《杰賽電子科技公司預(yù)算關(guān)鍵流程操作手冊》-全文預(yù)覽
【正文】 件中的部門收入預(yù)算匯總表（ JSBDHQ101）。 4 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 3 根據(jù)各部門上年度的實(shí)際費(fèi)用，填寫各部門預(yù)計的費(fèi)用下降率。 2 財務(wù)部匯總公司各部門的年度運(yùn)作計劃，并填寫下年度資金流入和流出的需求，以及相應(yīng)的金融企業(yè)往來收入及支出。 6 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 3 根據(jù)公司關(guān)于資金使用的相關(guān)規(guī)定，填寫每筆資金使用的預(yù)計利率。 7 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 3 根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的費(fèi)用預(yù)算表，將下年度各業(yè)務(wù)部門預(yù)計的費(fèi)用填入表格。 6 公司年度利潤預(yù)算 預(yù)算表格 參見附件中的公司年度利潤預(yù)算表（ JSBDHQ106）。 步驟 步驟說明 4 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 2 根據(jù)公司年度運(yùn)作計劃及各部門上交的預(yù)算表格，填寫下年度預(yù)計的收入、支出、利潤。 5 根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的收入、費(fèi)用、資金占用成本，計算各業(yè)務(wù)部門的年度利潤，并填入表格。 填表說明 步驟 步驟說明 1 將各事業(yè)部近兩年的收入、費(fèi)用、資金占用成本、利潤等數(shù)據(jù)填入表格。 5 根據(jù)資金占用的期間，將資金占用成本分解至每個月，并填入表格。 填表說明 步驟 步驟說明 1 根據(jù)各部門的年度運(yùn)作計劃，財務(wù)部資金管理中心計算出事業(yè)部在下年度需要的資金批次及相應(yīng)的資金量，并填入表格。 4 將由此產(chǎn)生的每月金融企業(yè)往來收入及支出填入表格。 3 公司資金需求預(yù)算 預(yù)算表格 參見附件中的公司資金需求預(yù)算表（ JSBDHQ103）。 填表說明 步驟 步驟說明 1 公司財務(wù)部匯總所有部門下年度每月及全年的費(fèi)用預(yù)算，并填入表格。 2 填寫所有事 業(yè)部每月及全年的收入合計。 5 提交事業(yè)部總經(jīng)理審批。 填表說明 步驟 步驟說明 1 將近兩年實(shí)際發(fā)生的收入、支出、利潤填入表格。 5 經(jīng)部門總經(jīng)理審批后提交公司總部財務(wù)部。 填表說明 步驟 步驟說明 1 部門工作人員根據(jù)近兩年實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用，將業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、公雜費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、會議費(fèi)等列支費(fèi)用欄目填入費(fèi)用表。 5 填寫各項合計。 填表說明 步驟 步驟說明 1 部門工作人員根據(jù)不同的業(yè)務(wù)分類，將下年度各業(yè)務(wù)領(lǐng)域可能涉及的各個項目填入表內(nèi)。 5 部門領(lǐng)導(dǎo)審批后提交公司人力資源部。 2 填表說明 步驟 步驟說明 1 根據(jù)費(fèi)用實(shí)際發(fā)生情況，將近兩年部門發(fā)生的業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、公雜費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、會議費(fèi)填入表格。 5 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說明欄中。 填表說明 步驟 步驟說明 1 各部門參照公司戰(zhàn)略行動計劃和公司年度運(yùn)作計 劃列出二者對本部門的工作要求和任務(wù)。 3 根據(jù)公司戰(zhàn)略行動計劃和年度工作目標(biāo)，確定公司年度主要工作內(nèi)容，并將其分解至各責(zé)任部門， 規(guī)定相應(yīng)的起止時間。 預(yù)算? 業(yè)務(wù)部門? 收入預(yù)算? 費(fèi)用預(yù)算? 管理部門? 費(fèi)用預(yù)算? 公司匯總預(yù)算? 資金預(yù)算? 利潤預(yù)算運(yùn)作計劃? 年度運(yùn)作計劃? 公司? 部門全面預(yù)算 第三節(jié) 運(yùn)作計劃的制定 1 公司年度運(yùn)作計劃的制定 公司年度運(yùn)作計劃表格 參見附件三中的公司年度運(yùn)作計劃表（ OPC）。 ? 部門運(yùn)作計劃是公司各部門根據(jù)公司戰(zhàn)略行動計劃和公司運(yùn)作計劃制定的本部門年度工作計劃。 4 預(yù)算編制流程說明 步驟 涉及部門 步驟說明 步驟 涉及部門 步驟說明 1 董事會 根據(jù)宏觀市場形勢及行業(yè)平均投資收益并結(jié)合公司實(shí)際提出預(yù)計的投資回報率 2 戰(zhàn)略規(guī)劃委員會（沒有成立以前由企劃部規(guī)劃室暫行使職責(zé)） 根據(jù)董事會提出的指標(biāo)，總裁責(zé)成企劃部結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略制定相應(yīng)的公司戰(zhàn)略行動計劃及公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)（量化指標(biāo)），并交董事會審批通過 3 總裁辦公會 總 裁辦公會根據(jù)公司戰(zhàn)略行動計劃及公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)制定公司年度運(yùn)作計劃，并根據(jù)董事會的授權(quán)具體負(fù)責(zé)公司年度預(yù)算的編制工作 各事業(yè)部 各事業(yè)部根據(jù)公司年度運(yùn)作計劃，制定本部門年度運(yùn)作計劃 各事業(yè)部 各事業(yè)部根據(jù)本部門編制的年度運(yùn)作計劃及部門年度經(jīng)營目標(biāo)，制定部門收入、成本和費(fèi)用預(yù)算，并將部門年度運(yùn)作計劃與部門收入、成本和費(fèi)用預(yù)算提交部門總經(jīng)理審閱，通過后交財務(wù)部審核，同時將部門年度運(yùn)營計劃抄送總部人力資源部、企劃部， 若 財務(wù)部發(fā)現(xiàn)事業(yè)部提交的預(yù)算與公司年度運(yùn)作計劃和部門年度運(yùn)作
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