【摘要】7內部審核報告審核報告是審核組結束審核工作后必須編制的一份文件。審核報告將由審核組長在審核后規(guī)定期限內以正式文件的方式提交給最高管理者或管理者代表。審核報告提交后,審核即告結束。審核報告是對審核中的審核發(fā)現(不合格項)的統(tǒng)計、分析、歸納、評價。報告應規(guī)范化、定時化、具體化,要統(tǒng)計分析不合格項,對審核對象的質量活動及結果進行綜合評價,與受審核方共同制定糾正措施和實施要求
2025-07-20 08:29
【摘要】美國現代企業(yè)內部審計報告(范例)窗體頂部?報告審計工作結果是審計過程報告階段的關鍵環(huán)節(jié)。內部審計人員報告的方式多種多樣,沒有固定的模式。依據實際情況或需要的不同,報告可以有書面的和口頭的,正式的和非正式的之分。但是,審計報告作為審計人員專用的一種文體,它是交流信息,報告審計結果最重要、最常用且必不可少的一種方式。內部審計人員應該根據現場審計所掌握的證據和相關信息,在運用職業(yè)判斷
2025-08-04 04:24
【摘要】小店銷售管理一、小店概述二、小店銷售目標及策略三、小店管理動作系統(tǒng)四、小結大店銷售管理一、大店概述二、大店重要性三、BL大店銷售目標和策略四、大店管理動作系統(tǒng)一、小店概述?小店原指遍布各地的直接面對消費者的小型零售終端。對PG而言,小店指那些主要以食品、日用雜品、藥品等為經營品
2025-02-20 13:01
【摘要】第四章內部投資管理根據投資的方向,投資可分為對內投資和對外投資兩類。本章主要介紹內部長期投資。內部長期投資:企業(yè)把資金投放到企業(yè)內部生產經營所需的長期資產上的投資。本章屬于財務管理的重點章節(jié),從章節(jié)內容來看,投資評價的基本方法是基礎,重點是投資項目現金流量的確定以及投資項目的風險處置第一節(jié)投資管理概述?本節(jié)所
2025-02-20 12:54
【摘要】荊州中水環(huán)保有限公司企業(yè)內部控制實施細則手冊二O一二年十二月目錄第1章資金內部控制實施細則1.1資金管理目標1.1.1資金業(yè)務目標1.1.2資金財務目標1.2資金業(yè)務風險1.2.1資
2025-07-27 02:17
【摘要】企 業(yè) 內 部 診 斷手 冊廣州市中消研市場研究有限公司二OO四年三月 目錄一、前言二、概述(一)企業(yè)內部診斷的定義(二)企業(yè)內部診斷的方式(三)企業(yè)內部診斷的意義三、企業(yè)內部診斷流程圖四、企業(yè)內部診斷方案(一)診斷背景(二)
2025-05-13 01:55
2025-05-01 23:58
【摘要】****集團文件內部講師管理辦法第一章總則第一條目的為充分利用空調事業(yè)部內部的智力資源,積極培養(yǎng)和建設事業(yè)部兼職講師隊伍,發(fā)揮內部講師在事業(yè)部整體培訓教育體系中的核心作用,特在《人力資源開發(fā)與培訓管理制度》的基礎上制定本管理辦法。第二條適用范圍本辦法適
2025-09-02 14:31
【摘要】第二章企業(yè)內部營銷管理診斷第一節(jié)公司概述我司旗下的“格力”品牌空調,是中國空調業(yè)唯一的“世界品牌”產品,業(yè)務遍及全球100多個國家和地區(qū)。1995年至今,格力空調連續(xù)14年產銷量、市場占有率位居中國空調行業(yè)第一;2005年至今,家用空調產銷量連續(xù)4年位居世界第一;2008年,格力全球用戶超過8800萬。,,連續(xù)八年上榜美國《財富》雜志“中國上市公司100強”。(一)戰(zhàn)
2025-04-18 13:50
【摘要】產品成本核算制度(試行)第一章總則第一條為了進一步加強分院成本核算工作,保障分院生產經營活動健康、有序地進行,根據財政部頒布的《企業(yè)財務通則》和《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)會計制度》及總院財務管理有關規(guī)定,特制定本制度。第二條分院根據生產經營特點和管理要求,確定適合的成本核算對象、成本項目和成本計算方法。成本核算對象、成本項目以及成本計算方法一經確定,不得任意變更。如確需變更,應當
2025-04-12 11:40
【摘要】企業(yè)內部控制規(guī)范案例一、資金內部控制(一)某公司出納貪污公司款項案。A事務所在對G公司進行審計時,在對貨幣資金項目審計中執(zhí)行如下的審計程序,到達現場前將詢證函交予給出納李某,由其到銀行函證后帶回,在現場審計時交給審計助理。同時提供銀行對賬單。對于未達賬項,該公司系由出納李某編制未達賬項調整表。審計人員對于重要的未達賬項進行檢查。幾年之中A事務所一直在這樣進行審計
2025-05-11 23:15
【摘要】企業(yè)內部招聘公告內部招聘公告編號:_______公告日期:___________結束日期:___________在________部門中有一全日制職位__________,職系為__________。此職位對/不對外部候選人開放。薪金支付水平:最低:最高:
2025-06-20 04:05
【摘要】27/27工薪與人事循環(huán):了解內部控制被審計單位:項目:編制:日期:索引號:GXL財務報表
2025-07-07 12:28
【摘要】企業(yè)內部控制淺談去年的新加坡中航油事件,對國內外相關各方都產生了巨大沖擊和深遠的影響,對我國海外上市公司產生的負面影響,嚴重損害了海外上市公司尤其是大型國有企業(yè)的形象。震驚之余,人們不免要猜測并思考事件背后的原因,聯系到近年來發(fā)生在國際國內企業(yè)的一些事件,如國內“銀廣廈”的轟然倒塌,紅極一時藍田和東方電子的衰敗、成都紅光的造假舞弊案等。這些企業(yè)是昔日在股市呼風喚雨的“績優(yōu)”龍頭,隨著證券
2025-07-30 00:15
【摘要】企業(yè)內部控制流程目錄第1章企業(yè)內部控制流程—資金 1.1資金與授權批準控制 1.1.1資金支付業(yè)務流程 1.1.2資金授權審批流程 1.2現金和銀行存款控制 1.2.1借出款項審批流程 1.2.2銀行賬戶核對流程 第2
2025-04-15 22:16