企業(yè)公司財務報銷制度-全文預覽
【正文】 零星材料、機械設備配件、勞保福利性用品及辦公設施用品等所發(fā)生的費用支出。 x LqR2}P, SHV *公司發(fā)生的所有招待費原則上須在發(fā)生的五日內(nèi)回單報銷，否則，財務室有權(quán)拒絕報銷。無審批發(fā)票背面無經(jīng)辦人和證明人同時簽字的不予報銷。移動通訊費：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設定不同的報銷標準。 （六）、公司所有資金支出報銷必須由公司總會計師在會計憑證上審核簽字?？偨?jīng)理一般僅從“費用報銷單”的形式要素上進行審查，看報銷審批程序和相關人員的簽字是否齊全、字跡是否真實。由各部門負責人負責本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查；由財務會計和財務負責人對報銷票據(jù)的合法性、可行性及合理性進行二級審查；由總經(jīng)理進行最后的審核批準。遺失支票，領取人必須在第一時間告知財務室并按規(guī)定和程序辦理掛失手續(xù)，若遺失支票已被支付，領取人要按全額賠償已支付金額。第八條、借款及預付款審批權(quán)限(一)、因公司業(yè)務借款在1萬元（含1萬元）以下由主管副經(jīng)理審核，財務會計復核，總經(jīng)理批準。（四）、公司各項預付款的支付原則上使用銀行轉(zhuǎn)賬方式支付，若因特殊原因需要現(xiàn)金支付必須經(jīng)財務會計和總經(jīng)理批準。 否則，財務室有權(quán)拒付超出借款金額?！〉谌龡l、 本制度適用公司全體員工。 第二條、 凡涉及公司日常物資（包括零星材料、輔助材料、設備配件、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用具、設備儀器及工具等）采購、稅費支出、日常辦公費用、招待費用、車輛費、差旅費用費用及其他涉及費用支出項目的報銷均按此制度要求執(zhí)行。 各項借款金額超過3000元應提前一天通知財務室備款。（三）、辦理公司各項預付款時，業(yè)務經(jīng)辦人員必須向財務室提供審批的“專項合同或協(xié)議”和《資金使用付款申請單》或《零星物資材料采購比質(zhì)比價單》后，方可辦理預付款支付手續(xù)，預付的金額不得超出合同規(guī)定的金額，財務人員要與經(jīng)濟合同核對后，方可支付。(三)、財務付款：會計依據(jù)審批后的借款單編制會計憑證→財務會計審核→借款人在會計憑證上簽字確認→出納依
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1