文獻(xiàn)檢索與利用課程大作業(yè)-全文預(yù)覽
【正文】 總的來說走的也是一條“先發(fā)展，后規(guī)范”的道路。因此證券交易稅是對穩(wěn)定市場有著很強(qiáng)影響的。 上述三次稅率調(diào)整明顯帶有逆周期傾向，但是印花稅對股市交易行為的影響程度如何，以及對證券交易印花稅在宏觀經(jīng)濟(jì)中地位的界定，仍然是學(xué)界爭論的焦點。 自 2006 年以來，中國宏觀經(jīng)濟(jì)的基本面出現(xiàn)了由過熱到緊縮的急速轉(zhuǎn)變。、國內(nèi)外的研究現(xiàn)狀和研究發(fā)展趨勢（1）該課題的研究意義從形式上來講，證券交易印花稅屬于憑證稅，而實質(zhì)則屬行為稅的范疇1。我們發(fā)現(xiàn)沒有證據(jù)表明要么1月效應(yīng)或周末效應(yīng)這可能意味著投資者交易他們的存在。文獻(xiàn)三分析了證券交易印花稅的高低,印花稅調(diào)節(jié)在增加財政收入、維持市場穩(wěn)定、,并適時開征證券交易資本利得稅,以完善中國證券市場稅收體系.文獻(xiàn)四研究了觸發(fā)式證券交易稅是根據(jù)所選定的基礎(chǔ)變量的變化情況,確定對納稅人范圍調(diào)整的時機(jī)與對稅率調(diào)整的時機(jī)和幅度,進(jìn)而影響證券市場的價格水平和成變量,擠出市場泡沫,形成對市場的有效調(diào)控.文獻(xiàn)五運用回歸分析和GARCH模型,利用上海股市2007年和2008年的數(shù)據(jù),對證券交易印花稅①,證券交易印花稅對股價波動性在短期內(nèi)有較強(qiáng)影響,中國股市整體狀態(tài)和政策制定方式是影響證券交易印花稅調(diào)整效應(yīng)的重要因素.文獻(xiàn)六研究了通過分析證券交易數(shù)據(jù)的傳輸問題,證券交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)交換協(xié)議(STEP)的消息數(shù)據(jù),改進(jìn)自適應(yīng)二進(jìn)制算術(shù)編碼,混合算術(shù)編碼與自適應(yīng)二進(jìn)制算術(shù)編碼相比,壓縮比提高34%,編解碼速度加快10%.文獻(xiàn)七研究了分享證券市場的收益而設(shè)置的證券交易印花稅,本文從證券交易稅的功能出發(fā)闡釋為什么設(shè)置證券交易稅。然而,我們發(fā)現(xiàn)一個重大轉(zhuǎn)變的月效應(yīng)在兩個股票和債券,表明投資者也能夠增強(qiáng)他們的退休投資組合的表現(xiàn)。證券交易稅作為證券市場上主體稅種,稅收有限以致政府無法分享證券市場上的巨大收益。《文獻(xiàn)檢索與利用》實習(xí)考察題集綜述作業(yè)班級：姓名：學(xué)號：三、檢索結(jié)果 1． 篇名：證券交易印花稅對證券市場資源配置影響實證研究 作者：潘昕昕，房斌 文獻(xiàn)來源：數(shù)學(xué)的實踐與認(rèn)識，2011, 41(15) 摘要：:流動性、波動性和有效性,通過印花稅對這三方面影響的實證檢驗,:征收證券交易印花稅,對我國證券市場的流動性影響有限,但是會增加市場有效性；上調(diào)印花稅率會增加證券市場的波動性,下調(diào)對波動性影響有限. 2. 篇名：證券交易印花稅再探 作者：王園林 文獻(xiàn)來源：國際經(jīng)貿(mào)探索，2008, 24(6) 摘要：證券交易印花稅的高低,印花稅調(diào)節(jié)在增加財政收入、維持市場穩(wěn)定、,并適時開征證券交易資本利得稅,以完善中國證券市場稅收體系. 3. 篇名：操縱證券交易價格行為及其治理對策 作者：趙運鋒 文獻(xiàn)來源：廣東金融學(xué)院學(xué)報，2008, 23(6) 摘要：操縱證券交易價格的行為是資本市場的客觀現(xiàn)象,不必禁止此類行為,?；谛磐胸?zé)任、民事責(zé)任與行政責(zé)任等層面,構(gòu)筑治理證券價格操縱行為的預(yù)防體系. 4. 篇名：證券交易稅設(shè)計創(chuàng)新:觸發(fā)式證券交易稅 作者：孫靜，占慧蓮，劉孝偉 文獻(xiàn)來源：財經(jīng)理論與實踐 摘要：觸發(fā)式證券交易稅是根據(jù)所選定的基礎(chǔ)變量的變化情況,確定對納稅人范圍調(diào)整的時機(jī)與對稅率調(diào)整的時機(jī)和幅度,進(jìn)而影響證券市場的價格水平和成變量,擠出市場泡沫,形成對市場的有效調(diào)控. 5. 篇名：證券交易印花稅調(diào)整對股價波動性的效應(yīng)評估 作者：姚濤，楊欣彥 文獻(xiàn)來源：財經(jīng)科學(xué)，2008, (11) 摘要：本文運用回歸分析和GARCH模型,利用上海股市2007年和2008年的數(shù)據(jù),對證券交易印花稅①,證券交易印花稅對股價波動性在短期內(nèi)有較強(qiáng)影響,中國股市整體狀態(tài)和政策制定方式是影響證券交易印花稅調(diào)整效應(yīng)的重要因素. 6. 篇名：證券交易數(shù)據(jù)壓縮的混合算術(shù)編碼 作者：蔡祺，楊小虎 文獻(xiàn)來源：計算機(jī)工程，2010, 36(18) 摘要：通過分析證券交易數(shù)據(jù)的傳輸問題,證券交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)交換協(xié)議(STEP)的消息數(shù)據(jù),改進(jìn)自適應(yīng)二進(jìn)制算術(shù)編碼,混合算術(shù)編碼與自適應(yīng)二進(jìn)制算術(shù)編碼相比,壓縮比提高34%,編解碼速度加快10%. 7. 篇名：淺析我國證券交易印花稅 作者：李彥娜 文獻(xiàn)來源：企業(yè)導(dǎo)報，2012, (10) 摘要：分享證券市場的收益而設(shè)置的證券交易印花稅,本文從證
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