，只要不屬于法律法規(guī)禁止進入的領(lǐng)域，且不危害國家安全、社會公共利益和第三方合法權(quán)益，不得限制進 入。以具備條件的區(qū)域性股權(quán)、產(chǎn)權(quán)市場為載體，探索建立統(tǒng)一結(jié)算制度，完善股權(quán)公開轉(zhuǎn)讓和報價機制。在立法、司法和行政執(zhí)法過程中，堅持對各種所有制經(jīng)濟產(chǎn)權(quán)和合法利益給予同等法律保護。加強企業(yè)職工內(nèi)部監(jiān)督。政府 有關(guān)部門要加強對國有企業(yè)混合所有制改革的監(jiān)管，完善國有產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則和監(jiān)管制度?！　。ǘ┙∪珖匈Y產(chǎn)定價機制。國有企業(yè)實施混合所有制改革前，應(yīng)依據(jù)本意見制定方案，報同級國有資產(chǎn)監(jiān)管機構(gòu)批準；重要國 有企業(yè)改制后國有資本不再控股的，報同級人民政府批準。嚴格職業(yè)經(jīng)理人任期管理和績效考核，加快建立退出機制。規(guī)范企業(yè)股東（大）會、 董事會、經(jīng)理層、監(jiān)事會和黨組織的權(quán)責關(guān)系，按章程行權(quán)，對資本監(jiān)管，靠市場選人，依規(guī)則運行，形成定位清晰、權(quán)責對等、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、制衡有效的法人治理結(jié) 構(gòu)。政府不得干預(yù)企業(yè)自主經(jīng)營，股東不得干預(yù)企業(yè)日常運營，確保企業(yè)治理規(guī)范、激勵約束機制到位。員工持股主要采取增資擴股、出資新設(shè)等方式，優(yōu)先支 持人才資本和技術(shù)要素貢獻占比較高的轉(zhuǎn)制科研院所、高新技術(shù)企業(yè)和科技服務(wù)型企業(yè)開展試點，支持對企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員、經(jīng) 營管理人員和業(yè)務(wù)骨干等持股。國有資本參股非國有企業(yè)或國有企業(yè)引入非國有資本時，允許將部分國有資本轉(zhuǎn)化為優(yōu)先股。在公共服務(wù)、高新技 術(shù)、生態(tài)環(huán)境保護和戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)等重點領(lǐng)域，以市場選擇為前提，以資本為紐帶，充分發(fā)揮國有資本投資、運營公司的資本運作平臺作用，對發(fā)展?jié)摿Υ?、成長性強 的非國有企業(yè)進行股權(quán)投資。組合引入保險資金、社保基金等長期投資者參與國家重點工程投資。按照擴大開放與加強監(jiān)管同步的要求， 依照外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄和相關(guān)安全審查規(guī)定，完善外資安全審查工作機制，切實加強風險防范。允許經(jīng)確權(quán)認定的集體資本、資產(chǎn)和其他生產(chǎn)要素作價入股，參與國有企業(yè)混合所有制改革。非公有資本投資主體可以貨幣出資，或以實物、股權(quán)、土地使用權(quán)等法律法規(guī)允許的方式出資?！　。ò耍┕膭畹胤綇膶嶋H出發(fā)推進混合所有制改革。對國有企業(yè)集團公司二級及以下企業(yè)，以研發(fā)創(chuàng)新、生產(chǎn)服務(wù)等實體企業(yè)為重點，引入非國有資本，加快技術(shù) 創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、商業(yè)模式創(chuàng)新，合理限定法人層級，有效壓縮管理層級。在水電氣熱、公共交通、公共設(shè)施等提供公共產(chǎn)品和服務(wù)的行業(yè)和領(lǐng)域，根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點，加強分類指 導，推進具備條件的企業(yè)實現(xiàn)投資主體多元化?！　　獓儡姽さ忍厥猱a(chǎn)業(yè)，從事戰(zhàn)略武器裝備科研生產(chǎn)、關(guān)系國家戰(zhàn)略安全和涉及國家核心機密的核心軍工能力領(lǐng)域，實行國有獨資或絕對控股?！　　匾Y源、森林資源、戰(zhàn)略性礦產(chǎn)資源等開發(fā)利用，實行國有獨資或絕對控股，在強化環(huán)境、質(zhì)量、安全監(jiān)管的基礎(chǔ)上，允許非國有資本進入，依法依規(guī)有序參與開發(fā)經(jīng)營。　 ?。ㄋ模┯行剿髦鳂I(yè)處于重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)混合所有制改革。尊重基層創(chuàng)新實踐，形成一批可復(fù)制、可推廣的成功做法。堅持依法依規(guī)，進一步健全國有資產(chǎn)交易規(guī)則，科學評估國有資產(chǎn)價值，完善市場定價機制，切實做到規(guī)則公開、過程公開、結(jié)果公開。尊重市場經(jīng)濟規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，以企業(yè)為主體，充分發(fā)揮市場機制作用，把引資本與轉(zhuǎn)機制結(jié)合起來，把產(chǎn)權(quán)多元化與完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)結(jié)合起來，探索國有企業(yè)混合所有制改革的有效途徑。當前，應(yīng)對日益激烈的國際競爭和挑戰(zhàn)，推動我國經(jīng)濟保持中高速增長、邁向中高端水平，需要通過深化國有企業(yè)混合所有制改革，推動完善現(xiàn)代企業(yè)制度，健 全企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)；提高國有資本配置和運行效率，優(yōu)化國有經(jīng)濟布局，增強國有經(jīng)濟活力、控制力、影響力和抗風險能力，主動適應(yīng)和引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)；促 進國有企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，放大國有資本功能，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，實現(xiàn)各種所有制資本取長補短、相互促進、共同發(fā)展，夯實社會主義基本經(jīng)濟制度的微觀基 礎(chǔ)。為貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，按照“四個全面”戰(zhàn)略布局要求，落實黨中央、國務(wù)院決策部署，推進國有企業(yè)混合所有制改革，促進各種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展，現(xiàn)提出以下意見。建立鼓勵改革創(chuàng)新的容錯機制，尊重基層首創(chuàng)精神，營造干事創(chuàng)業(yè)、開拓進取、銳意改革的寬松環(huán)境國務(wù)院關(guān)于《國有企業(yè)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟的意見》來源：中國政府網(wǎng) 力爭5年內(nèi)基本解決省屬國有企業(yè)歷史遺留問題。建立穩(wěn)定可靠、補償合 理的企業(yè)公共服務(wù)支出補償機制，確保企業(yè)的政策性虧損由政府給予合理補償。研 究制定省屬國有企業(yè)分類管理、國有資本投資運營公司組建、企業(yè)家隊伍建設(shè)等方面配套改革措施。六、營造深化改革的良好環(huán)境。推動市場化開放式重組整合?！獓谐鲑Y企業(yè)定位為利潤中心, 實行專業(yè)化經(jīng)營，著力加強經(jīng)營管理，提升創(chuàng)新能力，提高經(jīng)濟效益，增強產(chǎn)業(yè)競爭力。改建和新建國有資本投資運營公司時，同步推進企業(yè)重組整合，健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，完善企業(yè)領(lǐng)導人員管理體制，確定國有資本投資運營公司的功能和權(quán)責，調(diào)整國資監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容和方式，規(guī)范國資監(jiān)管機構(gòu)、國有資本投資運營公司、國有出資企業(yè)的關(guān)系。同時，根據(jù)全省經(jīng)濟發(fā)展需要，新建國有資本投資運營公司。省財政部門和國資監(jiān)管機構(gòu)依法對省社?；鹄硎聲男斜O(jiān)管職能。逐步提高國有資本收益上繳公共財政比例，2015年提高到10%，2020年提高到30%，重點用于社會保障等民生支出。省國資監(jiān)管機構(gòu)對省政府負責，向省政府報告履行出資人職責的情況，依法向社會公眾公布國有資產(chǎn)狀況和國有資產(chǎn)監(jiān)督管理工作情況，接受社會公眾監(jiān)督。依法制定或參與制定公司章程，規(guī)范公司的組織和行為。統(tǒng)一監(jiān)管的相關(guān)辦法和實施步驟另行制 定。健全以職工代表大會為基本形式的企業(yè)民主管理制度，保障職工參與管理和監(jiān)督的民主權(quán) 利。企業(yè)黨組織和領(lǐng)導人員要帶頭執(zhí)行黨的 政治紀律、組織紀律、財經(jīng)紀律和廉潔從業(yè)要求，堅決防止以權(quán)謀私、商業(yè)賄賂和任何形式的利益輸送。加強職工人文關(guān)懷，積極構(gòu)建和諧勞動關(guān) 系。探索授予高級管理人員捐贈額度的激勵方式，鼓勵企業(yè)家捐助公益事業(yè)，更好地體現(xiàn)個人貢獻的社會價值。實施優(yōu)秀企業(yè)家培養(yǎng)工程，優(yōu)化企業(yè)家干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境，更好地發(fā)揮企業(yè)家作用。三、加快完善現(xiàn)代企業(yè)制度。允許省屬國有企業(yè)與外部投資者、項目團隊共同出資新設(shè)混合所有制企業(yè)。積極引入股權(quán) 投資基金，參與省屬國有企業(yè)改制上市、重組整合。二、推進國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化改革。到2020年，形成更加符合基本經(jīng)濟制度和市場經(jīng)濟規(guī)則要求的現(xiàn)代企業(yè)制度、國有資產(chǎn)管理體制和國有經(jīng)濟布局結(jié)構(gòu)，國有經(jīng)濟的活力、控制力、影響力進一步增強。為貫徹落實黨的十八屆三中全會關(guān)于全面深化改革的戰(zhàn)略部署，促進我省國有經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展，現(xiàn)就深化省屬國有企業(yè)改革、完善國有資產(chǎn)管理體制提出如下意見。執(zhí)行過程中遇到的問題，請及時報告省國資委。十、國有獨資企業(yè)實行公司制改革變更為國有獨資公司的，可不再進行清產(chǎn)核資，以經(jīng)審計的上年度財務(wù)決算報告作為相關(guān)工作的依據(jù)。涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法處理。七、省管企業(yè)應(yīng)在年度財務(wù)決算報告中專項說明權(quán)屬企業(yè)改制清產(chǎn)核資工作情況。應(yīng)由省管企業(yè)審批的，經(jīng)省管企業(yè) 有關(guān)管理部室審核并報董事會審議同意后進行批復(fù)。四、企業(yè)改制清產(chǎn)核資工作完成后，要按照本通知規(guī)定的審批權(quán)限，向省國資委或省管企業(yè)報送清產(chǎn)核資結(jié)果申報材料。二、企業(yè)改制開展清產(chǎn)核資，應(yīng)當按照規(guī)定由出資人委托中介機構(gòu)進行清產(chǎn)核資專項審計。同時，為防止國有資產(chǎn)流失，需要對權(quán)限下放后的清產(chǎn)核資工作進一步予以規(guī)范。本通知自印發(fā)之日起施行。，或者變更股權(quán)激勵計劃相關(guān)重要事項，或因發(fā)行新股、轉(zhuǎn)增股本、合并、分立、回購等原因?qū)е驴偣杀景l(fā)生變動需要調(diào)整股權(quán)激勵對象范圍、授予數(shù)量的，由國有控股股東按照上述程序重新履行申報審核手續(xù)。，召開股東大會審議表決股權(quán)激勵計劃。國有控股股東在上市公司股東大會審議前，按照產(chǎn)權(quán)管理關(guān)系，將股權(quán)激勵計劃方案及管理辦法等相關(guān)材料逐級上報至省國資委審核。在上市公司兼任職務(wù)并參加股權(quán)激勵計劃的國有控股股東負責人，行權(quán)時如果國有控股股東未完成履行國有資產(chǎn)出資人職責機構(gòu)確定的考核目標，或凈資產(chǎn)收益 率低于同行業(yè)平均水平，應(yīng)取消其當年度可行權(quán)部分的權(quán)利。（四）授予（行權(quán)）價格。境內(nèi)上市公司可以選擇股票期權(quán)、股票增值權(quán)等期權(quán)激勵方式或者限制性股票等實股激勵方式，鼓勵以期權(quán)激勵機制為主。核心技術(shù)人才應(yīng)優(yōu)先納入股權(quán)激勵對象范圍。（二）上市公司國有控股股東的負責人在上市公司兼任職務(wù)且擬參加上市公司股權(quán)激勵計劃的，兼任職務(wù)應(yīng)滿兩年，且母公司總資產(chǎn)證券化率70%以上。附件: 混合所有制改革試點企業(yè)名單 （聯(lián)系人：岳智飛 張靜聯(lián)系電話：053185103769 85103585） 山東省國資委2015年12月2日附件：混合所有制改革試點企業(yè)名單 （合并后混改）*50MW半焦發(fā)電項目山東省國資委《關(guān)于山東省地方國有控股上市公司實施股權(quán)激勵有關(guān)問題的通知》（四）組織保障措施。（二）企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃。（六）將建立黨的組織、加強黨的領(lǐng)導作為試點企業(yè)推進混合所有制改革的重要前提，企業(yè)黨建工作應(yīng)與企業(yè)改革同步謀劃、同步開展。 （二）國有股東應(yīng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略定位、行業(yè)發(fā)展前景、并購重組計劃、潛在戰(zhàn)略投資者特點等因素綜合考慮，合理確定國有股比例。一、總體目標堅持問題導向，針對國有企業(yè)存在的活力不強、動力不足、效率不高等突出問題，通過混合所有制改革，引入戰(zhàn)略投資者，規(guī)范員工持股，推動形成定位清晰、權(quán)責對等、協(xié)同運轉(zhuǎn)、制衡有效的經(jīng)營機制，爭取用35年時間打造一批市場競爭力強、發(fā)展前景好的混合所有制企業(yè)，形成良好的示范帶動效應(yīng)?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下。三、工作要求（一）試點企業(yè)應(yīng)針對制約企業(yè)發(fā)展的突出問題擬定一企一策方案，以形成股權(quán)結(jié)構(gòu)多元、股東行為規(guī)范、激勵約束有效、運行高效靈活的投資主體多元化企業(yè)為目標，加快實現(xiàn)體制機制創(chuàng)新，充分釋放活力，增強競爭力。（五）戰(zhàn)略投資者和企業(yè)職工應(yīng)主要以增資擴股方式參與改革，原則上不涉及企業(yè)存量資產(chǎn)。包括企業(yè)基本情況、基本評價、SWOT分析、解決方案等。包括混改的主要目標、效益發(fā)展目標、引進戰(zhàn)略投資者方案、員工持股方案、股權(quán)比例設(shè)置方案、法人治理方案、募集資金用途等。省管一級企業(yè)混合所有制改革試點方案，由企業(yè)董事會研究提出，經(jīng)省國資委批準后實施；二級及重要子企業(yè)混合所有制改革試點方案，經(jīng)省管一級企業(yè)董事會研究通過，報省國資委備案后實施。一、實施股權(quán)激勵條件擬實施股權(quán)激勵的上市公司，除應(yīng)具備《境內(nèi)辦法》或《境外辦法》和《規(guī)范通知》規(guī)定的條件外，還應(yīng)具備以下條件：（一）上市公司法人治理結(jié)構(gòu)完善，外部董事（包括獨立董事）占董事會成員的比例應(yīng)達到一半以上，薪酬委員會全部由外部董事組成且主任委員由薪酬管理方面的專業(yè)人士擔任。激 勵的重點是對公司經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接影響的董事、高級管理人員和核心技術(shù)人才。上市公司應(yīng)根據(jù)實施股權(quán)激勵的目的，結(jié)合所處行業(yè)及企業(yè)特點，選擇確定股權(quán)激勵方式。上市公司可以根據(jù)企業(yè)實際情況，采取向激勵對象發(fā)行股份、回購本公司股份以及法律、法規(guī)允許的其它方式作為實施股權(quán)激勵標的股票的來源，但不得由單一國有股股東支付或?qū)泄蓹?quán)無償量化。上 市公司在股權(quán)激勵授予和行使環(huán)節(jié)均應(yīng)設(shè)置具有前瞻性和挑戰(zhàn)性的業(yè)績目標，采取與自身歷史業(yè)績水平縱向比較和與同行業(yè)業(yè)績水平橫向?qū)朔绞酱_定業(yè)績目標水 平。，股權(quán)激勵計劃方案提交上市公司董事會審議通過。，省國資委向省管企業(yè)或市國資監(jiān)管機構(gòu)出具審核意見。（二）申報材料擬實施股權(quán)激勵的上市公司國有控股股東，經(jīng)履行國有資產(chǎn)出資人職責的機構(gòu)同意后，應(yīng)提交以下申請材料：。，所出具的獨立財務(wù)顧問報告。撤銷實施股權(quán)激勵計劃的，自國有控股股東提交終止申請之日起6個月內(nèi)，不得重新申報股權(quán)激勵計劃。各市國資監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)在收到上述材料一個月內(nèi)匯總后報省國資委。山東省國資委2013年12月17日山東省國資委《關(guān)于進一步規(guī)范省管企業(yè)改制清產(chǎn)核資工作的通知》魯國資財監(jiān)字〔2014〕67號各省管企業(yè)：為簡化工作程序、提高工作效率，省國資委決定下放省管企業(yè)改制清產(chǎn)核資結(jié)果審批權(quán)限。經(jīng)批準的清產(chǎn)核資結(jié)果，作為財務(wù)審計、資產(chǎn)評估等相關(guān)工作的依據(jù)。申報核銷的資產(chǎn)損失，必須是已取得合法、有效證據(jù)證明確實發(fā)生的事實損失；對尚未形成事實損失的，不得作為資產(chǎn)損失申報、核銷。五、 按照審批權(quán)限，企業(yè)改制清產(chǎn)核資結(jié)果應(yīng)由省國資委審批的，申報材料經(jīng)省管企業(yè)董事會審核決議后，以正式文件上報省國資委。實物資產(chǎn)損失不再移交，由省管企業(yè)明確內(nèi)部機構(gòu)監(jiān)督處置并及時收繳處置收入。八、省國資委和企業(yè)工作人員、監(jiān)事會成員、財務(wù)總監(jiān)在改制清產(chǎn)核資工作中，存在未按規(guī)定履行或未正確履行審核職責，以及弄虛作假、提供虛假財務(wù)信息等問題，造成國有資產(chǎn)損失的，按照有關(guān)規(guī)定嚴肅追究責任。九、省管企業(yè)應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立健全企業(yè)改制清產(chǎn)核資工作內(nèi)部管理制度，明確工作程序，落實工作責任。此前省國資委相關(guān)規(guī)定與本通知不一致的，以本通知為準。山東省國資委2014年12月19日編號：時間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟頁碼：第64頁 共64頁中共山東省委山東省人民政府《關(guān)于深化省屬國有企業(yè)改革完善國有資產(chǎn)管理體制的意見》魯發(fā)〔2014〕13號（2014年6月30日）?！獓匈Y本戰(zhàn)略性調(diào)整基本完成，形成比較合理的國有經(jīng)濟布局結(jié)構(gòu)，逐步建成若干在國內(nèi)外具有較強投融資、資本運作、產(chǎn)業(yè)整合能力的國有資本投資運營公司，培育發(fā)展一批主業(yè)突出、治理規(guī)范、經(jīng)營高效、競爭力強的國有出資企業(yè)。董事、監(jiān)事、高級管理人員要對公司和股東負責，嚴格遵守