【正文】 ％。該項(xiàng)目成果市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)達(dá)到設(shè)計(jì)規(guī)模的產(chǎn)銷(xiāo)量后，達(dá)產(chǎn)年財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：(1)年新增銷(xiāo)售收入(不含稅) 3000萬(wàn)元(2)應(yīng)繳增值稅及所得稅 690萬(wàn)元(3)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額 1320萬(wàn)元(4)％(5)全部投資利潤(rùn)率 ％（年均利潤(rùn)）(6)增量全投資回收期（靜態(tài)） 年(含建設(shè)期1年) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論該果膏奶糖項(xiàng)目有良好的市場(chǎng)前景和利潤(rùn)空間，符合國(guó)家調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的產(chǎn)業(yè)政策，通過(guò)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析,項(xiàng)目自身效益和社會(huì)效益均較好。依據(jù)達(dá)產(chǎn)年新增3000萬(wàn)銷(xiāo)售收入計(jì)算，十分節(jié)能環(huán)保。果膏奶糖在密封的設(shè)備、管道內(nèi)，在無(wú)菌狀態(tài)下連續(xù)加工后用標(biāo)準(zhǔn)錫箔紙旋轉(zhuǎn)包裝。牛乳和果膏經(jīng)長(zhǎng)時(shí)間的高溫處理會(huì)引起褐變反應(yīng)，～150℃溫度，保持幾秒鐘。所有成分經(jīng)勻質(zhì)后脂肪球的數(shù)目增多，表面積增加，防止脂肪上浮分離，并且酪蛋白附著在脂肪球表面，使之形成固狀物后成型。通過(guò)凈乳機(jī)去除乳中雜質(zhì)，去除細(xì)菌、芽孢菌也相當(dāng)有效。按供貨商報(bào)價(jià)計(jì)算。按供貨商報(bào)價(jià)計(jì)算。（1）前處理系統(tǒng)：購(gòu)置安裝10T/H—SUS304—機(jī)械密封—H24m奶泵2臺(tái)、100kg電子磅秤2臺(tái)、300LSUS304帶過(guò)濾槽磅奶槽2個(gè)、600LSUS304雙進(jìn)口活動(dòng)蓋板出口φ51受奶槽1個(gè)、10T/、10T/H德國(guó)寶德帶計(jì)數(shù)器(韓國(guó))流量計(jì)6套、5T/H不銹鋼△t304℃15M2鮮果分離機(jī)2臺(tái)、10T/H不銹鋼△t84℃15M210萬(wàn)大卡/小時(shí)進(jìn)出口Φ51果粒分離機(jī)2臺(tái)、10000L保溫右45176。13熱水罐10000L US304，保溫，呼吸器，浮球高低液位，玻璃管液位計(jì)，進(jìn)料口DN50，出料口DN80。設(shè)備具體選型及技術(shù)指標(biāo)及數(shù)量參照附表2主要工藝設(shè)備表。申請(qǐng)并擁有專(zhuān)利6項(xiàng)。云牛技術(shù)中心設(shè)備先進(jìn)、齊全，人員配置充足完備，已具備新技術(shù)、新產(chǎn)品研究開(kāi)發(fā)條件。公司主要產(chǎn)品為牛奶果盤(pán)、佐餐奶、巴氏殺菌奶、杯裝酸奶、UHT奶和果乳飲料六大系列32個(gè)單品。四、 項(xiàng)目現(xiàn)有工作基礎(chǔ)和支撐條件（一）、企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)能力、主要產(chǎn)品、產(chǎn)品銷(xiāo)售區(qū)域和銷(xiāo)售情況、生產(chǎn)技術(shù)水平云牛乳業(yè)擁有引進(jìn)國(guó)際乳品水平的屋頂式紙盒液態(tài)奶包裝生產(chǎn)線；UHT無(wú)菌奶生產(chǎn)線；牛奶果盤(pán)生產(chǎn)線和巴氏奶生產(chǎn)線。帶動(dòng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展作出了貢獻(xiàn)。 1996——1998 任職于遼寧銀座集團(tuán)公關(guān)策劃部經(jīng)理。（二）、項(xiàng)目組主要成員負(fù)責(zé)人及主要股東概況等項(xiàng)目負(fù)責(zé)人概況（1）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人林愨，男，漢族，1971年8月生，個(gè)舊乍甸人，大學(xué)文化，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)碩士，現(xiàn)任紅河云牛乳業(yè)有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。近三年來(lái)公司產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)率達(dá)到100%。三、 項(xiàng)目承擔(dān)單位、項(xiàng)目組主要成員概況及在項(xiàng)目中的分工 （一）、項(xiàng)目承擔(dān)單位概況紅河云牛乳業(yè)公司創(chuàng)建于2000年11月，注冊(cè)于紅河州個(gè)舊市乍甸鎮(zhèn)，原名稱個(gè)舊市乍甸鎮(zhèn)光華乳業(yè)有限公司，2004年5月更名為云南多喝乳業(yè)有限公司，注冊(cè)資金1188萬(wàn)元，股東為自然人，后隨著公司的發(fā)展壯大，新建了彌勒乳品加工基地，2005年新增資擴(kuò)股到注冊(cè)資金2376萬(wàn)元，注冊(cè)成立紅河云牛乳業(yè)有限責(zé)任公司，主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為乳制品與乳飲料加工銷(xiāo)售，是集奶牛飼養(yǎng)、乳制品與乳飲料生產(chǎn)、科研、銷(xiāo)售為一體的專(zhuān)業(yè)化公司。（2）風(fēng)險(xiǎn)分析該項(xiàng)目擬建設(shè)初期，項(xiàng)目承擔(dān)單位已經(jīng)完成了所有生產(chǎn)工藝研究和市場(chǎng)空間調(diào)查。與云南省有的乳業(yè)三個(gè)地州配備一個(gè)銷(xiāo)售人員相比，云牛的銷(xiāo)售組織機(jī)構(gòu)非常健全，產(chǎn)品通過(guò)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)以最快速度到達(dá)用戶。公司總經(jīng)理林愨（市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)專(zhuān)業(yè)碩士）曾任巨人集團(tuán)全國(guó)大區(qū)經(jīng)理。2002年與風(fēng)馳傳媒廣告公司合作，完成了多喝的品牌形象、市場(chǎng)推廣、廣告片制作；2005年開(kāi)始，年投入投入近2000萬(wàn)元和國(guó)內(nèi)一流的營(yíng)銷(xiāo)咨詢公司——聯(lián)縱智達(dá)合作（聯(lián)縱智達(dá)三年前曾經(jīng)牽手紅塔集團(tuán)），在營(yíng)銷(xiāo)、管理、市場(chǎng)、人力資源等方面得到突破，完成了公司從“多喝”乳業(yè)到云南省著名商標(biāo)“云牛”乳業(yè)的快速提升。相信該項(xiàng)目產(chǎn)品完全可以在三個(gè)月內(nèi)通過(guò)云牛乳業(yè)目前的市場(chǎng)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)打入市場(chǎng)。果膏奶糖從產(chǎn)量上講，目前我公司將其定位為第三大類(lèi)產(chǎn)品，可從市場(chǎng)效益分析，目前屬于公司第一類(lèi)產(chǎn)品，紅河云牛乳業(yè)有限責(zé)任公司將憑借公司成熟的生產(chǎn)技術(shù)、嚴(yán)格的質(zhì)量管理、強(qiáng)大的營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)及“云?！逼放频挠绊懥?，以高品質(zhì)的產(chǎn)品占質(zhì)量迅速在云南省內(nèi)站穩(wěn)腳跟，兩年以后再同類(lèi)產(chǎn)品中10%以上市場(chǎng)份額，并依靠公司成熟的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)快速向全國(guó)推廣。奶制品消費(fèi)時(shí)尚已呈多元化趨勢(shì)，但深加工型乳制品消費(fèi)將發(fā)展成為未來(lái)長(zhǎng)時(shí)期的消費(fèi)主流。隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)的加快以及富裕農(nóng)民的增加，潛在的奶糖消費(fèi)市場(chǎng)很大。2002003兩年全國(guó)液態(tài)奶的增速均在65%以上。改革開(kāi)放以后，我國(guó)人民群眾生活水平提高，飲食結(jié)構(gòu)發(fā)生了根本性變化。項(xiàng)目產(chǎn)品果膏奶糖主要產(chǎn)品為優(yōu)質(zhì)原料牛奶和優(yōu)質(zhì)果膏混合加工而成的營(yíng)養(yǎng)均衡型果膏奶糖，符合行業(yè)準(zhǔn)入條件。云南省委、省政府《中共云南省委、云南省人民政府關(guān)于畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要產(chǎn)業(yè)的若干意見(jiàn)》提出建設(shè)滇南奶源帶的重要決策。但相對(duì)而言標(biāo)準(zhǔn)化水平及深加工水品較低，擴(kuò)大標(biāo)準(zhǔn)化種植規(guī)模和深加工水品十分必要。（2）奶牛養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)情況為項(xiàng)目實(shí)施提供了主要原料保障全州依據(jù)相關(guān)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展相關(guān)政策，群眾發(fā)展規(guī)模養(yǎng)殖的積極性空前高漲，2009年云牛乳業(yè)在地方政府的幫助和扶持下，在彌勒境內(nèi)以“公司+合作社+農(nóng)戶”為利益聯(lián)結(jié)機(jī)制大力建設(shè)奶牛養(yǎng)殖合作社，截止2009年底，在全州發(fā)展飼養(yǎng)奶牛飼養(yǎng)已近12000頭。隨著項(xiàng)目建設(shè)，預(yù)計(jì)到2011年12月項(xiàng)目實(shí)施完成，能順利建設(shè)規(guī)模養(yǎng)殖場(chǎng)15個(gè)左右，示范帶動(dòng)奶牛養(yǎng)殖將達(dá)到15000頭左右。優(yōu)質(zhì)水果通過(guò)深加工，提升深加工水品及產(chǎn)品直接經(jīng)濟(jì)效益近300%以上，直接解決地方三農(nóng)問(wèn)題的同時(shí)推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（2）發(fā)展奶業(yè)對(duì)于農(nóng)民脫貧致富有促進(jìn)作用 發(fā)展乳業(yè)對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快農(nóng)村、特別是少數(shù)民族貧困地區(qū)農(nóng)民脫貧致富有著重大的現(xiàn)實(shí)意義?！?發(fā)展乳業(yè)、同時(shí)結(jié)合優(yōu)質(zhì)水果種植業(yè)可以加快“三農(nóng)”問(wèn)題的解決，可帶動(dòng)飼料、包裝、運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為農(nóng)村剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移增加就業(yè)渠道。項(xiàng)目研發(fā)的必要性（1）發(fā)展奶業(yè)有利于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整從世界農(nóng)業(yè)的發(fā)展規(guī)律看，養(yǎng)殖業(yè)在農(nóng)業(yè)中所占的比重是衡量一個(gè)國(guó)家農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平的重要標(biāo)志。（2）乳品深加工型延伸產(chǎn)業(yè)是發(fā)展?jié)摿薮蟮某?yáng)產(chǎn)業(yè)世界衛(wèi)生組織把人均乳品消費(fèi)量作為衡量一個(gè)國(guó)家人民生活水平的重要指標(biāo)之一。云南省委、省政府《中共云南省委、云南省人民政府關(guān)于畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要產(chǎn)業(yè)的若干意見(jiàn)》提出建設(shè)滇南奶源帶的重要決策，紅河州政府出臺(tái)了引導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、鼓勵(lì)農(nóng)戶奶牛飼養(yǎng)的相關(guān)優(yōu)惠政策。目前乳業(yè)也存在一些問(wèn)題，如某些企業(yè)頻發(fā)質(zhì)量危機(jī)，媒體上常有劣質(zhì)奶的報(bào)道；一些地方出現(xiàn)農(nóng)戶售奶難、奶牛飼養(yǎng)虧本等，但總體上中國(guó)乳業(yè)仍有巨大的發(fā)展?jié)摿?。發(fā)展奶業(yè)不僅是農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的一項(xiàng)戰(zhàn)略性任務(wù)，而且是改善消費(fèi)結(jié)構(gòu)，提高人民健康水平的一項(xiàng)重大舉措。本項(xiàng)目建設(shè)并通過(guò)一段時(shí)間的發(fā)展，逐漸使奶牛養(yǎng)殖及乳業(yè)加工成為彌勒縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的龍頭企業(yè)，同時(shí)促進(jìn)優(yōu)質(zhì)水果種植業(yè)發(fā)展，勢(shì)必成為紅河州繼糧、煙、糖、橡膠、亞麻、葡萄酒之后的又一個(gè)新的產(chǎn)業(yè)，為彌勒縣及紅河州的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。農(nóng)作物秸桿出售作為大規(guī)模飼養(yǎng)奶牛的青貯飼料，也可增加農(nóng)民收益，秸桿經(jīng)奶牛過(guò)腹還田，避免焚燒污染，以牛糞肥田和沼氣運(yùn)用，減少化肥投入，可降低農(nóng)業(yè)成本，增加土壤有機(jī)質(zhì)，形成可持續(xù)發(fā)展良性循環(huán)。（4）隨著2008年10月啟動(dòng)的云南省科技強(qiáng)省計(jì)劃項(xiàng)目——“云牛乳業(yè)奶源基地建設(shè)項(xiàng)目”啟動(dòng)，彌勒縣區(qū)奶牛養(yǎng)殖業(yè)得到了前所未有的發(fā)展截止2009年12月，示范帶動(dòng)周邊農(nóng)戶建設(shè)養(yǎng)殖奶牛近萬(wàn)頭。其中奶業(yè)被彌勒縣委、政府定位“兩紅（紅煙、紅酒）一白（白奶）”重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)之一，為項(xiàng)目實(shí)施提供了強(qiáng)有力的政策保障。（3）項(xiàng)目區(qū)水果種植業(yè)發(fā)展經(jīng)營(yíng)狀況為項(xiàng)目實(shí)施提供了主要輔料保障項(xiàng)目建設(shè)區(qū)紅河州范圍內(nèi)，水果種植業(yè)十分發(fā)達(dá)，水果種類(lèi)繁多，產(chǎn)業(yè)化規(guī)模十分成熟，年產(chǎn)值已經(jīng)突破10億元。多個(gè)省、自治區(qū)區(qū)政府紛紛出臺(tái)有關(guān)政策，鼓勵(lì)、扶持奶牛飼養(yǎng)及乳品加工業(yè)發(fā)展。主要行業(yè)準(zhǔn)入條件是生產(chǎn)技術(shù)要求能準(zhǔn)確掌握含糖奶糖生產(chǎn)工藝和無(wú)糖或低糖奶糖生產(chǎn)技術(shù)，行業(yè)主要倡導(dǎo)無(wú)糖生產(chǎn)技術(shù)和低糖生產(chǎn)技術(shù)。市場(chǎng)分析1）、產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀（1）我國(guó)人均年乳制品消費(fèi)與發(fā)達(dá)國(guó)家相比差距較大奶牛飼養(yǎng)及乳制品加工從世界范圍來(lái)講，是傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，但在中國(guó)仍是一個(gè)新興產(chǎn)業(yè)。全國(guó)以液態(tài)奶為主的乳制品產(chǎn)量以每年平均40%以上的增長(zhǎng)速度高速發(fā)展。（2）我國(guó)潛在的奶糖制品消費(fèi)市場(chǎng)很大目前我國(guó)優(yōu)質(zhì)奶糖消費(fèi)主體主要集中在大中城市，8億農(nóng)民人均年消費(fèi)鮮奶不到1公斤，而年人均喝酒卻達(dá)7公斤。未來(lái)10年中國(guó)將是世界上潛力最大的牛奶及其深加工產(chǎn)品消費(fèi)市場(chǎng)，有很大的增長(zhǎng)空間，特別是廣大農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)的市場(chǎng)空間還在日益擴(kuò)大，我國(guó)乳品消費(fèi)增長(zhǎng)速度高于我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度。云南省目前日產(chǎn)鮮牛奶約700噸，四川新希望和國(guó)外資金也進(jìn)入了云南乳品行業(yè)，預(yù)計(jì)到2015年，云南乳品還有近20余億元的市場(chǎng)空間，云南乳品業(yè)發(fā)展仍有巨大潛力，云牛乳業(yè)大有發(fā)展機(jī)會(huì)。針對(duì)各市縣的大型超市制定靈活的推廣計(jì)劃，對(duì)市場(chǎng)反應(yīng)快捷，使新產(chǎn)品從上市成功到進(jìn)入成熟銷(xiāo)售期不超過(guò)三個(gè)月，云牛乳業(yè)高端佐餐奶推出上市時(shí)，僅兩個(gè)月就在省內(nèi)許多市、縣的高檔餐廳及賓館迅速展開(kāi)銷(xiāo)售。云牛乳業(yè)始終注重與國(guó)內(nèi)一流廣告公司、營(yíng)銷(xiāo)咨詢公司、人力資源咨詢公司、獵頭公司的合作。云牛推出的新產(chǎn)品，從早期的高鈣系列牛奶、到百利包、果肉酸奶、高端佐餐奶都在省內(nèi)同類(lèi)產(chǎn)品中有較高的市場(chǎng)占有率。云牛乳業(yè)公司采用現(xiàn)代化聯(lián)網(wǎng)管理，建立了規(guī)范的財(cái)務(wù)