【正文】 數(shù) 與機(jī)關(guān)服務(wù)部領(lǐng)卡總數(shù)進(jìn)行核對(duì)，對(duì)每個(gè)人的明細(xì)賬進(jìn)行審核，核對(duì)無(wú)誤后，簽字確認(rèn)，并不定期抽查機(jī)關(guān)服務(wù)部售卡人員賬面余卡與實(shí)際手中的余卡是否一致，以確保賬實(shí)相符。 4 工作內(nèi)容要求與方法 核算廣場(chǎng)每天銷(xiāo)售儲(chǔ)值卡 ,須做到認(rèn)真清點(diǎn)，監(jiān)督送存銀行，不得留存，及時(shí)開(kāi)具內(nèi)部轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行入賬。 3 崗位人員基本技能 掌握有關(guān)財(cái)務(wù)管理的方針、政策、法令、法規(guī)、條例和制度。 負(fù)責(zé)團(tuán)購(gòu)業(yè)務(wù)的記錄及賬務(wù)管理工作 . 權(quán)限 有權(quán)向財(cái)務(wù)部經(jīng)理建議解決本崗工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。 負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡及各種優(yōu)惠券的核算和與關(guān)聯(lián)單位的對(duì)賬工作。 財(cái)務(wù)部機(jī)關(guān)服務(wù)部崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了 購(gòu)物廣場(chǎng)機(jī)關(guān)服務(wù)部崗位的職責(zé)，崗位人員基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作。 對(duì)收銀員由于工作疏忽造成的錯(cuò)單、亂單及時(shí)解決處理不留后患。 4 工作內(nèi)容要求與方法 在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)廣場(chǎng)的收銀管理崗位。 3 崗位 人員基本技能 熟知國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)、金融政策和法規(guī)、法律、條例和制度。 負(fù)責(zé)定期、不定期與收銀領(lǐng)班對(duì)收銀員進(jìn)行各種形式的業(yè)務(wù)知 識(shí)考核，每次將考核結(jié)果進(jìn)行匯總，并納入獎(jiǎng)金考核。 負(fù)責(zé)制定廣場(chǎng)收銀業(yè)務(wù)知識(shí)復(fù)習(xí)大綱及題庫(kù)。 督促收銀員認(rèn)真執(zhí)行廣場(chǎng)的各項(xiàng)規(guī)章制度。 財(cái)務(wù)部收銀管理崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了 購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部收銀管理的職責(zé)、崗位人員基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 對(duì)每日發(fā)生的付款業(yè)務(wù)及時(shí)處理，做到不積壓、不拖欠。 對(duì)每一筆業(yè)務(wù)認(rèn)真審核，確保準(zhǔn)確。 及時(shí)回收對(duì)賬單，對(duì)于對(duì)賬單的不明款項(xiàng)及時(shí)查詢(xún)。 對(duì)其他單位轉(zhuǎn)來(lái)的支票、匯票及時(shí)存入銀行。 ，遵紀(jì)守法，事實(shí)求是，具備良好的敬業(yè)精神和職業(yè)道德。 3 崗位人員的基本技能 取得初級(jí)以上資格證書(shū)，大專(zhuān)以上會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)理論水平。 負(fù)責(zé)與銀行賬務(wù)核對(duì)。 2 崗位職責(zé) 責(zé)任 負(fù)責(zé)對(duì)審核無(wú)誤的付款通知單進(jìn)行付款業(yè)務(wù)。 考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。 作廢的支票要加蓋作廢章 ,整張保留。 對(duì)不合法、不合理的憑證要堅(jiān)決拒絕受理。 4 工作內(nèi)容要求和方法 對(duì)各項(xiàng)現(xiàn)金收入必須開(kāi)具收據(jù)或發(fā)票。 具有良好的職業(yè)道德素質(zhì)。 有權(quán)拒絕辦理或糾正違法會(huì)計(jì)事項(xiàng)。 2 職責(zé) 責(zé)任 負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)。 考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。 每本憑證裝訂之前要求打印科目匯總表，并附在每本憑證的第一頁(yè)。 具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格 ,并有兩年從事相關(guān)工作的經(jīng)歷。 有權(quán)對(duì)原始憑證的問(wèn)題提出疑問(wèn)并要求解釋 有權(quán)查閱與憑證錄入有關(guān)的會(huì)計(jì)資料。 2 職責(zé) 工作責(zé)任 負(fù)責(zé)廣場(chǎng)電算化會(huì)計(jì)的憑證錄入工作。 5 檢查與考核 本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況，由部門(mén)經(jīng)理檢查與考核。 ，按物品管理規(guī)定，嚴(yán)格控制費(fèi)用，對(duì)領(lǐng)用的物品做好監(jiān)督管理。 ，做好各類(lèi)有價(jià)證券的收發(fā)登記管理及蓋章業(yè)務(wù)。 3 崗位人員基本技能 在崗人員熟悉《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，具備一定的財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。 負(fù)責(zé)對(duì)樓層會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行立卷、歸檔工作。 財(cái)務(wù)部檔案管理崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部檔案管理崗位人員的職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容要求與方 法、檢查與考核。 4． 8 及時(shí)完成供應(yīng)商付款及支票發(fā)放工作。錄入與結(jié)算有關(guān)的憑證，包括入庫(kù)憑證、付款憑證等。 具有良好的組織能力和人際關(guān)系協(xié)調(diào)能力。 3 崗位人員基本技能 能堅(jiān)持原則，具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。 確保相關(guān)成本、應(yīng)付賬款明細(xì)賬的正確性。 嚴(yán)格執(zhí)行公司結(jié)算制度。 2 職責(zé) 工作責(zé)任 負(fù)責(zé)建立健全往來(lái)款項(xiàng)結(jié)算手續(xù)制度。 4． 7 每天審核錄入員錄入商品信息的 準(zhǔn)確性 5 檢查與考核 由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)工作進(jìn)行檢查和考核。 4． 3 匯總各種收入單據(jù)，送至憑證錄入處進(jìn)行賬務(wù)處理。 熟悉電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)的操作。 權(quán)限 有權(quán)對(duì)柜組人員的銷(xiāo)售報(bào)表提出疑問(wèn)，并監(jiān)督其進(jìn)行修正。 負(fù)責(zé)庫(kù)存驗(yàn)收單的審核與入賬工作。 考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。 關(guān)部門(mén)辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，按月正確計(jì)提折舊額。 ，嚴(yán)格分配，月末核對(duì)定期對(duì)物料用品進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)。 3 崗位人員基本技能 能堅(jiān)持原則，具有良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神。 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。 負(fù)責(zé)材料物資的收、發(fā)的核算、清查與盤(pán)點(diǎn)工作。 考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。對(duì)結(jié)算會(huì)計(jì)收取的發(fā)票進(jìn)行綜合管理，辦理與此相關(guān)的一切事宜。 每年年底將需要向稅務(wù)局申報(bào)的企業(yè)所得稅扣除項(xiàng)目進(jìn)行申報(bào)。 每月編制廣場(chǎng)《應(yīng)上交各項(xiàng)稅金明細(xì)表》等，做到準(zhǔn)確、及時(shí)。 具備良好的職業(yè)道德素質(zhì)，嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)人員基本職責(zé)。 有權(quán)對(duì)不符合要求的增值稅發(fā)票和其他票據(jù)退回廠家。 負(fù)責(zé)編制稅務(wù)機(jī)關(guān)要求報(bào)送的定期或不定期的各種報(bào)表。 負(fù) 責(zé)接待各級(jí)稅務(wù)檢查機(jī)關(guān)對(duì)公司的各項(xiàng)檢查和稽查。 稅務(wù)崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部稅務(wù)稽核崗位人員的職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 定期對(duì)各部門(mén)的電算化應(yīng)用進(jìn)行安全及使用情況檢查。 責(zé)分工對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置，確保不相容職務(wù)的相互牽制。 有較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力和溝通能力。 權(quán)限 有權(quán)對(duì)各部門(mén)財(cái)務(wù)電算化的推 廣與應(yīng)用情況進(jìn)行監(jiān)督。 負(fù)責(zé)制定和完善財(cái)務(wù)電算化應(yīng)用管理辦法。 考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn) 。 要求提供下周期的損益預(yù)測(cè)。 ，要及時(shí)提出處理建議，并提出加速庫(kù)存流轉(zhuǎn)的建議，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。 ，找出毛利增減變動(dòng)的原因，并提出 具體建議。 ，提供實(shí)際支出與計(jì)劃的差額，并對(duì)具體原因進(jìn)行分析，提出節(jié)省費(fèi)用開(kāi)支的建議。 提供各樓層柜組的 品牌分析報(bào)告。 要求列示累計(jì)上繳稅金數(shù)額。 對(duì)商品銷(xiāo)售毛利額的指標(biāo)要求提供毛利額與計(jì)劃的對(duì)比值以及綜合毛利率。 具有較強(qiáng)的文字表達(dá)分析能力和較強(qiáng)的綜合協(xié)調(diào)能力。 ，或獲得會(huì)計(jì)師及以上的任職資格。 ，有權(quán)提出解決的方案或建議。 2 職責(zé) 責(zé)任 依照國(guó)家規(guī)定和廣場(chǎng)內(nèi)部確定的財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)財(cái)務(wù)收支和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行綜合分析，為領(lǐng)導(dǎo)的決策工作提供可靠的依據(jù)。 考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。 財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明書(shū)，對(duì) 報(bào)告年度財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行綜合分析、說(shuō)明。 ，編制年度會(huì)計(jì)報(bào)表。 4. 工作內(nèi)容與要求 對(duì)發(fā)展公司快報(bào)，要求于當(dāng)月 27 日上報(bào)發(fā)展公司。 熟悉廣場(chǎng)經(jīng)營(yíng)過(guò)程，了解各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)之間的內(nèi) 在聯(lián)系。 有權(quán)提出加強(qiáng)廣場(chǎng)報(bào)表管理的合理化建議。 完成上級(jí)管理人員交辦的臨時(shí)性工作。 負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)報(bào)表的審核、匯總、編制和上報(bào)。 財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)報(bào)表崗位工作標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了 購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)報(bào)表管理崗位的工作職責(zé)、崗位人員的基本技能、工作內(nèi)容與要求以及檢查與考核。 其他 會(huì)計(jì)期末按規(guī)定期限負(fù)責(zé)向核算中心報(bào)送報(bào)表及要求的其他數(shù)據(jù)、資料。 整個(gè)廣場(chǎng)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析上報(bào) 。 往來(lái)賬戶(hù)與有關(guān)單位核對(duì)相符。 審核記賬憑證簽章的完整性。 對(duì)結(jié)算會(huì)計(jì)收取的增值稅發(fā)票進(jìn)行審核 ,保證發(fā)票的真實(shí)性與嚴(yán)謹(jǐn)性。 審核程序 事前審核 對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 在發(fā)生前進(jìn)行審核 ,具體為結(jié)算會(huì)計(jì)的事前審核和會(huì)計(jì)憑證在入賬前的審核。 熟悉會(huì)計(jì)核算辦法，能準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理。 對(duì)不符合結(jié)算程序及批準(zhǔn)手續(xù)的會(huì)計(jì)事項(xiàng)有權(quán)拒絕受理。 、制止，對(duì)結(jié)算工作中的差錯(cuò)進(jìn)行糾正。 考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。 每日對(duì)已做會(huì)計(jì)憑證在入賬前進(jìn)行 審核。 上交款項(xiàng)與監(jiān)交單位核對(duì)相符。 對(duì)不 合格的記賬憑證，責(zé)成有關(guān)人員查明原因，更正處理。對(duì)內(nèi)容不合法、不真實(shí)、記載不準(zhǔn)確、不完整、手續(xù)不完備的原始憑證堅(jiān)決退回。 審核程序 事前審核 對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù) 在發(fā)生前進(jìn)行審核 ,具體為出納費(fèi)用支出業(yè)務(wù)和內(nèi)部往來(lái)付款業(yè)務(wù)的事前審核 事后審核 對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)在入賬后的審核 ,具體為會(huì)計(jì)憑證、賬簿的事后復(fù)核。 熟悉會(huì)計(jì)核算辦法，能準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。 對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度的會(huì) 計(jì)事項(xiàng)有權(quán)拒絕受理。 、制止，對(duì)核算工作中的差錯(cuò)進(jìn)行糾正。 考核結(jié)果與當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)效益工資掛鉤兌現(xiàn)。 ，認(rèn)真組織本部門(mén)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)管理水平。 ，及時(shí)提出處理意見(jiàn)，必要時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)。 按國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)管理規(guī)定 ，嚴(yán)格履行固定資產(chǎn)增減變動(dòng)手續(xù)，達(dá)到賬、卡相符，確保固定資產(chǎn)完整。 4 工作內(nèi)容要求與方法 制度建設(shè) 《會(huì)計(jì)法》及會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理辦法、會(huì)計(jì)核算方法、報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，組織實(shí)施。 熟悉會(huì)計(jì)核算辦法，能準(zhǔn)確進(jìn)行賬務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。 ，充分運(yùn)用會(huì)計(jì)資料，提供可靠信息，供總經(jīng) 理決策。 正確編制公司的財(cái)務(wù)預(yù)算，并負(fù)責(zé)實(shí)施。 財(cái)務(wù)部規(guī)章制度一覽表 頁(yè)碼 部門(mén) 發(fā)文內(nèi)容 發(fā)文時(shí)間 253 財(cái)務(wù) 關(guān)于 購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部各崗位工作標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 5456 財(cái)務(wù) 關(guān)于退貨流程的規(guī)定 5760 財(cái)務(wù) 關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 6164 財(cái)務(wù) 關(guān)于財(cái)務(wù)用款開(kāi)支審批程序的規(guī)定 6567 財(cái)務(wù) 關(guān)于現(xiàn)金管理的規(guī)定 6870 財(cái)務(wù) 關(guān)于銀行存款管理的規(guī)定 7172 財(cái)務(wù) 關(guān)于有關(guān)帳戶(hù)和保險(xiǎn)柜的管理規(guī) 定及考核辦法 7375 財(cái)務(wù) 關(guān)于 購(gòu)物廣場(chǎng)商品貨款結(jié)算管理辦法 7677 財(cái)務(wù) 關(guān)于 購(gòu)物廣場(chǎng)計(jì)算機(jī)故障處理的程序 7886 財(cái)務(wù) 關(guān)于 購(gòu)物廣場(chǎng)計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)管理辦法 8788 財(cái)務(wù) 關(guān)于 購(gòu)物廣場(chǎng)計(jì)算機(jī)使用管理規(guī)定 8998 財(cái)務(wù) 關(guān)于綜合部物品進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)操作管理與考核辦法 99106 財(cái)務(wù) 關(guān)于 購(gòu)物廣場(chǎng)會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定 107112 財(cái)務(wù) 關(guān)于廣場(chǎng)發(fā)票管理辦法 113122 財(cái)務(wù) 關(guān)于固定資產(chǎn)、低值易耗品管理辦法 123126 財(cái)務(wù) 關(guān)于 購(gòu)物廣場(chǎng)內(nèi)部往來(lái)核算管理規(guī)定 127129 財(cái)務(wù) 關(guān)于 購(gòu)物廣場(chǎng)物料用品管理規(guī)定 130134 財(cái)務(wù) 關(guān)于進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)權(quán)限管理及考核規(guī)定 編號(hào) :[20xx]31 號(hào) 行文部門(mén) :財(cái)務(wù)部 擬稿人 :劉冰 急緩 :急 密級(jí) :二 發(fā) 文代號(hào) :商貴廣財(cái) [20xx]18 號(hào) 報(bào)送時(shí)間 : 發(fā)文時(shí)間 : 購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部 商貴廣財(cái)〔 20xx〕 18號(hào) 關(guān)于 購(gòu)物廣場(chǎng)財(cái)務(wù)部各崗位工作標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理工作標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部經(jīng)理的崗位職責(zé)、崗位基本技能、工作內(nèi)容要求與方法、檢查與考核。 、會(huì)計(jì)核算辦法、各項(xiàng)財(cái)務(wù)開(kāi)支規(guī)定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，貫徹執(zhí)行。 ， 落實(shí)崗位職責(zé)及工作計(jì)劃完成，及時(shí)進(jìn)行檢查和考核。 3 崗位人員基本技能 熟悉國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策、法律、法令、法規(guī)、條例和規(guī)定。 ，具有較高專(zhuān)業(yè)水平和職業(yè)品德。 會(huì)計(jì)核算 ，正確進(jìn)行成本核算，合理控制管理費(fèi)用，杜絕浪費(fèi)，確保費(fèi)用預(yù)算的完成。 組織公司編制會(huì)計(jì)報(bào)表和年度會(huì)計(jì)決算，確保其準(zhǔn)確性。 其 他工作 、配合國(guó)家稅務(wù)等部門(mén)的依法審計(jì)、檢查，確保公司年度無(wú)重大違紀(jì)事項(xiàng)。 考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。 2 職責(zé) 責(zé)任 、記賬憑證、賬簿記錄進(jìn)行審核，并對(duì)審核簽署后的內(nèi)容負(fù)責(zé)。 權(quán)限 對(duì)違紀(jì)行為 ,有權(quán)拒絕執(zhí)行并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 3 崗位人員基本技能 熟悉國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)政策、法律、法令、法規(guī)、條例和規(guī)定。 4 工作內(nèi) 容要求與方法 審核范圍 ，同時(shí)與結(jié)算中心相關(guān)聯(lián)的內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)審核。 ，請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)明確后，再行處理。 審核記賬憑證簽章的完整性。 往來(lái)賬戶(hù)與有關(guān)單位核對(duì)相符。 審核內(nèi)容與要求 每日對(duì)辦理出納收支結(jié)算的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及原始憑證進(jìn)行事前審核。 考核內(nèi)容為本標(biāo)準(zhǔn)的職責(zé)和工作內(nèi)容。 2 職責(zé) 責(zé)任 、記賬憑證、賬簿記錄進(jìn)行審核，并對(duì)審核簽署后的內(nèi)容負(fù)責(zé)。 權(quán)限 對(duì)違紀(jì)行為 ,有