【正文】 指銷(xiāo)售普通住房的收入合計(jì)數(shù)。137. 應(yīng)納預(yù)繳土地增值稅稅額 F138按納稅申報(bào)表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目填寫(xiě)。按保險(xiǎn)公司、海事部門(mén)等代收（扣）代繳單位代收款項(xiàng)憑證填寫(xiě)。133. 應(yīng)納車(chē)船稅稅額 F134指減免后應(yīng)納車(chē)船稅稅額，按納稅申報(bào)表對(duì)應(yīng)項(xiàng)目或相應(yīng)的保險(xiǎn)公司、海事部門(mén)代收款項(xiàng)憑證填寫(xiě)。129. 摩托車(chē)應(yīng)納稅額 F130企業(yè)就其所有或管理的應(yīng)稅車(chē)船繳納的車(chē)船稅額填寫(xiě)。124. 減征、免征城鎮(zhèn)土地使用稅稅額 F125指按照條例或稅收規(guī)范性文件規(guī)定享受的減免稅額。119. 減稅、免稅的稅額 F120指出租房產(chǎn)按照條例或稅收規(guī)范性文件規(guī)定實(shí)際享受的減免稅額。117. 租金收入 （116=117） F118指取得的租金收入合計(jì)數(shù)。112. 計(jì)稅余值合計(jì) F113指房產(chǎn)原值減除扣除額的余值合計(jì)數(shù)（對(duì)總分機(jī)構(gòu)，若匯總繳納房產(chǎn)稅，由總機(jī)構(gòu)按匯總數(shù)填寫(xiě)，否則由總分機(jī)構(gòu)分別填寫(xiě)）。109. 年末逾期未繳營(yíng)業(yè)稅額 F110是指當(dāng)年末企業(yè)逾期未交的營(yíng)業(yè)稅的欠稅（含緩稅）數(shù)額，包括以前年度結(jié)轉(zhuǎn)到本年的欠稅數(shù)額。107. 本年異地已納營(yíng)業(yè)稅額 F108是指企業(yè)本年1月1日至12月31日在非機(jī)構(gòu)所在縣（市）實(shí)際以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的營(yíng)業(yè)稅額，含當(dāng)年1月份以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的稅款所屬期為上年度的稅額，不含下一年1月份以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的稅款所屬期為當(dāng)年度12月份的稅額，包括清理以前年度欠稅額、本年度多交稅額、本年度查補(bǔ)以前年度以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納稅額和按規(guī)定代扣代繳的營(yíng)業(yè)稅額。105. 本年清理以前年度的欠交營(yíng)業(yè)稅額 F106指當(dāng)年納稅人清理以往年度欠交營(yíng)業(yè)稅而以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的營(yíng)業(yè)稅額。按本表所列公式計(jì)算填寫(xiě)103. 本年就地已納營(yíng)業(yè)稅額 F104是指企業(yè)本年1月1日至12月31日在機(jī)構(gòu)所在縣（市）實(shí)際以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的營(yíng)業(yè)稅額，含當(dāng)年1月份以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的稅款所屬期為上年度的稅額，不含下一年1月份以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的稅款所屬期為當(dāng)年度12月份的稅額，包括清理以前年度欠稅額、本年度多交稅額、本年度查補(bǔ)以前年度以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納稅額和按規(guī)定代扣代繳的營(yíng)業(yè)稅額。應(yīng)按“應(yīng)交稅金應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅”的期初貸方余額填寫(xiě)。97. 本年應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅額 F98是指按企業(yè)“應(yīng)交稅金應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅”科目的本年貸方累計(jì)發(fā)生額分析計(jì)算填列，不應(yīng)包含查補(bǔ)以前年度的營(yíng)業(yè)稅款額,代收（扣）代繳營(yíng)業(yè)稅額98. 本年應(yīng)交按規(guī)定代收代繳、代扣代繳營(yíng)業(yè)稅額 F99是指負(fù)有代收（扣）代繳營(yíng)業(yè)稅的義務(wù)人按規(guī)定應(yīng)代收（扣）代繳的營(yíng)業(yè)稅額。94. 應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額 F95按本表所列公式計(jì)算填寫(xiě)。92. 本年異地計(jì)征營(yíng)業(yè)稅的收入 F93指納稅人當(dāng)年外出經(jīng)營(yíng)在企業(yè)非機(jī)構(gòu)所在縣（市）營(yíng)業(yè)稅應(yīng)稅收入總額。按本表所列公式計(jì)算填寫(xiě)。86. 本年已納查補(bǔ)消費(fèi)稅額 F87指當(dāng)年納稅人根據(jù)查補(bǔ)開(kāi)具繳款書(shū)已以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的消費(fèi)稅額。84. 本年已納代收代繳、代扣代繳消費(fèi)稅額 F85是指負(fù)有代收（扣）代繳消費(fèi)稅的義務(wù)人按規(guī)定繳納的代收（扣）代繳的消費(fèi)稅額，不包括查補(bǔ)以前年度代收代繳、代扣代繳的消費(fèi)稅。如余額在借方，則以“－”號(hào)在本項(xiàng)目?jī)?nèi)反映。79. 本年應(yīng)交查補(bǔ)消費(fèi)稅額 F80是指納稅人接受稅務(wù)檢查，應(yīng)納的查補(bǔ)的以前年度和本年度的消費(fèi)稅額，包括查補(bǔ)的以往年度應(yīng)代扣代繳的消費(fèi)稅額。按本表所列公式計(jì)算填寫(xiě)。74. 本年準(zhǔn)予抵減或抵扣的消費(fèi)稅額 F75是指納稅人本年外購(gòu)或委托加工應(yīng)稅消費(fèi)品用于連續(xù)生產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品，按規(guī)定允許扣除的消費(fèi)稅額。按全年匯總的納稅申報(bào)表中有關(guān)項(xiàng)目分析填寫(xiě)。70. 本年內(nèi)銷(xiāo)貨物計(jì)征消費(fèi)稅的銷(xiāo)售額 F71是指納稅人本年國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售應(yīng)稅消費(fèi)品的銷(xiāo)售額（指從價(jià)定率征收消費(fèi)稅的貨物，包括先從量、后從價(jià)定率征收的煙、酒），包括視同銷(xiāo)售貨物的銷(xiāo)售額。67. 本年已納進(jìn)口環(huán)節(jié)消費(fèi)稅 F68指當(dāng)年1月1日至12月31日實(shí)際繳納的進(jìn)口環(huán)節(jié)消費(fèi)稅。65. 本年貨物進(jìn)口額（不含加工貿(mào)易保稅進(jìn)口） F66指當(dāng)年1月1日至12月31日實(shí)際報(bào)關(guān)進(jìn)口的金額，不包括從事加工貿(mào)易發(fā)生的保稅貨物進(jìn)口額。61. 加工貿(mào)易貨物內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)納增值稅稅額 F62企業(yè)當(dāng)年經(jīng)商務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)后，保稅貨物因故國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售時(shí)的貨物金額（折合人民幣填報(bào)）。58. 加工貿(mào)易保稅出口到海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域或場(chǎng)所的金額 F59企業(yè)當(dāng)年從事來(lái)料加工、進(jìn)料加工貿(mào)易方式時(shí)，保稅出口到境內(nèi)綜合保稅區(qū)、保稅港區(qū)、出口加工區(qū)、保稅物流中心（B型）等海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域或場(chǎng)所的貨物總額，根據(jù)海關(guān)報(bào)關(guān)單上申報(bào)的離岸價(jià)折合人民幣填報(bào)。54. 年末適用出口退稅政策出口貨物的應(yīng)退未退稅額 F55反映企業(yè)截止到當(dāng)年12月31日應(yīng)退未退的本年度和以前年度適用出口退稅政策出口貨物勞務(wù)累計(jì)的稅額，按本表所列公式計(jì)算填寫(xiě)。出口自產(chǎn)貨物勞務(wù)實(shí)行免征增值稅辦法的增值稅小規(guī)模納稅人和實(shí)行免征增值稅辦法出口煙草產(chǎn)品的卷煙生產(chǎn)企業(yè)增值稅一般納稅人不填寫(xiě)此項(xiàng)目。51. 本年實(shí)行“免、抵、退”辦法出口貨物的免抵稅額 F52指實(shí)行“免、抵、退”辦法出口貨物的生產(chǎn)企業(yè)增值稅一般納稅人在當(dāng)年1月1日至12月31日期間出口貨物勞務(wù),經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)退稅部門(mén)審核批準(zhǔn)的發(fā)生的免抵稅額，可根據(jù)《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表》中“當(dāng)期免抵稅額”指標(biāo)本年累計(jì)數(shù)填寫(xiě)。按本表所列公式計(jì)算填寫(xiě)50. 本年適用出口退稅政策出口貨物的應(yīng)退稅額 F51指當(dāng)年1月1日至12月31日期間因出口適用出口退稅政策的貨物勞務(wù)而發(fā)生，已申報(bào)抵減進(jìn)料稅額后的應(yīng)退稅額凈額。按本表所列公式計(jì)算填寫(xiě)48. 本年免抵退稅抵減額 F49對(duì)實(shí)行“免、抵、退”辦法出口貨物的生產(chǎn)企業(yè)增值稅一般納稅人，該指標(biāo)反映在當(dāng)年1月1日至12月31日期間免稅購(gòu)進(jìn)原材料的價(jià)格與出口貨物退稅率的乘積，可根據(jù)《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表》中“免抵退稅額抵減額”指標(biāo)本年累計(jì)數(shù)填寫(xiě)。45. 本年適用出口退稅政策的出口貨物銷(xiāo)售額 F46指企業(yè)在當(dāng)年1月1日至12月31日期間報(bào)關(guān)出口并在財(cái)務(wù)上做銷(xiāo)售的全部（包括單證不齊部分）適用出口退（免）稅政策的出口貨物銷(xiāo)售額。按本表所列公式計(jì)算填寫(xiě)42. 本年收到的以增值稅還貸稅額 F43指當(dāng)年度因歸還外匯項(xiàng)目貸款而經(jīng)審批收到的增值稅額。應(yīng)按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)的稅款所屬期為當(dāng)年12月份的增值稅納稅申報(bào)表“稅款計(jì)算”欄“截止上期累計(jì)欠稅額”指標(biāo)數(shù)據(jù)填寫(xiě)。37. 本年異地已納增值稅額 F38是指當(dāng)年1月1日至12月31日在非機(jī)構(gòu)所在縣（市）實(shí)際以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的增值稅額，包括清理以前年度欠稅額、本年度多交稅額和當(dāng)年1月份以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的稅款所屬期為上一年度的稅額，也包括本年度內(nèi)查補(bǔ)以前年度和本年度增值稅的實(shí)際以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納稅額和代扣代繳的稅額，不包括下一年1月份申報(bào)繳納的稅款所屬期為當(dāng)年度的增值稅額， 可按照“應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅”會(huì)計(jì)科目“已交稅金”欄與“應(yīng)交稅金──未交增值稅”會(huì)計(jì)科目借方發(fā)生額的合計(jì)數(shù)分析填寫(xiě)，也可根據(jù)本期蓋有銀行收訖章的增值稅稅收繳款書(shū)匯總分析填寫(xiě)。35. 本年清理以往年度欠交增值稅額 F36指當(dāng)年納稅人清理以往年度欠交增值稅而以現(xiàn)金或銀行結(jié)算繳納的增值稅額。應(yīng)按照“應(yīng)交稅金——未交增值稅”明細(xì)科目貸方本年期初余額數(shù)填寫(xiě)，如果“應(yīng)交稅金——未交增值稅”明細(xì)科目為借方余額，則以“－”號(hào)在本項(xiàng)目?jī)?nèi)反映。如為小規(guī)模納稅人，則以本期依征收率計(jì)算的應(yīng)納稅額填寫(xiě)。26. 本年實(shí)際抵扣的稅額 F27按增值稅納稅申報(bào)表稅款計(jì)算欄實(shí)際抵扣稅額行的合計(jì)數(shù)填寫(xiě)。22. 本年進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額 F23根據(jù)企業(yè)全年匯總的增值稅納稅申報(bào)表中“本期進(jìn)項(xiàng)稅額”欄各減項(xiàng)（即“免稅貨物用”、“非應(yīng)稅項(xiàng)目用”、 “非正常損失”和“簡(jiǎn)易辦法征稅貨物用”、“免抵退貨物不得抵扣稅額”和“其他”）的“合計(jì)”欄數(shù)據(jù)之和填列。18. 適用11%稅率或扣除率的進(jìn)項(xiàng)稅額 F19一般納稅人從營(yíng)業(yè)稅改征增值稅地區(qū)取得的，根據(jù)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)的增值稅納稅申報(bào)表“進(jìn)項(xiàng)”欄適用11％稅率的“本期發(fā)生額”指標(biāo)的全年合計(jì)數(shù)填列。14. 其中：進(jìn)口機(jī)器設(shè)備進(jìn)項(xiàng)稅額 F15指納稅人當(dāng)年進(jìn)口設(shè)備時(shí)向主管海關(guān)繳納的進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅，根據(jù)進(jìn)口環(huán)節(jié)海關(guān)代征增值稅專(zhuān)用繳款書(shū)及進(jìn)口設(shè)備規(guī)模，按年終累計(jì)額填寫(xiě)。根據(jù)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)的全年匯總的增值稅納稅申報(bào)表“進(jìn)項(xiàng)稅額”欄合計(jì)數(shù)填寫(xiě)。9. 適用6%稅率的銷(xiāo)項(xiàng)稅額 F10僅限營(yíng)業(yè)稅改征增值試點(diǎn)納稅人填寫(xiě)。本項(xiàng)目不含適用13％稅率的銷(xiāo)貨退回、 折讓及折扣的銷(xiāo)項(xiàng)稅額合計(jì)數(shù)。4. 本年即征即退貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售額 F5是指企業(yè)國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售貨物勞務(wù)按照國(guó)家稅收政策給予即征即退的銷(xiāo)售額，可按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)的全年匯總的增值稅納稅申報(bào)表中“即征即退銷(xiāo)售額”欄的本年累計(jì)數(shù)填寫(xiě)。0表示非企業(yè)所得稅納稅人，1表示國(guó)稅部門(mén)征收，2表示地稅部門(mén)征收24. 房產(chǎn)稅繳納方式代碼 B230表示非房產(chǎn)稅納稅人，1表示房產(chǎn)稅納稅人且房產(chǎn)全部位于城市市區(qū)，2表示房產(chǎn)稅納稅人且房產(chǎn)全部位于縣城，3表示房產(chǎn)稅納稅人且房產(chǎn)全部位于建制鎮(zhèn)，4表示房產(chǎn)稅納稅人且房產(chǎn)全部位于工礦區(qū)，5表示房產(chǎn)稅納稅人且應(yīng)稅房產(chǎn)座落地在上述兩種或兩種以上地點(diǎn)25. 城鎮(zhèn)土地使用稅繳納方式代碼 B240表示非城鎮(zhèn)土地使用稅納稅人，1表示城鎮(zhèn)土地使用稅納稅人且土地全部位于城市市區(qū)，2表示城鎮(zhèn)土地使用稅納稅人且土地全部位于縣城，3表示城鎮(zhèn)土地使用稅納稅人且土地全部位于建制鎮(zhèn)，4表示城鎮(zhèn)土地使用稅納稅人且土地全部位于工礦區(qū)，5表示城鎮(zhèn)土地使用稅納稅人且應(yīng)稅土地座落上述兩種或兩種以上地區(qū)26. 車(chē)船稅繳納方式 B250表示非車(chē)船稅納稅人，1表示車(chē)船稅納稅人，2表示代收（扣）代繳義務(wù)人，3表示既是車(chē)船稅納稅人又是代收（扣）代繳義務(wù)人27. 土地增值稅繳納方式 B260表示本年度未發(fā)生應(yīng)交土地增值稅的企業(yè)，1表示本年度發(fā)生應(yīng)交土地增值稅的企業(yè)28. 耕地占用稅繳納方式 B270表示本年度未發(fā)生應(yīng)交耕地占用稅的企業(yè)，1表示本年度發(fā)生應(yīng)交耕地占用稅的企業(yè)29. 契稅繳納方式 B280表示本年度未發(fā)生應(yīng)交契稅的企業(yè)，1表示本年度發(fā)生應(yīng)交契稅的企業(yè)30. 是否編制現(xiàn)金流量表 B290表示不編制現(xiàn)金流量表，1表示編制現(xiàn)金流量表31. 開(kāi)業(yè)（成立）時(shí)間（年） B30內(nèi)資企業(yè)以工商注冊(cè)時(shí)間為準(zhǔn)，外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)以批準(zhǔn)證書(shū)時(shí)間為準(zhǔn)32. 調(diào)查方式代碼區(qū)號(hào) B32用1位數(shù)字表示0、是重點(diǎn)調(diào)查擔(dān)不是抽樣調(diào)查的納稅人，是抽樣調(diào)查的但不是重點(diǎn)調(diào)查的納稅人，既是抽樣調(diào)查又是重點(diǎn)調(diào)查的納稅人33. 自定義代碼區(qū)號(hào) B33請(qǐng)稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫(xiě)6位自定義代碼34. 修改后納稅人識(shí)別號(hào) B34(二) 、企業(yè)表 B01. 本年一般貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售額全年 F2是指企業(yè)國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售一般貨物及勞務(wù)應(yīng)繳納增值稅并核算銷(xiāo)項(xiàng)額的不含增值稅銷(xiāo)售額。具體參見(jiàn)下拉框選項(xiàng)。(一) 、信息表 XXB1. 納稅人識(shí)別號(hào) B1填寫(xiě)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)為納稅人確定的納稅人識(shí)別號(hào)2. 納稅人名稱(chēng) B2納稅人名稱(chēng)以該納稅人在工商行政管理局登記注冊(cè)的漢字名稱(chēng)為準(zhǔn)?？啥噙x13. 增值稅出口退稅方式代碼 B12用1位數(shù)字表示，0表示未辦理出口退（免）稅認(rèn)定的納稅人，1表示已辦理出口退（免）稅認(rèn)定的屬于一般納稅人的生產(chǎn)企業(yè)，2表示已辦理出口退稅認(rèn)定的屬于一般納稅人的外貿(mào)企業(yè)，3表示已辦理出口退（免）稅認(rèn)定的增值稅小規(guī)模納稅人，4表示已辦理出口退（免）稅認(rèn)定的其他納稅人14. B13用1位數(shù)字表示，0表示不是營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)納稅人，1表示是營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)納稅人15. 加工貿(mào)易企業(yè)代碼 B14用1位數(shù)字表示，0表示非加工貿(mào)易企業(yè)，1表示海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)，2表示海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)外加工貿(mào)易企業(yè)16. 加工貿(mào)易企業(yè)類(lèi)型 B15用1位數(shù)字表示不是加工貿(mào)易企業(yè)，0表示本年未發(fā)生加工貿(mào)易業(yè)務(wù)，1表示本年發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)，2表示本年發(fā)生來(lái)料加工業(yè)務(wù)，3表示本年既發(fā)生進(jìn)料加工又發(fā)生來(lái)料加工業(yè)務(wù)17. 海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域代碼 B16僅限于注冊(cè)在保稅區(qū)、出口加工區(qū)、綜合保稅區(qū)、保稅港區(qū)、保稅物流園區(qū)、保稅物流中心B型等各類(lèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域或場(chǎng)所內(nèi)的企業(yè)填寫(xiě)18. 消費(fèi)稅繳納方式代碼 B17用1位數(shù)字表示，主要分為消費(fèi)稅納稅人和非消費(fèi)稅納稅人兩類(lèi)。0表示本年度未發(fā)生應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅，1表示納稅人適用1%稅率，2表示納稅人適用5%稅率，3表示納稅人適用7%稅率，4表示納稅人適用兩個(gè)以上稅率22. 企業(yè)所得稅繳納方式代碼 B21用1位數(shù)字表示，0表示非企業(yè)所得稅納稅人，1表示依率計(jì)征并獨(dú)立繳納企業(yè)所得稅的納稅人，2表示核定征收并獨(dú)立繳納企業(yè)所得稅的納稅人，3作為分支機(jī)構(gòu)其企業(yè)所得稅由總機(jī)構(gòu)匯總繳納的納稅人，4表示作為總機(jī)構(gòu)繳納包括分支機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅的納稅人23. 企業(yè)所得稅征收機(jī)關(guān)代碼 B22用1位數(shù)字表示。3. 本年內(nèi)銷(xiāo)貨物或勞務(wù)免征增值稅的銷(xiāo)售額 F4是指企業(yè)國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售貨物勞務(wù)按照國(guó)家稅收政策直接免征增值稅的銷(xiāo)售額，可按照主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)的全年（按稅款所屬時(shí)間確定，下同）匯總的增值稅納稅申報(bào)表中“貨物或勞務(wù)免征增值稅的銷(xiāo)售額”欄的本年累計(jì)數(shù)填寫(xiě)。7. 適用13%稅率的銷(xiāo)項(xiàng)稅額 F8根據(jù)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)的全年匯總的增值稅納稅申報(bào)表中“銷(xiāo)項(xiàng)”欄“適用稅率”為13％的“稅額”欄各行數(shù)據(jù)合計(jì)數(shù)填寫(xiě)。本項(xiàng)目不含適用11％稅率的銷(xiāo)貨退回、 折讓及折扣的銷(xiāo)項(xiàng)稅額合計(jì)數(shù)。10. 本年進(jìn)項(xiàng)稅額 F11指納稅人本期申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。13. 海關(guān)完稅憑證適用17%稅率抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 F14填寫(xiě)以進(jìn)口環(huán)節(jié)海關(guān)代征增值稅專(zhuān)用繳款書(shū)為抵扣憑證，適用17％稅率的進(jìn)項(xiàng)稅額全年累計(jì)數(shù),數(shù)據(jù)應(yīng)小于或等于《增值稅納稅申報(bào)