【正文】 目前 X公司分為： X公司、下料分廠和底盤(pán)分廠三個(gè)實(shí)際按照 法人實(shí)體操作業(yè)務(wù)的實(shí)體，每個(gè)分廠都有自己的帳務(wù)記錄，都要求出各自的財(cái)務(wù)報(bào)表。 解決方案 本項(xiàng)事務(wù)是對(duì)系統(tǒng)中所采用的會(huì)計(jì)制度的介紹。 服務(wù)工程師： 按要求及時(shí)記錄客戶的服務(wù)請(qǐng)求； 協(xié)調(diào)相關(guān)人員或部門(mén)對(duì)客戶提出的請(qǐng)求確定解決方案； 對(duì)需要派工或領(lǐng)料的服務(wù)請(qǐng)求，手工出具派工單或領(lǐng)料單； 服務(wù)人員或其他輔助人員： 根據(jù)領(lǐng)料單從備件庫(kù)領(lǐng)料，并按要求發(fā)到目的地； 備件庫(kù)保 管員： 根據(jù)領(lǐng)料單將零件發(fā)給服務(wù)人員，并記錄服務(wù)人員的材料帳； 接收服務(wù)人員返回的舊件，并核銷服務(wù)人員的材料帳； 做好備件庫(kù)的備件計(jì)劃，及時(shí)按計(jì)劃進(jìn)行補(bǔ)庫(kù)，補(bǔ)庫(kù)通過(guò)《領(lǐng)料單》進(jìn)行補(bǔ)庫(kù)交接； 及時(shí)將舊件提交質(zhì)量部進(jìn)行質(zhì)量分析，做好舊件地報(bào)廢工作； 服務(wù)人員： 根據(jù)派工單進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)； 服務(wù)完成后填寫(xiě)服務(wù)過(guò)程卡并上交返回給服務(wù)處，并將“三包”舊件返回給備件庫(kù)；服務(wù)過(guò)程卡和舊件的返回可以不同步； 服務(wù)工程師： 根據(jù)服務(wù)過(guò)程卡維護(hù)“三包”服務(wù)地知識(shí)庫(kù)； 財(cái)務(wù)部分 總帳業(yè)務(wù) 會(huì)計(jì)制度 業(yè)務(wù)現(xiàn) 狀 目前 X公司采用的是分行業(yè)會(huì)計(jì)制度。 質(zhì)量部、服務(wù)處和工程部生產(chǎn)制造部： 提供需要進(jìn)行跟蹤的零部件的信息要求； 整車（包括底盤(pán)）裝配檢驗(yàn)員、調(diào)試檢驗(yàn)員： 檢驗(yàn)時(shí)跟蹤并書(shū)面記錄需要跟蹤件的信息； 將檢驗(yàn)員記錄的跟蹤件的信息的書(shū)面材料隨產(chǎn)品一起交入成品倉(cāng)庫(kù)； 服務(wù)處： 在發(fā)車時(shí)從成品庫(kù)保管員手中取得跟蹤件的書(shū) 面材料，并將信息登錄系統(tǒng)； 銷售業(yè)務(wù) 客戶和銷售訂單維護(hù) 銷售員： 收集并向營(yíng)銷部商務(wù)處匯報(bào)完整和準(zhǔn)確的客戶信息； 營(yíng)銷部商務(wù)處業(yè)務(wù)員： 根據(jù)銷售員提供的客戶信息，在 ERP系統(tǒng)中維護(hù)客戶數(shù)據(jù)； 組織企業(yè)相關(guān)部門(mén)對(duì)客戶特殊需求的銷售訂單進(jìn)行合同評(píng)審；確定價(jià)格； 銷售員： 與客戶簽訂產(chǎn)品銷售合同； 商務(wù)處業(yè)務(wù)員： 將銷售合同輸入到 ERP系統(tǒng)中； 銷售收款 營(yíng)銷部商務(wù)處： 檢索符合收款條件的銷售合同，并根據(jù)欠款情況打印《催款函》； 銷售員： 負(fù)責(zé)向客戶催款，根據(jù)客戶關(guān)系狀況和 客戶欠款情況向客戶發(fā)送催款函； 收到客戶的付款后，將票據(jù)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部； 財(cái)務(wù)處： 對(duì)客戶付款票據(jù)進(jìn)行核對(duì)并進(jìn)行收款記帳； 發(fā)車 營(yíng)銷部商務(wù)處： 檢索銷售合同，找出可以發(fā)貨的銷售合同； 根據(jù)銷售合同對(duì)客戶檢查客戶的付款情況，若付款不合不符合同規(guī)定，通知客戶付款； 若按照合同要求付款，滿足發(fā)車條件則打印發(fā)車提單； 發(fā)車輔助人員： 根據(jù)發(fā)車提單進(jìn)行發(fā)車準(zhǔn)備；并負(fù)責(zé)發(fā)車； 成品庫(kù)保管員： 對(duì)于向最終用戶的發(fā)車，在 ERP系統(tǒng)中登錄發(fā)車信息，記錄最終用戶的相關(guān)信息； 對(duì)向經(jīng)銷商的發(fā)車，在 ERP系 統(tǒng)中登錄庫(kù)存轉(zhuǎn)移信息，將產(chǎn)品從成品庫(kù)移動(dòng)到經(jīng)銷商庫(kù)位。以下流程重點(diǎn)描述后一種情況的業(yè)務(wù)處理。 說(shuō)明 ：對(duì)于服務(wù)拆車業(yè)務(wù)，需要工藝處對(duì)于拆車然后裝車的活動(dòng)需要定義一個(gè)虛擬物料（指代該活動(dòng)），生產(chǎn)處已該物料下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)，通過(guò)該任務(wù)跟蹤發(fā)生的制造費(fèi)用和直接人工成本；任務(wù)領(lǐng)用的材料為整車，任務(wù)完成后將整車退回倉(cāng)庫(kù)。 分廠計(jì)劃員： 在發(fā)現(xiàn)加工件存在質(zhì)量問(wèn)題時(shí)，將加工件信息移動(dòng)到發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題的工序的拒絕工步； （注：拒絕表示發(fā)現(xiàn)加工件在該工序發(fā)現(xiàn)存在質(zhì)量問(wèn)題，需要等待進(jìn)行質(zhì)量處理。質(zhì)量管理部門(mén)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)控和管理依據(jù)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。 產(chǎn)品完工入庫(kù)業(yè)務(wù) 本業(yè)務(wù)不包含需要進(jìn)行序列號(hào)跟蹤的產(chǎn)品完工入庫(kù)業(yè)務(wù)。若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷不均衡，在保證完工日期的情況下可以調(diào)整生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行的工作中心或生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行的設(shè)備，進(jìn)行計(jì)劃的拆分；若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷均衡，第一道工序的分廠計(jì)劃員打印《加工任務(wù)單》，《加工任務(wù)單》隨生產(chǎn)件進(jìn)行轉(zhuǎn)移，相關(guān)分廠計(jì)劃員打印《領(lǐng)料單》；當(dāng)生產(chǎn)能力嚴(yán)重不足時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知生產(chǎn)處計(jì)劃員調(diào)整主需求計(jì)劃或相關(guān)作業(yè)計(jì)劃； 若工作中心的生產(chǎn)能力負(fù)荷均衡，第一道工序的分廠計(jì)劃員打印《 加工任務(wù)單》，《加工任務(wù)單》隨生產(chǎn)件進(jìn)行轉(zhuǎn)移，相關(guān)分廠計(jì)劃員打印《領(lǐng)料單》； 將領(lǐng)料單下達(dá)給分廠輔助人員組織備料；將《加工任務(wù)單》下達(dá)給工作中心組織生產(chǎn)； 根據(jù)生產(chǎn)人員的生產(chǎn)任務(wù)反饋，及時(shí)登錄生產(chǎn)任務(wù)的執(zhí)行結(jié)果，錄入工序資源工時(shí)、人工的實(shí)際工時(shí)和完成的實(shí)際數(shù)量，當(dāng)天的執(zhí)行情況必須當(dāng)天登錄； 若出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，需要分別轉(zhuǎn)移，由分廠計(jì)劃員手工書(shū)寫(xiě)一份《加工任務(wù)單》進(jìn)行分單跟蹤； 最后一道工序的分廠計(jì)劃員負(fù)責(zé)保管《加工任務(wù)單》，根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果登錄質(zhì)量信息； 當(dāng)天打印第二天的《加工任務(wù)單》和《領(lǐng)料單》，第 二天下達(dá)給生產(chǎn)人員進(jìn)行生產(chǎn)； 對(duì)于分廠內(nèi)的互供件，產(chǎn)品完工、檢驗(yàn)合格后由分廠計(jì)劃員辦理完工入庫(kù)事務(wù)，入分廠二級(jí)庫(kù)，入庫(kù)單要打??？誰(shuí)打？如何傳遞？；父項(xiàng)零部件生產(chǎn)時(shí)，是否要打印領(lǐng)料單？誰(shuí)打？如何傳遞？； 按天打印分廠二級(jí)倉(cāng)庫(kù)的《領(lǐng)料單》、《入庫(kù)單》，并傳遞給財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)； 分廠輔助工： 依據(jù)《領(lǐng)料單》對(duì)倉(cāng)庫(kù)發(fā)放的物料核對(duì)并簽收，并負(fù)責(zé)保管在分廠臨時(shí)存放的物料； 根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，將物料及時(shí)發(fā)放給相關(guān)工作中心或生產(chǎn)人員； 根據(jù)工藝路線的要求，將加工件及時(shí)轉(zhuǎn)運(yùn)到下道工序； 收集生產(chǎn)任務(wù)執(zhí)行情況，并將有關(guān)信 息傳遞給本分廠計(jì)劃員； 根據(jù)工藝路線的要求，將加工件及時(shí)轉(zhuǎn)運(yùn)到下道工序； 生產(chǎn)人員： 接收分廠計(jì)劃員下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)，并根據(jù)任務(wù)向分廠輔助工要求備料； 進(jìn)行技術(shù)準(zhǔn)備，并組織生產(chǎn)； 工序完后如實(shí)填寫(xiě)《生產(chǎn)工時(shí)統(tǒng)計(jì)表》，并將《生產(chǎn)工時(shí)統(tǒng)計(jì)表》經(jīng)分廠輔助工交分廠計(jì)劃員； 物管處： 負(fù)責(zé)進(jìn)行備料并發(fā)料； 在 ERP系統(tǒng)中登錄發(fā)料信息，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)； 說(shuō)明： 對(duì)于分廠內(nèi)部互供的加工件，在系統(tǒng)中設(shè)立分廠的二級(jí)倉(cāng)庫(kù)作為分廠內(nèi)部互供的加工件完工倉(cāng)庫(kù)，由分廠計(jì)劃員在 ERP系統(tǒng)中登錄入庫(kù)事務(wù)，發(fā)料事務(wù)采用倒 沖的方式進(jìn)行。 新品計(jì)劃 說(shuō)明： 名詞解釋：車間帳務(wù)類是指生產(chǎn)任務(wù)的成本采集科目組合。 需求變更 說(shuō)明： 需求變更包括：需求增加、需求減少和需求更改等。只需要把與生產(chǎn)直接相關(guān)的部分設(shè)置成“部門(mén)”。 在生產(chǎn)管理上的對(duì)應(yīng)： 在 ERP系統(tǒng)中，需要設(shè)置“庫(kù)存組織”（工廠），在未來(lái) ERP 系統(tǒng)中設(shè)置三個(gè)工廠，即： 分別為 X公司、下料廠和底盤(pán)廠，但生產(chǎn)系統(tǒng)全部包含在 X公司中。 在財(cái)務(wù)上的對(duì)應(yīng)： 在 ERP中，財(cái)務(wù)科目結(jié)構(gòu)中有專門(mén)的“部門(mén)段”，它的設(shè)置反映了企業(yè)管理考核的明細(xì)程度。 X公司 ERP管理系統(tǒng) 詳細(xì)解決方案 文檔作者 : 創(chuàng)建日期 : 確認(rèn)日期 : 控制編碼 : 當(dāng)前版本 : 審批簽字 : X公司項(xiàng)目經(jīng)理 A公司項(xiàng)目經(jīng)理 拷貝數(shù)量 _____ 文檔控制 更改記錄 日期 作者 版本 更改參考 審閱 姓名 職位 簽字 分發(fā)人員 編碼 姓 名 地點(diǎn)和位置 目錄 文檔控制 ii 更改記錄 ii 審閱 ii 概述 1 目標(biāo) 1 相關(guān)文檔 1 ERP總體實(shí)施架構(gòu) 2 總體實(shí)施目標(biāo) 2 X公司目前的組織結(jié)構(gòu) 3 ERP對(duì)應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置 3 未來(lái)業(yè)務(wù)集成模式 5 制造業(yè)務(wù) 5 需求計(jì)劃錄入和生產(chǎn)分解 5 需求變更 6 未按期完成計(jì)劃調(diào)整 6 壓縮計(jì)劃周期的計(jì)劃調(diào)整 6 應(yīng)急采購(gòu)計(jì)劃 7 新品計(jì)劃 7 計(jì)劃需求的沖減 8 生產(chǎn)計(jì)劃的接收和執(zhí)行 8 加工件跨分廠的生產(chǎn)工序轉(zhuǎn)移 9 產(chǎn)品完工入庫(kù)業(yè)務(wù) 10 產(chǎn)品完工入庫(kù)業(yè)務(wù)（有特殊跟蹤） 11 生產(chǎn)過(guò)程中自制件檢驗(yàn)不合格的業(yè)務(wù)處理 11 物料清單和工藝路線建立 13 替代物料的處理 14 設(shè)計(jì)更改 14 改制生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá) 15 返修業(yè)務(wù)的跟蹤和處理 16 拆車業(yè)務(wù)的跟蹤和處理 16 生產(chǎn)過(guò)程中采購(gòu)件發(fā)現(xiàn)不合格品的處置 16 產(chǎn)品中采購(gòu)件供應(yīng)商的跟蹤業(yè)務(wù) 17 銷售業(yè)務(wù) 18 客戶和銷售訂單維護(hù) 18 銷售收款 18 發(fā)車 19 銷售退貨 20 產(chǎn)品配置 20 實(shí)現(xiàn)方法 21 服務(wù)業(yè)務(wù) 21 財(cái)務(wù)部分 23 總帳業(yè)務(wù) 23 會(huì)計(jì)制度 23 帳簿設(shè)計(jì) 23 會(huì)計(jì)周期 24 會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu) 25 憑證分類及來(lái)源 25 會(huì)計(jì)憑證錄入 26 憑證審核、調(diào)整、過(guò)帳 27 記帳本位幣 28 功能分配 29 預(yù)算 29 財(cái)務(wù)分析 31 應(yīng)付業(yè)務(wù) 32 供應(yīng)商管理 32 供應(yīng)商的統(tǒng)一命名與編碼規(guī)則 33 供應(yīng)商地點(diǎn) 33 供應(yīng)商類型 33 供應(yīng)商其他信息 33 發(fā)票管理 34 發(fā)票的確認(rèn)時(shí)間 34 發(fā)票的編碼方式 34 材料采購(gòu)管理 34 方案評(píng)估 36 費(fèi)用類易耗品采購(gòu) 36 固定資產(chǎn)采購(gòu) 37 員工、部門(mén)費(fèi)用報(bào)銷管理 38 預(yù)付款管理 38 付款管理 40 外幣業(yè)務(wù)處理 41 應(yīng)收應(yīng)付抵帳業(yè)務(wù) 41 抹帳業(yè)務(wù)處理 42 應(yīng)收管理 42 事務(wù)處理類型 42 事務(wù)處理編號(hào) 43 客戶管理 43 收款管理 45 收款銀行管理 46 帳齡分析、查詢與報(bào)表 48 退貨管理 49 合同信息管理 50 現(xiàn)金管理 52 銀行對(duì)帳單管理 52 現(xiàn)金預(yù)測(cè) 53 固定資產(chǎn)管理 55 資產(chǎn)管理 55 資產(chǎn)分類的管理 56 資產(chǎn)位置、責(zé)任人 57 資產(chǎn)的地點(diǎn)管理 57 固定資產(chǎn)管理的管理員 57 固定資產(chǎn)編號(hào) 57 固定資產(chǎn)增加 58 購(gòu)入 58 在建工程轉(zhuǎn)入 58 有償轉(zhuǎn)入 58 無(wú)償轉(zhuǎn)入 58 在建工程管理 59 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 61 固定資產(chǎn)調(diào)整 62 固定資產(chǎn)折舊 63 固定資產(chǎn)報(bào)廢及盤(pán)盈、盤(pán)虧的處理 63 固定資產(chǎn)報(bào)廢及盤(pán)虧的處理 64 固定資產(chǎn)盤(pán)盈的處理 65 固定資產(chǎn)查詢和報(bào)表 65 固定資產(chǎn)系統(tǒng)與相關(guān)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)集成 66 采購(gòu)業(yè)務(wù) 67 組織選項(xiàng) 67 采購(gòu)代碼 67 采購(gòu)人事 67 采購(gòu)業(yè)務(wù) 67 采購(gòu)接收入庫(kù)業(yè)務(wù) 70 采購(gòu)?fù)藫Q貨業(yè)務(wù) 71 供應(yīng)商認(rèn)證評(píng)估 73 庫(kù)存解決方案 75 組織選項(xiàng) 75 計(jì)劃入出庫(kù)業(yè)務(wù) 77 退庫(kù)事務(wù) 77 雜項(xiàng)事務(wù) 78 庫(kù)存盤(pán)點(diǎn) 80 生產(chǎn)成本 84 業(yè)務(wù)需求 84 解決方案 84 成本采集 86 質(zhì)量解決方案 89 業(yè)務(wù)現(xiàn)狀 89 采購(gòu)入庫(kù)檢驗(yàn)： 89 過(guò)程的檢驗(yàn) 89 成品的檢驗(yàn) 89 問(wèn)題與需求 89 解決方案 89 收集計(jì)劃 89 規(guī)格定義 90 采購(gòu)接收檢驗(yàn) 90 生產(chǎn)檢驗(yàn) 90 成品檢驗(yàn) 90 未解決的問(wèn)題 91 未解決的問(wèn)題 91 概述 目標(biāo) 通過(guò)前期對(duì) X 公司（以下簡(jiǎn)稱 X 公司）的調(diào)研，同時(shí)結(jié)合 ERP 的管理思想、功能特點(diǎn)，共同構(gòu)成了該“詳細(xì)解決方案”。 X公司目前的 組織結(jié)構(gòu) 略 ERP系統(tǒng)上線后的組織結(jié)構(gòu)： 略 ERP對(duì)應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置 在上圖中，有四部分不納入 ERP管理的范圍：管理部、黨委工作部、投資發(fā)展部和廠辦。但是考慮到“ X公司”未來(lái)的發(fā)展和組織結(jié)構(gòu)重組的需要，因此，將“ X公司”設(shè)定為“一個(gè)工廠三套帳”的模式。其中我們可以指定每個(gè) “部門(mén)”有哪些工人或哪些設(shè)備，可以把任務(wù)分配給某個(gè)部門(mén)，可以根據(jù)某個(gè)部門(mén)進(jìn)行能力平衡或考核等。 生產(chǎn)處計(jì)劃員： 依據(jù)財(cái)務(wù)部預(yù)算計(jì)劃處下發(fā)的三個(gè)月滾動(dòng)計(jì)劃、備件生產(chǎn)計(jì)劃、三包計(jì)劃、應(yīng)急采購(gòu)計(jì)劃（由需求部 門(mén)書(shū)面