《杰賽電子科技公司預(yù)算關(guān)鍵流程操作手冊(cè)》-全文預(yù)覽
【正文】 件中的部門(mén)收入預(yù)算匯總表（ JSBDHQ101）。 4 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說(shuō)明欄中。 3 根據(jù)各部門(mén)上年度的實(shí)際費(fèi)用，填寫(xiě)各部門(mén)預(yù)計(jì)的費(fèi)用下降率。 2 財(cái)務(wù)部匯總公司各部門(mén)的年度運(yùn)作計(jì)劃，并填寫(xiě)下年度資金流入和流出的需求，以及相應(yīng)的金融企業(yè)往來(lái)收入及支出。 6 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說(shuō)明欄中。 3 根據(jù)公司關(guān)于資金使用的相關(guān)規(guī)定，填寫(xiě)每筆資金使用的預(yù)計(jì)利率。 7 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說(shuō)明欄中。 3 根據(jù)各業(yè)務(wù)部門(mén)的費(fèi)用預(yù)算表，將下年度各業(yè)務(wù)部門(mén)預(yù)計(jì)的費(fèi)用填入表格。 6 公司年度利潤(rùn)預(yù)算 預(yù)算表格 參見(jiàn)附件中的公司年度利潤(rùn)預(yù)算表（ JSBDHQ106）。 步驟 步驟說(shuō)明 4 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說(shuō)明欄中。 2 根據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃及各部門(mén)上交的預(yù)算表格，填寫(xiě)下年度預(yù)計(jì)的收入、支出、利潤(rùn)。 5 根據(jù)各業(yè)務(wù)部門(mén)的收入、費(fèi)用、資金占用成本，計(jì)算各業(yè)務(wù)部門(mén)的年度利潤(rùn)，并填入表格。 填表說(shuō)明 步驟 步驟說(shuō)明 1 將各事業(yè)部近兩年的收入、費(fèi)用、資金占用成本、利潤(rùn)等數(shù)據(jù)填入表格。 5 根據(jù)資金占用的期間，將資金占用成本分解至每個(gè)月，并填入表格。 填表說(shuō)明 步驟 步驟說(shuō)明 1 根據(jù)各部門(mén)的年度運(yùn)作計(jì)劃，財(cái)務(wù)部資金管理中心計(jì)算出事業(yè)部在下年度需要的資金批次及相應(yīng)的資金量，并填入表格。 4 將由此產(chǎn)生的每月金融企業(yè)往來(lái)收入及支出填入表格。 3 公司資金需求預(yù)算 預(yù)算表格 參見(jiàn)附件中的公司資金需求預(yù)算表（ JSBDHQ103）。 填表說(shuō)明 步驟 步驟說(shuō)明 1 公司財(cái)務(wù)部匯總所有部門(mén)下年度每月及全年的費(fèi)用預(yù)算，并填入表格。 2 填寫(xiě)所有事 業(yè)部每月及全年的收入合計(jì)。 5 提交事業(yè)部總經(jīng)理審批。 填表說(shuō)明 步驟 步驟說(shuō)明 1 將近兩年實(shí)際發(fā)生的收入、支出、利潤(rùn)填入表格。 5 經(jīng)部門(mén)總經(jīng)理審批后提交公司總部財(cái)務(wù)部。 填表說(shuō)明 步驟 步驟說(shuō)明 1 部門(mén)工作人員根據(jù)近兩年實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用，將業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、公雜費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等列支費(fèi)用欄目填入費(fèi)用表。 5 填寫(xiě)各項(xiàng)合計(jì)。 填表說(shuō)明 步驟 步驟說(shuō)明 1 部門(mén)工作人員根據(jù)不同的業(yè)務(wù)分類，將下年度各業(yè)務(wù)領(lǐng)域可能涉及的各個(gè)項(xiàng)目填入表內(nèi)。 5 部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批后提交公司人力資源部。 2 填表說(shuō)明 步驟 步驟說(shuō)明 1 根據(jù)費(fèi)用實(shí)際發(fā)生情況，將近兩年部門(mén)發(fā)生的業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、公雜費(fèi)、郵電通訊費(fèi)、會(huì)議費(fèi)填入表格。 5 若有特殊情況或未盡事宜，可以填入表格的說(shuō)明欄中。 填表說(shuō)明 步驟 步驟說(shuō)明 1 各部門(mén)參照公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃和公司年度運(yùn)作計(jì) 劃列出二者對(duì)本部門(mén)的工作要求和任務(wù)。 3 根據(jù)公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃和年度工作目標(biāo)，確定公司年度主要工作內(nèi)容，并將其分解至各責(zé)任部門(mén)， 規(guī)定相應(yīng)的起止時(shí)間。 預(yù)算? 業(yè)務(wù)部門(mén)? 收入預(yù)算? 費(fèi)用預(yù)算? 管理部門(mén)? 費(fèi)用預(yù)算? 公司匯總預(yù)算? 資金預(yù)算? 利潤(rùn)預(yù)算運(yùn)作計(jì)劃? 年度運(yùn)作計(jì)劃? 公司? 部門(mén)全面預(yù)算 第三節(jié) 運(yùn)作計(jì)劃的制定 1 公司年度運(yùn)作計(jì)劃的制定 公司年度運(yùn)作計(jì)劃表格 參見(jiàn)附件三中的公司年度運(yùn)作計(jì)劃表（ OPC）。 ? 部門(mén)運(yùn)作計(jì)劃是公司各部門(mén)根據(jù)公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃和公司運(yùn)作計(jì)劃制定的本部門(mén)年度工作計(jì)劃。 4 預(yù)算編制流程說(shuō)明 步驟 涉及部門(mén) 步驟說(shuō)明 步驟 涉及部門(mén) 步驟說(shuō)明 1 董事會(huì) 根據(jù)宏觀市場(chǎng)形勢(shì)及行業(yè)平均投資收益并結(jié)合公司實(shí)際提出預(yù)計(jì)的投資回報(bào)率 2 戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)（沒(méi)有成立以前由企劃部規(guī)劃室暫行使職責(zé)） 根據(jù)董事會(huì)提出的指標(biāo)，總裁責(zé)成企劃部結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略制定相應(yīng)的公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃及公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)（量化指標(biāo)），并交董事會(huì)審批通過(guò) 3 總裁辦公會(huì) 總 裁辦公會(huì)根據(jù)公司戰(zhàn)略行動(dòng)計(jì)劃及公司年度戰(zhàn)略目標(biāo)制定公司年度運(yùn)作計(jì)劃，并根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)具體負(fù)責(zé)公司年度預(yù)算的編制工作 各事業(yè)部 各事業(yè)部根據(jù)公司年度運(yùn)作計(jì)劃，制定本部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃 各事業(yè)部 各事業(yè)部根據(jù)本部門(mén)編制的年度運(yùn)作計(jì)劃及部門(mén)年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，制定部門(mén)收入、成本和費(fèi)用預(yù)算，并將部門(mén)年度運(yùn)作計(jì)劃與部門(mén)收入、成本和費(fèi)用預(yù)算提交部門(mén)總經(jīng)理審閱，通過(guò)后交財(cái)務(wù)部審核，同時(shí)將部門(mén)年度運(yùn)營(yíng)計(jì)劃抄送總部人力資源部、企劃部， 若 財(cái)務(wù)部發(fā)現(xiàn)事業(yè)部提交的預(yù)算與公司年度運(yùn)作計(jì)劃和部門(mén)年度運(yùn)作
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