【正文】 ．經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本 B．會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本 C．經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資金 D．監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本 標(biāo)準(zhǔn)答案： c 1 下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說法，不正確的是（）。 A．對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過分散化的投資完全消除 B．風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指事前（損失發(fā)生以前）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償 C．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是管理利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)非常有效的辦法 D．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（ RAROC）的計(jì)算 公式是（ ）。 A．對(duì)大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源 B．信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中 C．衍生產(chǎn)品由于信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不大，潛在風(fēng)險(xiǎn)可以忽略不計(jì) D．從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì) 手的信用級(jí)別下降可能會(huì)給投資組合帶來?yè)p失 標(biāo)準(zhǔn)答案： d 下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯(cuò)誤的是（ ）。（） 23 標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤 2020銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》練習(xí)題 1 一、單選題 : 下列關(guān)于金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的說法，錯(cuò)誤的是（ ）。 A．開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型 B．監(jiān)測(cè)各種可量化的 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo) C．向?qū)＜易稍兛赡苊媾R的風(fēng)險(xiǎn) D．報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性 /定量評(píng)估結(jié)果 E．調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額 標(biāo)準(zhǔn)答案： b, d 三、判斷題 : 1 商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托 —— 代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。 A．監(jiān)管資本；高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化 B．經(jīng)濟(jì)資本；高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化 C．會(huì)計(jì)資本；風(fēng)險(xiǎn)定性分析 D．注冊(cè)資本；風(fēng)險(xiǎn)定性分析 標(biāo)準(zhǔn)答案： a 二、多選題 : 商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要要素有（）。 A．內(nèi)部控制制度 B．公司治理 C．風(fēng)險(xiǎn)文化 D．戰(zhàn)略管理 21 標(biāo)準(zhǔn)答案： c 內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括（）。（ ） 標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤 5 情景分析著重分析特定風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)組合或業(yè)務(wù)單元的影響。根據(jù)大多數(shù)國(guó)家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為三部分：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流。（） 標(biāo)準(zhǔn)答案：正確 50、 在《巴塞爾新資本協(xié)議》計(jì)量公式下，可以將所有債項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)資本直接相加得到不同組合層面的經(jīng)濟(jì)資本。 A．違反貸款授權(quán)授信規(guī)定 B．企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善或破產(chǎn)倒閉 C．企業(yè)逃廢銀行債務(wù) D．企業(yè)違法違規(guī) E．地方政府行政干預(yù) 標(biāo)準(zhǔn)答案： b, c, d, e 三、判斷題 : 4 國(guó)家控制的企業(yè)間不應(yīng)當(dāng)僅僅因?yàn)楸舜送車?guó)家控制而成為關(guān)聯(lián)方。 A．確保商業(yè) 銀行了解借款人或交易對(duì)方當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì) B．監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款的遵守情況 C．評(píng)估抵押品相對(duì)債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵押品市值的變動(dòng)趨勢(shì) D．識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn) E．對(duì)已發(fā)生問題的授信對(duì)象或項(xiàng)目，可迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序 標(biāo)準(zhǔn)答案： a, b, c, e 4 由于許多集團(tuán)客戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對(duì)其授信時(shí)應(yīng)注意（）。 A． GDP B．通貨膨脹 C．實(shí)際匯率變量 D．外債 E．違約史指標(biāo) 18 標(biāo)準(zhǔn)答案： b, d, e 3 《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)商業(yè)銀行客戶評(píng)級(jí) /評(píng)分的驗(yàn)證提出了許多要求，包括（）。 A． B． C． D． 標(biāo)準(zhǔn)答案： d 3 在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，資產(chǎn)增長(zhǎng)率和資 質(zhì)等級(jí)分別屬于（）。 A． 100％ B． 75％ C． 65％ D． 50％ 標(biāo) 準(zhǔn)答案： b 估計(jì)違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少（ ）年、涵蓋一個(gè)經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)。 A． ％ B． ％ C． ％ D． ％ 標(biāo)準(zhǔn)答案： a 2 在法人客戶評(píng)級(jí)模型中，（ ）通過應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率。 A．成本收入比 B．資本充足率 C．大額風(fēng)險(xiǎn)集中度 D．不良貸款撥備覆蓋率 標(biāo)準(zhǔn)答案： a 2 某銀行 2020年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為 1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為 80％，則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為（ ）。 A．信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)靜態(tài)的過程 B．信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析 C．當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理比在貸后管理過程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并迅速補(bǔ)救對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高 D．信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況 標(biāo)準(zhǔn)答案： d 1 下列屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)是（ ）。 A． B． C． D． 標(biāo)準(zhǔn)答案： c 1 假設(shè)違約損失率（ LGD）為 8％，商業(yè)銀行估計(jì)（ EL）為 10％，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的資本要求（ K）為（）。 A． 5Cs系統(tǒng) B． 5Ps系統(tǒng) C． CAMEL系統(tǒng) D． 4Cs系統(tǒng) 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某 3年期辛迪加貸款，從第 1年至第 3年每年的邊際死亡率依次為 %、 %、 %，則 3年的累計(jì)死亡率為（）。 A．直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 10%或 10%以上表決權(quán)的個(gè)人投資者 12 B．直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 5%或 5%以上表決權(quán)的個(gè)人投資者 C．直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 3%或 3%以上表決權(quán)的個(gè)人投資者 D．直接或間接控制一個(gè)企業(yè) 1%或 1%以上表決權(quán)的個(gè)人投資者 標(biāo)準(zhǔn)答案： a 某企業(yè) 2020年銷售收入 10億元人民幣，銷售凈利率為 14%， 2020年初所有者權(quán)益為39億元人民幣， 2020年末所有者權(quán)益為 45 億元人民幣，則該企業(yè) 2020年凈資產(chǎn)收益率為（）。 A．債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率 B．客戶評(píng)級(jí)主要針對(duì)客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí) C．在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人只能有一個(gè)客戶評(píng)級(jí) D．在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí) 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 某銀行 2020年初可疑類貸款余額為 600億元，其中 100億元在 2020年末成為損失類貸款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了 150億元，則該銀行可疑類貸款遷徙率為（）。（ ） 標(biāo)準(zhǔn)答案：正確 4 由于黃金是一種貴金屬，因此黃金價(jià)格波動(dòng)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)屬于商品風(fēng)險(xiǎn)。 A、按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別統(tǒng)計(jì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸 B、按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平 C、對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析 D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制方法及程序的變更情況 E、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，包括對(duì)超限額情況的處理 標(biāo)準(zhǔn) 答案： a, b, c, d, e 三、判斷題 : 3 利用 5年期政府債券的空頭頭寸為 10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)收益率曲線變陡時(shí)，該 10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟(jì)價(jià)值會(huì)下降。 A、當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 B、當(dāng)處于負(fù)債敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 C、當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入下降 D、當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率下降導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 E、當(dāng)處于資產(chǎn)敏感型缺口時(shí)，市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致銀行凈利息收入上升 標(biāo)準(zhǔn)答案： b, c, e 3 以下各項(xiàng)屬于商業(yè)銀行從事的銀行賬戶中的外幣業(yè)務(wù)活動(dòng)的 是（ ）。 A、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口 B、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口 C、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口 D、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即負(fù)債敏感型缺口 E、當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即負(fù)債敏感型缺口 標(biāo)準(zhǔn)答案： a, c 2 利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率的不利變動(dòng)而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)來源的不同，它可以分為（ ）。 A、 32 B、 35 C、 37 D、 43 標(biāo)準(zhǔn)答案： a 2 衡量期權(quán)價(jià)值對(duì)市場(chǎng)預(yù)期的基準(zhǔn)資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)性的敏感度的是（ ）。 A、平價(jià)期權(quán) 7 B、價(jià)內(nèi)期權(quán) C、價(jià)外期權(quán) D、買方期權(quán) 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 在其他條件相同的條件下，以下因素將導(dǎo)致一份股票期權(quán)合約價(jià)值升高的是（ ）。如果 3個(gè)月后泰銖不升反降，即期匯率變?yōu)?1美元 =56泰銖，則 A銀行的凈收益或凈損失為（ ）。 A、久期缺口的數(shù)值越小，銀行對(duì)利率的變化就越不敏感 B、當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率上升，則銀行最終的市場(chǎng)價(jià)值將增加 C、當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則銀行最終的市場(chǎng)價(jià)值將減少 D、久期缺口是負(fù)債加權(quán)平均久期與資產(chǎn)加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額 標(biāo)準(zhǔn)答案： c 1 “風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值”是指在一定的持有期和給定的（ ）下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。 A、就我國(guó)目前商業(yè)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是其所面臨的最大的、最主要的風(fēng)險(xiǎn)種類之一 B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)只存在于銀行的交易業(yè)務(wù)中 C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等幾類 D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的存在是由于市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而導(dǎo)致的 標(biāo)準(zhǔn)答案： d 在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，黃金價(jià)格的波動(dòng)一般被納入（ ）進(jìn)行管理。 A、不變 B、長(zhǎng) C、短 D、無法判斷 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 巴塞爾委員會(huì)要求 在計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，必須將計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值乘以一個(gè)乘數(shù)因子，使所得出的資本數(shù)額足以抵御市場(chǎng)發(fā)生不利變化可能對(duì)銀行造成的損失，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定該乘數(shù)因子值不得低于（ ）。 A、匯率風(fēng)險(xiǎn) B、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn) C、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn) D、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn) 標(biāo)準(zhǔn)答案： d 因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)是（ ）風(fēng)險(xiǎn)。 A、 55 B、 73 3 C、 75 D、 100 標(biāo)準(zhǔn)答案： b 關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的以下說法，正確的是（）。 。 A. 風(fēng)險(xiǎn)是收益的概率分布 B. 風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來源，同時(shí)也是盈利的基礎(chǔ) C. 損 失是一個(gè)事前概念，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事后概念 D. 風(fēng)險(xiǎn)雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計(jì)量，但絕不等同于損失本身 2 （二）多選題 在以下各小題所給出的 5個(gè)選項(xiàng)中，至少有 2個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)。 A. 必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率 B. 參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率 C. 由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率 D. 由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率 （ ）交易來達(dá)到降低價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的目的。 1 2020年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》考試輔導(dǎo)習(xí)題 （一）單選題 在以下各小題所給出的 4個(gè)選項(xiàng)中，只有 1個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)。 A. B. C. D. 3.《巴塞爾新資本協(xié)議》要求，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行（ ）。 A. 利率增加 500基點(diǎn) B. 信用價(jià)差增加 300個(gè)基點(diǎn) C. 正常經(jīng)營(yíng)狀況 D. 主要貨幣相對(duì)于美元升值 15% ，錯(cuò)誤的是（ ）。 A. 外部欺詐 /盜竊 B. 洗錢 C. 內(nèi)部欺詐 D. 違反系統(tǒng)安全 E. 監(jiān)管規(guī)定 （三）判斷題 請(qǐng)判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的用 T表示，錯(cuò)誤的用 F表示。 A、董事會(huì) B、高級(jí)管理層 C、監(jiān)事會(huì) D、股東大會(huì) 標(biāo)準(zhǔn)答案： a 假定某商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的收 益為 100萬元，所對(duì)應(yīng)的稅率為 25%，資本預(yù)期收益率為10%，為了覆蓋該資產(chǎn)組合可能產(chǎn)生的損失，商業(yè)銀行為該組合配置的經(jīng)濟(jì)資本為 20萬元，則該資產(chǎn)組合的經(jīng)濟(jì)增加值為（ ）萬元。 A銀行所面臨的市場(chǎng)風(fēng)