【正文】 (1)發(fā)生銷售退貨時，必須由原路徑退回； (2)正常銷售顧客退貨發(fā)生時，收銀員需開具銷售退貨單，并在退貨單上注明貨款是否 退回，退回方式，退回金額。 (2)借款實(shí)行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。 (5)任何人不得以任何形式和借口挪用款項(xiàng)。 (2)原單據(jù)底單對不上的不予對賬；所有原欠款支付時，必須要簽字原單和底單一起做支付憑證。 (2)貨幣現(xiàn)金管理： 熟練收銀業(yè)務(wù)，提高工作效率，認(rèn)真核算、核對每一筆營業(yè)款項(xiàng)；具有鑒別錢幣真?zhèn)文芰?，做?收銀準(zhǔn)確高效。需用時應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用； (3)汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)賬登記使用。 (1)員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼； (2)職員出差根據(jù)需要，由經(jīng)理決定選用交通工具； (3)職員出差期間，住宿費(fèi)用及補(bǔ)貼按以下規(guī)定執(zhí)行： ①房租標(biāo)準(zhǔn)為 ___元 /日。 一、資金審批制度 (1)所有款項(xiàng)的支付，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 杭州 漢閣休閑家居有限公司 簽發(fā)日期： 201X 年 7 月 1 日 篇三： 店鋪財務(wù)規(guī)章制度 店鋪財務(wù)規(guī)章制度 div 1. 店面財務(wù)管理規(guī)章制度 2. 汽車 4S 店財務(wù)管理規(guī)章制度 3. 門店財務(wù)管理規(guī)章制度 4. 直營店財務(wù)管理規(guī)章制度 5. 門店財務(wù)管理規(guī)章制度 店面財務(wù)管理規(guī)章制度 總則 為了規(guī)范店面的財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理，特制定本制度。 ③開會與培訓(xùn)差旅費(fèi)： 分公司開周例會、月度會議以及組織培訓(xùn)等活動時，途中合理的公交車費(fèi)可以報銷，打的費(fèi)等均不予報銷，餐費(fèi)由與會人員自行承擔(dān)。若第一次開具增值稅專用發(fā)票需提供對方單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，稅務(wù)登記證副本復(fù)印件及開票資料。擅自折價，折價部分由責(zé)任人自行承擔(dān)。 ④要求月初 3 日前提交的報表，無特殊原因，無法及時完成的，按每份一天 20 元進(jìn)行處罰，按天累計。銷售小票一式三聯(lián)，第一聯(lián) (白單 )門店存檔，第二聯(lián) (紅單 ) 客戶留用，第三聯(lián)（黃單）財務(wù)存檔。盤虧金額（按零售價計算）由店長全額賠償，并扣店長績效分 5 分。退貨由店長直接開退貨單 (并注明退貨單單號 )，由倉庫簽字確認(rèn)，方可入賬。 ④營業(yè)員需對營業(yè)額及商品資料保密。 ②每日營業(yè)現(xiàn)款必須在次日上午 10： 00前全額存入指定帳戶。 本規(guī)定自頒布 之日起實(shí)施，本規(guī)定的解釋權(quán)歸總經(jīng)辦。 盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并按時到達(dá)盤點(diǎn)地點(diǎn)。 二、存貨盤點(diǎn) 存貨盤點(diǎn)包括面料、輔料、樣衣、成品、低值易耗品、庫存商品等。 盤點(diǎn)制度 為了加強(qiáng)各店面的財物管理，確保財物盤點(diǎn)的正確性，準(zhǔn)確核算營業(yè)成本，特制定本制度。 商品入庫后，庫管應(yīng)按商品類別、進(jìn)貨批次分類存放，并填制標(biāo)簽。 四、庫管員日常工作規(guī)范 庫房驗(yàn)收商品時，應(yīng)與質(zhì)檢員等一起對貨物質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行檢查；對于零星采購的物品，要檢查是否執(zhí)行申購手續(xù)，未執(zhí)行申購手續(xù)的，庫管員有權(quán)拒收入庫；屬特殊情況，口頭申購的，應(yīng)事先通知庫管；庫管員應(yīng)嚴(yán)格按 《采購驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)》組織入庫商品的驗(yàn)收。 保持庫房地面整潔、衛(wèi)生、干燥，搞好“六防”工作。 因公辦事或出差人員凡在財務(wù)室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內(nèi)應(yīng)清算自已的賬務(wù)，三天后財務(wù)室將催促報銷，否則財務(wù)室有權(quán)在發(fā)工資時抵扣借款。 店長實(shí)行定額備用金制度，店長備用金定額為 1000 元。 總經(jīng)理報銷費(fèi)用必須經(jīng)董事長或董事長授權(quán)人簽字認(rèn)可，其所報銷費(fèi)用不得讓他人代報，否則財務(wù)室有權(quán)不予報銷；總經(jīng)理助理報銷費(fèi)用，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可，否則不予報銷。 根據(jù)原始單據(jù)分類按規(guī)定如實(shí)正確填寫“支出憑證”，由部門負(fù)責(zé)人審查并簽署意見后交財務(wù)會計審核其附件及內(nèi)容的完整性、票據(jù)的合法性、填寫的規(guī)范性等，再交總經(jīng)理審核并簽署報銷意見： “同意報銷（支付）”、“同意報銷（支付）多少元”、“不同意報銷（支付）”字樣。 二、其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款是店面除應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款以外的其他各種應(yīng)收暫付款項(xiàng)，包括： 各種賠款、罰款、存出保證金，應(yīng)向職工收取的各種墊付款項(xiàng)等。 應(yīng)收賬款發(fā)生后，財務(wù)部門應(yīng)督促經(jīng)辦人與往來單位和個人對賬，要進(jìn)行應(yīng)收賬款的賬齡分析， 保證應(yīng)收賬款金額準(zhǔn)確無誤，并及時作好催收工作。 應(yīng)收款項(xiàng)管理制度 為了加強(qiáng)店面往來款項(xiàng)的管理，控制應(yīng)收款項(xiàng)的占用，減少壞賬損失特制定本制度。 保守經(jīng)營秘密，不得隨意透露各店面經(jīng)營秘密，不得隨意給顧客多開發(fā)票。 每日根據(jù)匯總金額填寫交款單，與發(fā)票財務(wù)聯(lián) ,出庫單一起于次日交財務(wù)室審核。 做好出入庫物資管理工作，開源節(jié)流，完善財務(wù)手續(xù)。 （ 2） 做好防 火、防盜、防腐、防潮、防毒、防蟲等“六防”工作。 庫管員崗位職責(zé) 在總經(jīng)理、財務(wù)會計領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)各店面物資的驗(yàn)收、入庫、發(fā)放、保管、盤點(diǎn)，做到手續(xù)清楚、數(shù)字 準(zhǔn)確、保管得當(dāng)，開單迅速、不出差錯。 （ 3） （ 4） 對于收銀員計算錯誤、發(fā)票使用不規(guī)范和虛報發(fā)票使用數(shù)等違紀(jì)行為，應(yīng)及時向財務(wù)會計報告。若有差異應(yīng)及時查明原因，屬于記賬差錯的應(yīng)及時更正；屬于未達(dá)賬項(xiàng)造成的，應(yīng)編 (店鋪財務(wù)規(guī)章制度 )制銀行存款余 額調(diào)節(jié)表進(jìn)行調(diào)節(jié)。 按規(guī)定準(zhǔn)確、及時地辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 （ 3） 負(fù)責(zé)督促本店人員的費(fèi)用報銷和借款歸還，以完結(jié)財務(wù)還款手續(xù)。 出納員崗位職責(zé) 嚴(yán)格遵守《財務(wù)管理制度》，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。 按規(guī)定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負(fù)責(zé)對財會資料和文件進(jìn)行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業(yè)秘密 . 有權(quán)對各店面所有人員違反財經(jīng)制度的行為進(jìn)行制止；有權(quán)對給各店 面造成損失人員應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任提出處理意見。 加強(qiáng)各店面財物管理，定期和不定期組織對本店的實(shí)物及貨幣資金進(jìn)行盤點(diǎn)清查，保證賬實(shí)相符。 總公司財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)履行財務(wù)管理的職責(zé)，做好財務(wù)計劃、 控制、監(jiān)督、預(yù)算、分析和考核工作。店鋪財務(wù)規(guī)章制度 店鋪財務(wù)規(guī)章制度 篇一： 店面財務(wù)管理制度 店面財務(wù)管理制度 總 則 為了規(guī)范店面的財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理，特制定本制度。 店面應(yīng)當(dāng)建立健全財務(wù)核算體系，完善內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，提高經(jīng)濟(jì)效益，做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作。 按照國家稅法規(guī)定按期報稅，誠信納稅，協(xié)調(diào)好企稅關(guān)系。 按規(guī)定認(rèn)真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進(jìn)行財務(wù)分析，做到數(shù)據(jù)真實(shí)、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當(dāng)、口徑一致。 1 接受股東及總經(jīng)理的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、調(diào)查、審計、考評等。若發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長余或短缺，應(yīng) 立即查找原因，及時告財務(wù)會計進(jìn)行處理，不得擅自用盤點(diǎn)的長款抵補(bǔ)以前的短款。 （ 6） 編制現(xiàn)金及銀行存款收入報表，上報財務(wù)會計審核確認(rèn)。 （ 2） 月終與會計現(xiàn)金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬