【正文】 地區(qū)內(nèi)有一定壟斷地位；同時(shí)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，且同業(yè)實(shí)行信用放款；或b、屬國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)的211工程高校或部屬高校；或c、三級(jí)甲等醫(yī)院。 （2）對(duì)于不能同時(shí)滿足上述條件的AA級(jí)客戶，在貸款有效期內(nèi)可以繼續(xù)沿用信用方式；貸款到期后，可以信用方式申報(bào)短期流動(dòng)資金貸款，貸款本金不得大于原貸款金額，且僅限一次。（五）其他合理情形。有以下情形之一的，可以例外處理：（一）借款人有預(yù)付多期租金（經(jīng)營(yíng)租賃項(xiàng)下）等大額支出事項(xiàng)，可在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金總額度。2．現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款：指借款人已經(jīng)發(fā)生的流動(dòng)資金貸款。（三）特殊處理1．對(duì)于經(jīng)營(yíng)時(shí)間不足一年、沒(méi)有可供測(cè)算財(cái)務(wù)報(bào)表的借款人，或有充足證據(jù)證明按上述方法測(cè)算不符合借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的，可按分項(xiàng)詳細(xì)估算法、擴(kuò)大指標(biāo)法或其他合理方法測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按以下步驟確定借款人的流動(dòng)資金貸款總額度：一、測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求（一）測(cè)算公式營(yíng)運(yùn)資金需求＝上年度銷售收入（1－上年度銷售利潤(rùn)率）（1＋預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額（二）關(guān)鍵指標(biāo)及參數(shù)說(shuō)明1．存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款一般應(yīng)基于借款人所能提供的最新年度報(bào)表，因非常規(guī)因素導(dǎo)致借款人財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不能反映其實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的，可根據(jù)實(shí)際情況合理調(diào)整。三、 國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資類、法人賬戶透支等具體產(chǎn)品的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按各專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度和總行價(jià)格管理文件執(zhí)行。七、 國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資期限應(yīng)主要根據(jù)貿(mào)易項(xiàng)下的回款計(jì)劃合理確定，貿(mào)易項(xiàng)下款項(xiàng)在貸款到期日前回籠的，原則上應(yīng)及時(shí)還款，不受貸款期限限制。原貸款銀行為建設(shè)銀行的，還應(yīng)滿足建設(shè)銀行借新還舊的相關(guān)規(guī)定。采用信用方式發(fā)放的，應(yīng)符合相關(guān)制度確定的信用貸款條件、流程和審批權(quán)限；采用抵押、質(zhì)押擔(dān)保方式發(fā)放的，押品標(biāo)準(zhǔn)及抵質(zhì)押率等應(yīng)符合押品管理的相關(guān)規(guī)定。七、 循環(huán)額度和承諾性額度的條件、額度有效期、額度串用規(guī)則、額度串用辦理程序等按額度管理制度及專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度執(zhí)行。本程序所稱流動(dòng)資金貸款總額度，不包括國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資額度中用于借款人固定資產(chǎn)投資的部分以及表外業(yè)務(wù)部分。二、 所有流動(dòng)資金貸款品種分別納入建設(shè)銀行對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶授信額度項(xiàng)下相應(yīng)產(chǎn)品額度管理。、相關(guān)文件和支持文件1) 《中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行內(nèi)控手冊(cè)》（ICMCCBSD）2) 《中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行質(zhì)量手冊(cè)》（QMM－CCBSD）3) 《中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)》4) 《中國(guó)建設(shè)銀行關(guān)于下發(fā)各類信貸業(yè)務(wù)申報(bào)書格式的通知》（建總發(fā)[1999]113號(hào)文）5) 《中國(guó)建設(shè)銀行關(guān)于印發(fā)〈中國(guó)建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)暫行辦法〉的通知》（建總發(fā)[1999]138號(hào)文）6) 《關(guān)于印發(fā)〈中國(guó)建設(shè)銀行信貸政策管理辦法〉的通知》（建總發(fā)[2002]122號(hào)文）7) 《貸款通則》8) 《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)貸款權(quán)利質(zhì)押管理的通知》(建總發(fā)〔2003〕211號(hào)文)9) 《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范收費(fèi)權(quán)等質(zhì)押管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（建總發(fā)〔2004〕6號(hào)文）10) 《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)客戶信息申報(bào)規(guī)范信貸業(yè)務(wù)報(bào)批材料的通知》（建貸審〔2003〕18號(hào)文）11) 《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈關(guān)于加強(qiáng)貸款“借新還舊”規(guī)范管理的指導(dǎo)意見(jiàn)的通知〉的通知》（建魯函[2000]733號(hào)文）12) 《關(guān)于下發(fā)〈關(guān)于加強(qiáng)對(duì)貸款展期、轉(zhuǎn)貸等業(yè)務(wù)管理的暫行意見(jiàn)〉的通知》（建魯發(fā)[2000]85號(hào)文）13) 《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（銀監(jiān)會(huì)2004年9月2日公布）14) 關(guān)于對(duì)AA級(jí)客戶以信用方式辦理授信業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知（建總發(fā)〔2007〕4號(hào)）15) 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)建設(shè)銀行流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》的通知（建總發(fā)〔2010〕156號(hào)）16) 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)建設(shè)銀行山東省分行大中型公司類客戶貸后管理實(shí)施方案》的通知（建魯函〔2010〕883號(hào)）17) 《關(guān)于下發(fā)流動(dòng)資金貸款類合同文本的通知》（建總發(fā)〔2010〕171號(hào)）18) 《關(guān)于流動(dòng)資金貸款類合同文本使用與填寫的指導(dǎo)意見(jiàn)》（建法〔2010〕19號(hào)）19) 《轉(zhuǎn)發(fā)總行關(guān)于下發(fā)反洗錢工作手冊(cè)的通知》(建魯函〔2011〕758號(hào))20) 《山東銀監(jiān)局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于印發(fā)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”有關(guān)指標(biāo)口徑及流貸受托支付標(biāo)準(zhǔn)的通知》（銀監(jiān)魯辦發(fā)〔2011〕112號(hào)）21) 《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司類人民幣貸款投放管理的通知》（建魯函〔2011〕633號(hào)）22) 《關(guān)于進(jìn)一步明確中長(zhǎng)期貸款合同整改工作有關(guān)事項(xiàng)的通知》（建總函〔2011〕563號(hào)）23) 《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范貸轉(zhuǎn)存資金賬戶使用企業(yè)網(wǎng)上銀行的通知》（建總函〔2011〕643號(hào)）24) 《關(guān)于在貸款新規(guī)下正確使用和簽署貸款合同的通知》（建總函〔2011〕564號(hào)）25) 關(guān)于印發(fā)《部分產(chǎn)品外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)》的通知（建總函〔2012〕76號(hào)）1）《大中型公司類客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)程序》（PFX7203）2）《反洗錢管理規(guī)定》（PFL7202）附錄一、貸款種類與額度一、 流動(dòng)資金貸款包括一般流動(dòng)資金貸款、國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資類和法人賬戶透支等產(chǎn)品品種。控制崗位：客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、信貸經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)類型： 操作風(fēng)險(xiǎn)。六、流動(dòng)資金貸款形成不良，或風(fēng)險(xiǎn)分類達(dá)到規(guī)定的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)后，應(yīng)及時(shí)移交保全部門，由保全部門根據(jù)不良貸款相關(guān)制度規(guī)定，制定處置方案，實(shí)行專門管理。三、貸后檢查結(jié)論認(rèn)為與貸款發(fā)放時(shí)相比借款人出現(xiàn)重大不確定性因素、嚴(yán)重影響流動(dòng)資金貸款按時(shí)償還的，信貸經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)?？刂拼胧嘿J款發(fā)放前，應(yīng)審核借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件，在貸款人受托支付方式下，還應(yīng)審核擬發(fā)放貸款對(duì)應(yīng)的支付事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和相關(guān)審核資料檔案。十、貸款資金支付過(guò)程中產(chǎn)生的各項(xiàng)支付結(jié)算手續(xù)費(fèi)，由借款人承擔(dān)。（五）貸款支付后因客戶原因?qū)е峦丝畹?，?yīng)及時(shí)通知借款人重新付款并審核；貸款支付后因非客戶原因?qū)е峦丝畹?，?huì)計(jì)核算部門應(yīng)根據(jù)錯(cuò)賬處理的相關(guān)要求及時(shí)辦理再次支付。七、采用貸款人受托支付的，按以下流程辦理：（一）借款人提交已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證和支付結(jié)算憑證、交易資料、建設(shè)銀行要求的其它材料；（二）信貸經(jīng)營(yíng)部門、貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位按照CLPM系統(tǒng)債項(xiàng)支用流程，落實(shí)并審核：1．借款人是否符合合同約定的提款條件；2．借款人支付憑證上的支付對(duì)象、金額等信息與交易資料是否相符；3．交易資料與約定的借款用途（范圍）是否相符。五、具有以下情形之一的，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）借款人與建設(shè)銀行新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用評(píng)級(jí)為A級(jí)（小企業(yè)為a+級(jí)）以下；（二）授信額度項(xiàng)下單筆貸款（包括承諾性可循環(huán)額度項(xiàng)下單筆用款）具有用途單一、支付對(duì)象明確特征，單筆支付金額超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣的；（三）根據(jù)專項(xiàng)產(chǎn)品制度，需要直接付給受益人的貿(mào)易融資產(chǎn)品。借款人自主支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、信貸經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)類型： 操作風(fēng)險(xiǎn)。部門經(jīng)理要對(duì)貸款條件落實(shí)情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)。七、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和建設(shè)銀行可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項(xiàng)的；（四）突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。五、經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)要求借款人在借款合同中指定專門資金回籠賬戶，歸集借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)回款，保證流動(dòng)資金貸款還款來(lái)源可靠，并要求借款人及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況。其他風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施詳見(jiàn)附錄九《流動(dòng)資金貸款外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)》，另附表描述 一、流動(dòng)資金貸款審批通過(guò)后，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按審批確定的各項(xiàng)條件與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別： 高風(fēng)險(xiǎn)?？刂拼胧? 客戶經(jīng)理對(duì)客戶情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，分析客戶的資料；通過(guò)多渠道了解客戶生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)管理方面的情況和存在的問(wèn)題；收集所屬行業(yè)信息，分析客戶行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；信貸經(jīng)理對(duì)客戶情況進(jìn)行復(fù)查。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) ：客戶市場(chǎng)、生產(chǎn)、管理等方面有重大隱患未發(fā)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)類型：操作風(fēng)險(xiǎn)。AA級(jí)客戶以信用方式辦理授信業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定見(jiàn)附錄七：AA級(jí)客戶以信用方式辦理授信業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定。四、信貸經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)在符合授信方案的前提下，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則，合理確定單筆貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。其他風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施詳見(jiàn)附錄九《流動(dòng)資金貸款外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及控制措施對(duì)照手冊(cè)》，另附表描述一、流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)按照建設(shè)銀行現(xiàn)行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行?？刂颇繕?biāo)： 識(shí)別客戶具有貸款資格。控制崗位：客戶經(jīng)理、業(yè)務(wù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。風(fēng)險(xiǎn)類型：信用風(fēng)險(xiǎn)。階段流程描述控制要點(diǎn)一、借款人申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款，應(yīng)按信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)、各專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度以及本程序的要求提交以下資料：（一）貸款申請(qǐng)書；（二）借款人及其關(guān)聯(lián)人的相關(guān)資料；（三）貸款用途的相關(guān)材料；（四）貸款擔(dān)保的相關(guān)材料；（五）建設(shè)銀行要求的其他材料。本體系文件的控制活動(dòng)分為五個(gè)階段，包括：受理與調(diào)查階段、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批階段、合同簽訂階段、發(fā)放與支付階段、貸款方法后管理階段。7) 責(zé)任的認(rèn)定和處罰參照附錄八：責(zé)任追究。流動(dòng)資金貸款種類與額度的相關(guān)規(guī)定請(qǐng)參見(jiàn)附錄一。2) 指導(dǎo)、監(jiān)督二級(jí)分行貸后管理工作。貸款發(fā)放與支付審核崗及其主管：1）貸款發(fā)放前，審核借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件2）審核擬發(fā)放貸款對(duì)應(yīng)的支付事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，并建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和相關(guān)審核資料檔案。2) 組織材料，并按權(quán)限申報(bào)。經(jīng)營(yíng)崗和審批崗不能相互兼任。業(yè)務(wù)經(jīng)理崗：1) 復(fù)核申報(bào)材料，并對(duì)其真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。部門/崗位職責(zé)不相容職責(zé)經(jīng)辦行客戶經(jīng)理崗：1) 負(fù)責(zé)對(duì)客戶流動(dòng)資金貸款的營(yíng)銷和服務(wù)。5) 貸款人受托支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。本文件采用ISO9000：2000、《中國(guó)建設(shè)銀行內(nèi)部控制體系――框架和要求》、《中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行內(nèi)控手冊(cè)》（ICMCCBSD）和《中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行質(zhì)量手冊(cè)》（QMMCCBSD）的定義和縮寫，本文件中需補(bǔ)充說(shuō)明的定義和縮寫如下：1) 流動(dòng)資金貸款：是指建設(shè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款，不包括表外授信業(yè)務(wù)。文件編號(hào)：PXD7205 受控號(hào)：中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司山東省分行China Construction Bank CorporationShandong Branch 流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)操作和控制程序編 制： 楊浩志 審 核： 劉