【正文】 五、不確定性分析 (雙孢蘑菇生產(chǎn) ) 盈虧平衡分析 盈虧平衡點 =固 定 年成 本 ／ (單價 一 單位 變 動成 本 ) =5 0． 8萬元／ (5 2 0 04 08 0)元 =5 3． 5 7噸。 銷售稅金及附加 農副產(chǎn)品，可申請國家免稅 (增值稅 )。 財政有償資金年占用費率為 ％。縣農委成立項目實施辦公室，從項目立項、設計、實施、驗收等方面進行 監(jiān) 督 管 理 。擁有總資產(chǎn) 2 24 1萬元，其中固定資產(chǎn) 1 2 6 2萬 元，資產(chǎn)負債率 2 7％，具有較強的資金籌措及還款能力。 XX縣委、縣政府對農業(yè)工作高度重視，每年對上級批 準實施的農業(yè)項目配套資金，都能及時、足額撥付到位。 技術投入 4 0萬元，占總投資的 7． 1％，其中，新品種 引 進、示范費 1 5萬元，聘請專家擔任技術顧問并現(xiàn)場指導 1 5 萬元，菇農及技術人員培訓投資 1 0萬元。 二、項目建設投資估算 項目建設投資估算 土建投資 3 8 1萬元，占總投資 6 7． 8％。 (6)前期工作經(jīng)費 (6萬元 )。 (5)技術投入 (4 O萬元 ) 新品種引進、試驗、示范。 5萬元， 計 1 5萬元；鍋爐 (2噸 )計 1 6萬元；接種箱 2 O個，每個單價 O． 1萬元，計 2萬元；菌種瓶 1 0 0萬只，計 2 O萬元。 (2)標準化生產(chǎn)基地蘑菇栽培工藝流程 培養(yǎng)料發(fā)酵 播種 發(fā)菌管理 覆土管理 秋菇 管理 越冬管理 春菇管理 (3)菌種生產(chǎn)工藝流程 種菇 一 級菌種 二級菌種 三級菌種 栽培 ‘ 菌種制作包括四個基本環(huán)節(jié)： 配制培養(yǎng)基 一滅菌一接種一培養(yǎng) 四、項目建設標準和具體建設內容 建設標準 菌 種生產(chǎn)按 GBl9171— 20xx《 雙孢蘑菇菌種》標準進行生產(chǎn)， 生產(chǎn)基地產(chǎn)品生產(chǎn)按綠色食品 NY／ T74920xx《食用菌》標準進 行 生產(chǎn)。 菌種生產(chǎn)區(qū)相對獨立，占地 1 O畝知建筑面積 3 1 0 0 m2。 24 生產(chǎn)示范小區(qū)占地 1 2 O畝，建設技術標準為：每個菇棚前 后間隔 2 0m，左右間隔 4m。 通過蘑菇種植和加工，充分利用副產(chǎn)品 (稻草等 )資源， 變廢為寶，促進轉化增值，增加企業(yè)收入，增加財稅收入。 總體目標 通過本項目建設和發(fā)展，全縣在 五年內 (2 0— 0 7— 2 01 2)爭 取實現(xiàn)： 雙孢蘑菇種植面積達 400萬平方米川總產(chǎn)量 4萬噸以上， 蘑菇產(chǎn)業(yè)收入大幅度增加，占農業(yè)產(chǎn)值比重大幅度提升。 在本省和江蘇、上海、浙江等省市指定代理商，開辟產(chǎn)品銷售市場。 新辟網(wǎng)上銷售業(yè)務。 設立銷售專柜。加入 WTO 后，國內市場國際化，這大大改善了雙孢蘑菇出口環(huán)境，具有 比較優(yōu)勢和價值競爭優(yōu)勢，市場空間巨大。據(jù)調查，全 國每年雙孢蘑菇加工需求量不少于 20萬噸。上海，江蘇，廣東，深圳等省市，每年消化各類食用菌產(chǎn)品約萬噸，?南菇北調?已成為今后發(fā)展的趨勢。國內外客戶從信函、電傳、網(wǎng)站上求貨迫切。從總體上分析，雙孢蘑菇由于具有多種綜合功能，同時，又便于鮮食、加工和出口創(chuàng)匯，其產(chǎn)品市場趨勢 21 看好。產(chǎn)銷率 1 0 0％。項目重要技術支撐單位是上海食用菌研究所和江蘇食用菌研究所。 安徽蕪湖東源集團積極響應國家建設社會主義新農村的號召，工業(yè)反哺農業(yè)，以蕪湖市委、市政府和 XX縣委、縣政府《關于全面推進社會主義新農村建設的實施意見》文件精神為指導，大力推進現(xiàn)代化農業(yè)建設，發(fā)展農業(yè)循環(huán)經(jīng)濟，力爭通過五年的建設，使省、市新農村建設點一一許鎮(zhèn)大浦、張橋、成為蕪湖市及長三角大中城市的優(yōu)質食用菌的供應基 地之一，通過發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)，有效增加農民收入，真正實現(xiàn)?生產(chǎn)發(fā)展、生活寬裕、鄉(xiāng)村文明、村容整潔、管理民主?的總體要求。 公司集生產(chǎn)基地、加工、銷售為 一體，下設 XX縣東源米 業(yè)有限責任公司 (一廠、二廠 )、元宵粉廠、苗木花卉基地、 標準化蘑菇生產(chǎn)基地、圩豬保種基地和萬頭豬廠、珍稀動物養(yǎng) 殖廠、蔬菜大棚生產(chǎn)基地、浦西湖水產(chǎn)養(yǎng)殖公司、和旺養(yǎng)雞場 和萬畝綠色食品水稻生產(chǎn)基地，其主要產(chǎn)品有：優(yōu)質大米、畜 禽、水產(chǎn)品、果蔬、食用菌、水磨糯米粉，全價顆粒飼料、南 瓜粉等農副產(chǎn)品。擁有總資產(chǎn) 224l 萬元，其中固定資產(chǎn) 1 262萬元，資產(chǎn)負債率 27％。通過 菌種廠建設，并與上海農科院食用菌研究所進行技術合作加以 解決。 增收效果顯著一我縣生產(chǎn)實踐表明，每個大棚 (1 0 0 0 m2左右 )農民純收入 1萬元以上，間接收入還有 0． 8萬元左右。項目單位自備車隊，可協(xié)作完成運輸任務。屆時，我國人均消費食用菌量預計達到 6公斤左右，總量將達到 7 8 0萬噸。 市場潛力巨大一近年來，我國加工的食用菌主要出口歐美 等發(fā)達國家市場，其出口量和創(chuàng)匯額呈直線上升趨勢。已構建 了縣、鎮(zhèn)、村、組四級社會化服務體系：從 2 0 02年開始，縣財政每年拿出 3 0萬元對營銷大戶和科技示范戶予以表彰獎勵。擁有總資產(chǎn) 2 2 4 1萬元，其中固定資產(chǎn) 1 2 6 2萬元，資產(chǎn)負債率 2 7％，具有較強的資金籌措及還款能力。省委、省政府把蕪湖作為?一點兩線， 的重點和突破口，在政策上予以傾斜，在經(jīng)濟上予以支持。近幾年在我縣迅猛發(fā)展， 2 0 0 5年 XX縣雙孢菇生產(chǎn)已達 1 5 0萬平方米。轄 8個鎮(zhèn)， 1 5 9個村委會。 1 0’ 4 2∥ ，東西經(jīng)差 3 3’ 11∥ ，南北緯差 32，1 5， 。 XX縣位于長江中下游以南，安徽省東南部，地跨東經(jīng) 11 7。 綜上所述，本項目建設將充分利用項目企業(yè)的生產(chǎn)優(yōu)勢，充分利用本地的資源優(yōu)勢，順應國際市場發(fā)展需求，進一步促進地方經(jīng)濟的發(fā)展。它具有四大醫(yī)療保健作用：一是能降低膽固醇；二是增強免疫功能；三是抑制腫瘤；四是有抗衰老功能。將生產(chǎn)蘑菇廢料作為農田肥料，可為農業(yè)生產(chǎn)開辟良好的肥源，增產(chǎn)節(jié)支作用將十分明顯。 資源綜合開發(fā)利用，需要發(fā)展蘑菇產(chǎn)業(yè) XX是農業(yè)大縣， 全縣耕地面積 5 ，現(xiàn)階段大面 積仍以糧棉油為主，糧棉油副產(chǎn)品資源豐富，作為生產(chǎn)蘑菇主 要原料的稻草、谷殼、餅粕年均達 4 5． 1萬噸，可為興辦食用菌產(chǎn)業(yè)、發(fā)展蘑菇生產(chǎn)奠定可靠的物質基礎。大力調整農業(yè)結 構，發(fā)展 高效經(jīng)濟作物，推進農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，已成為提高農業(yè)效益， 增加農民收入的當務之急。鮮蘑菇是一個初級產(chǎn) 品，可以直接上市，但更重要的是可以通過生產(chǎn)鹽漬菇、蘑菇 罐頭、蘑菇醬油等高級產(chǎn)品，延長加粗產(chǎn)業(yè)鏈，增加產(chǎn)品附加 值，促使傳統(tǒng)農業(yè)的自給自足型、粗放型向商品 型和集約型發(fā) 展。 一是節(jié)約土地，耕地利用率高。食用菌產(chǎn)品是勞動密集型和技術密集型結合產(chǎn)品，勞動力成本直接決定著產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢有無，我國勞動力資源豐富 ， 生產(chǎn)成本低廉，使產(chǎn)品優(yōu)勢通過成本和價格凸現(xiàn)出來。據(jù)有關資料分析， 從 2 O 0 O年起，我國食用菌年產(chǎn)量 6 O O萬噸以上，年均產(chǎn)值2 2 O億元以上，年出口 5 O萬噸左右，出口創(chuàng)匯 7 O億美元左右，我國已成為世界食用菌第一生產(chǎn)大國和出口大國。 三、項目建設的必要性及目的意義 發(fā) 揮 優(yōu) 勢 農 產(chǎn) 品 戰(zhàn) 略 ， 要 求 發(fā) 展 蘑 菇 產(chǎn) 業(yè) 雙孢蘑菇為食用菌主要品種，食用菌屬微生物范疇，其產(chǎn) 品營養(yǎng)豐富，味道鮮美，早已被國內外．公認為低脂肪高蛋白質 的優(yōu)質食品。 20xx年種植雙孢菇消耗稻草 37500噸，僅此一項就可增收 9 O 0余萬元；雙孢菇收獲后，培養(yǎng)基是極好的有機肥源；雙孢菇加工后的下腳料，經(jīng)處理后既可作為水產(chǎn)和畜禽養(yǎng)殖的飼料添加劑，又可用于生產(chǎn)沼氣。 我縣雙孢菇生產(chǎn)起步于 1 9 9 4年，規(guī)模由小到大，逐步發(fā) 展，金縣發(fā)展食用菌生產(chǎn)及產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的長效機制已經(jīng)建立。據(jù)不完全統(tǒng)計，目前全縣共有大米加工廠 200余家，年加工能力 1 0 0多萬噸，實際加工量 5 O多萬噸?？h稻米產(chǎn)業(yè)協(xié)會申報了弋江、許鎮(zhèn)、籍 山鎮(zhèn) 30萬畝無公害水稻生產(chǎn)基地認定、注冊了? XX大米 ? 集體商標，?云谷貢 、?云谷堂’’、?陵貢?、?景紅 、?鄉(xiāng)下人?一等商標正式注冊，?小丫山 ? 、?文平?、?冬蘭?、?老農夫 ? 、?水龍湖?、?小格里 ? 等商標受理公示。水稻種植面積年均 ，比 20xx年增加 1 ，增幅達 2O％；單產(chǎn) 437公斤，比 20xx年增加 57公斤，增長 15％；總產(chǎn) 33． 4 7萬噸，比 2 0 0 0年增加 9． 1 9萬噸，增長 37． 9％。 二、項目區(qū)農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀 XX縣委、縣政府明確提出將優(yōu)質米、蘑菇確定為我縣兩 大主導產(chǎn)業(yè)。蘑菇鮮貨在蘇、浙、滬及本省周邊大中城市 市場占有率已達 3 O％以上，尤其是南京市市場占有率高達 7 0％ 以上， 2 0 0 5年食用菌直接產(chǎn)值近 0． 5億元，加工后的產(chǎn)值達 1． 5億元左 右，直接利潤 0． 2 5億元。目前，我國食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢，一是南菌北移，食用菌產(chǎn)業(yè)從總體上由發(fā)達地區(qū)向欠發(fā)達地區(qū)轉移；二是向反季節(jié) 生產(chǎn)方向發(fā)展；三是向名貴食用菌方向發(fā)展。 建議以上部門給于資金支持。因此，本項目建設必要的、可行的。產(chǎn)品經(jīng)精深加工，大部分出口，市場前景非常廣闊。食用菌制種可吸納 3 0 0人短期就業(yè)，周年化生產(chǎn)可吸納 2 0人長年就業(yè)，人均年工資增加 0． 6萬元；生產(chǎn)基地可吸納勞 動力 2 5 0人 ， 菇 農 人 均 增 加 收 入 2 0 00元。 建設期限：一年 建設內容：新建年產(chǎn) 1 0 0萬瓶的制種廠， 新建菌種培養(yǎng)房 3 0 0 0 m 接種室 l O O m2，周年化生產(chǎn)示范基地建設面積 1 5 0 0 m2， 標準化生產(chǎn)示范基地建筑面積 1 4 5 0 0 m2 (鋼架大棚 4 5 0 0 m2，竹木大棚 1 0 0 0 0 m2)。．．．．．．．．．．．．．．．。．． 43 第十二章 可行性研究結論與建議……………．。．．．．．．．。．…．．．．。． 37 三、環(huán)保部門意見…．……………．………．．．……． 38 第十章 農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農民增收效果評價．．…．．．．．．．．．．． 39 一、農業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營．．．…．．．………．……．．．一．．．．… 39 二、農民增收……………．．……………………．． 40 三、 其它社會影響．．。．．．．．． 33 三、總成本及經(jīng)營成本估算．…．．．…．．．……．．．．．．．．．．．一 33 四、財務效益分析．．．．．．．．…．．．…．．。．．．．．。．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 31 四、資金使用和管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 31 五、運行管理及維護．．．．．．．．．．．．．…。．．．．．…．。．…． 21 三、銷售策略和營銷模式．．．．。．．．．．．．．．．．．． 8 第三 章建設條件．．．．．．．．．．．．。．．．．．．． 4 第二章 項目背景及必要性．………．一．。．．．．．．．．．． 1 一、項目提要．．．……．．……．……．．．．．．．．．。．．．．．。．．。．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 6 三、項目建設的必要性及目的意義．………．．．。……．．． 20 一、 市場分析一．．．．．．．．．．．．…．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 20 二、產(chǎn)品市場及銷售方案……………．．．…．……。．．……．…． 23 一、建設任務和規(guī)?！?23 二、項目規(guī)劃和布局…．．．．．………．．．．．。．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 30 三 、資金來源和籌措 ．．．．．．．．．．．．．．．．．。．．． 32 第八章財務評價．．． ．．……．．．．…．…．…．。．．．． 33 二、銷售收入和銷售稅金及附加估算…．……．．…．．。．．…．…………．……．．．．…．… 37 二、環(huán)境保護與治理措施．．．．．．………………．．．．．．．．。．．…。．．．．．．．．．．．．． ．．．．．．。．．………．．．．．．．．．．．。．… 44 二、問題與建議．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．。年產(chǎn)優(yōu)質雙孢蘑菇 1 1 0 0噸。 (2)銷售收入： 7 4 0． 4萬元 (3)年平均銷售收入： 7 4 0． 4萬元 (4)年總成本： 5 4 2． 5萬元 (5)年利潤： 1 3 2． 5 9萬元 (6)投資利潤率： 2 3． 6％ (7)內部收益率： 1 9． 1 6％ (8)財務凈現(xiàn)值： 1 2 9 3． 3 3萬元 (9)靜態(tài)投資回收期： 4． 2年 項目輻射范圍及帶動能力 項目建成達產(chǎn)后，可以充分利用本縣優(yōu)越的自然資源，勞 動 力資源及食用菌加工技術、市場營銷、企業(yè)管理等優(yōu)勢，組